CONSULTA

ASOCIACIN BANCARIA DE GUATEMALA

GARANTA CONSTITUCIONAL O LEGAL DE LA CONFIDENCIALIDAD DE OPERACIONES
BANCARIAS
LA INFORMACIN CONTENIDA EN ESTE DOCUMENTO Y SUS ANEXOS ES SUMINISTRADA POR LAS
ASOCIACIONES BANCARIAS MIEMBROS DE LA FEDERACIN LATINOAMERICANA DE BANCOS FELABAN.
Dirigido por: Maricielo Glen de Tobn
Revisado por: Mercedes Angarita
Compilado por: Claudia Casas
Archivo: Katia Tovar
2010
ASOCIACIN BANCARIA DE GUATEMALA
GARANTA CONSTITUCIONAL O LEGAL DE LA CONFIDENCIALIDAD DE OPERACIONES
BANCARIAS
La Constitucin Poltica de Guatemala !"#$%&' garanti(a )la con*idencialidad de los operaciones de los particulares con los bancos e
instituciones *inancieras en general+,+
Por lo anterior' solicita se sirvan in*ormar si en las Constituciones o en la dem-s legislacin de sus respectivos pases' e.isten
normas e/uivalentes+
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ARGENTINA
ARGENTINA
0n Argentina la Le1 de 0ntidades 2inancieras 3 45 6"+%67 3 de "#88' en su Ttulo 9' m-s precisamente en su
artculo :# estableci lo /ue se conoce como );ecreto 2inanciero,+
0l mencionado artculo dispone /ue )Las entidades comprendidas en esta le1 no podr-n revelar las operaciones
pasivas /ue realicen+
;lo se e.cept<an de tal deber los in*ormes /ue re/uieran:
"+ Los =ueces en causas =udiciales' con los recaudos establecidos por las le1es respectivas>
6+ 0l ?anco Central de la Rep<blica Argentina 1 la ;uperintendencia de 0ntidades 2inancieras 1 Cambiarias en
e=ercicio de sus *unciones>
:+ Los organismos recaudadores de impuestos nacionales' provinciales o municipales sobre la base de las
siguientes condiciones:
Debe re*erirse a un responsable determinado>
Debe encontrarse en curso una veri*icacin impositiva con respecto a ese responsable' 1
Debe haber sido re/uerido *ormal 1 previamente+
Respecto de los re/uerimientos de in*ormacin /ue *ormule la Direccin General @mpositiva' no ser-n de
aplicacin las dos primeras condiciones de este inciso+
6+ Las propias entidades para casos especiales' previa autori(acin e.presa del ?anco Central de la Rep<blica
Argentina !;uperintendencia de 0ntidades 2inancieras 1 Cambiarias&+
0l personal de las entidades deber- guardar absoluta reserva de las in*ormaciones /ue llegan a su
conocimiento,+
Para acceder a la totalidad del te.to de la norma' ver el linA de AD0?A: www.adeaa!"e#$%#a.&'(.a! +
BOLI)IA
La Constitucin Poltica del 0stado de ?olivia establece:
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Artculo :::+ Las operaciones *inancieras reali(adas por personas naturales o =urdicas' bolivianas o
e.tran=eras' go(aran del derecho de con*idencialidad' salvo en los procesos =udiciales' en los casos en /ue se
presuma comisin de delitos *inancieros' en los /ue se investiguen *ortunas 1 los dem-s de*inidos por la le1+
Las instancias llamadas por la le1 a investigar estos casos tendr-n la atribucin para conocer dichas
operaciones *inancieras' sin /ue sea necesaria autori(acin =udicial+
Asimismo' la Le1 de ?ancos 1 0ntidades 2inancieras de ?olivia' protege el secreto bancario:
Ttulo 9@' Captulo @' ;ecreto ?ancario
Artculo $7B *ANEXO 1++ Las operaciones reali(adas por entidades de intermediacin *inanciera' estar-n
su=etas al secreto bancario+ 4o podr-n proporcionarse antecedentes relativos a dichas operaciones sino a su
titular' a /ue Cste autorice o a la persona /ue lo representa legalmente' salvo lo establecido en el artculo $8B de
la presente le1+
BRASIL
0n ?rasil el tema del ;ecreto ?ancario en la con*idencialidad de operaciones bancarias' es reglamentado por la
Le1 Complementar n5 "D% de "D de enero de 6DD" *ANEXO 2+' /ue Edispone sobre el secreto bancario por las
instituciones *inancieras 1 establece otras providenciasE+

0n Colombia la Constitucin consagra e.presamente el derecho a la in*ormacin' tal como lo prevC el artculo
6D de acuerdo con lo cual se garanti(a /ue toda persona tiene derecho de in*ormar 1 recibir in*ormacin vera(
e imparcial+ Tal derecho constitucional no es absoluto pues la 4orma ;uperior consagra el derecho
*undamental a la intimidad !artculo "%& 1 tambiCn en *orma e.presa ha seFalado /ue en el sistema el secreto
pro*esional es inviolable !art+ 8%&+
A nivel constitucional no e.iste garanta e.presa o positiva sobre la con*idencialidad de las operaciones con los
bancos o instituciones *inancieras+ 4o obstante' los altos tribunales =udiciales en diversas sentencias han
seFalado /ue la reserva bancaria encuentra sustento en el derecho *undamental el derecho a la intimidad 1 de
otra parte en la guarda del secreto pro*esional+ Al respecto en sentencia TGHHD de 6DD: la Corte Constitucional
precis: )El alcance del derecho a la intimidad no se reduce a su ncleo esencial, sino que se extiende hasta
abarcar relaciones intersubjetivas por fuera del mbito meramente personal o familiar, como las relaciones
dentro de asociaciones privadas, los vnculos de naturaleza partidista e, inclusive, algunos aspectos de las
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COLOMBIA
relaciones sociales y econmicas dentro de los cuales se encuentra el secreto profesional y la reserva
bancaria!
?a=o tal par-metro la Iurisprudencia ha desarrollado el tema de reserva bancaria a la /ue ha de*inido como: "el
deber jurdico que tienen las instituciones de cr#dito y las organizaciones auxiliares y sus empleados, de no
revelar los datos que lleguen directamente a su conocimiento, por razn o motivo de la actividad a la que estn
dedicados! $entencia %&'() de *((+ ,agistrado -onente .abio ,orn /az

De acuerdo con tal de*inicin la reserva bancaria en Colombia est- estrictamente ligada a la condicin de
pro*esional /ue ostentan la entidad bancaria 1 sus empleados' por lo /ue desde el punto de vista conceptual en
Colombia la reserva es una especie de secreto pro*esional+ Adicionalmente Csta cumple una *uncin esencial
en la reali(acin del interCs p<blico econmico' al tratarse b-sicamente de generar con*ian(a en el sistema
*inanciero' pues su estructura 1 *uncionamiento dependen en gran parte de la seguridad con /ue se mane=an
los datos de los clientes 1 usuarios+

Tal concepcin es retomada en las instrucciones /ue ha impartido la ;uperintendencia 2inanciera de Colombia'
en su circular b-sica =urdica Titulo @ captulo @J numeral *ANEXO ,+' de acuerdo con el cual la ;uperintendencia
?ancaria ha considerado: "que la reserva bancaria es una de las garantas ms valiosas que tienen los clientes
que depositan en las entidades financieras, a ttulo de secreto, parte o toda su intimidad
econmica 0a bondad del secreto ha sido reconocida por la doctrina y por la jurisprudencia y por ello los actos
que la violentan obligan la censura de esta $uperintendencia
-or otro lado, se entiende la 1reserva bancaria1 como el deber que tienen los funcionarios de las entidades
financieras y aseguradoras de guardar reserva y discrecin sobre los datos de sus clientes o sobre aquellos
relacionados con la situacin propia de la compa2a, que conozcan en desarrollo de su profesin u oficio, es
pertinente recordar las consecuencias penales, laborales y administrativas que el incumplimiento a dicho
precepto podra acarrear al infractor!
De otra parte en Circular 0.terna 4o+ D%6 de 6DD8 en /ue en su numeral 6+"H seFala /ue "se considera
confidencial "toda aquella informacin amparada por la reserva bancaria!, tal como3 nmero de cuenta4
nmero de identificacin persona 5-678, nmero de tarjeta fsica, informacin sobre inversiones o depsitos de
cualquier tipo, cr#ditos, saldos, cupos y movimientos de cuenta, siempre que vayan acompa2ados del nombre o
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COLOMBIA
COLOMBIA
nmero de identificacin del cliente,+

0n otros conceptos de autoridad la citada superintendencia tambiCn ha indicado:

Concepto KIG:6" de "#87+ 0l banco est- obligado a conservar el secreto acerca de todos los hechos de /ue
tenga conocimiento en e=ercicio de su pro*esin+ 0l deber de discrecin subsistir- para el banco en todo
momento' 1 slo terminar- cuando sea el cliente /uien consienta o autorice la divulgacin+

Concepto 6DD7D"8:8#GDD6 de 6DD7+ Lnicamente el cliente es /uien puede autori(ar /ue la in*ormacin
personal /ue ha suministrado a la entidad sea divulgada a /uien Cl designe en virtud del *ormulario de
vinculacin' as como la derivada de su relacin contractual' esto es' la in*ormacin relativa a sus transacciones
1 movimientos !consignaciones' pagos' retiros' e.tractos' etc+'& 1 a su comportamiento comercial+
0n este orden de ideas' en el ordenamiento =urdico e.iste la proteccin de la reserva bancaria+ 4o obstante' tal
proteccin no es absoluta' pues las normas establecen e.cepciones con el *in de hacer primar el interCs
general sobre el particular como es el caso del levantamiento de la reserva por orden =udicial o de autoridad
*iscal o en el caso espec*ico de los reportes de operacin sospechosa !RK;& en el tema del control del lavado
de activos 1 *inanciacin del terrorismo' /ue consagra el artculo "D% del estatuto Krg-nico del ;istema
2inanciero:
Artculo "D%+G Modi*icado por la Le1 ""6" de 6DD7' artculo 65+ Reserva sobre la in*ormacin reportada+ ;in
per=uicio de la obligacin de reportar de *orma inmediata 1 su*iciente a la Mnidad de @n*ormacin 1 An-lisis
2inanciero la in*ormacin a /ue se re*iere la letra d& del numeral 6 del artculo "D6' las instituciones *inancieras
solo estar-n obligadas a suministrar in*ormacin obtenida en desarrollo de los mecanismos previstos en los
artculos anteriores cuando as lo solicite la Mnidad de @n*ormacin 1 An-lisis 2inanciero o la 2iscala General de
la 4acin+ Las autoridades' las entidades' sus administradores 1 sus *uncionarios /ue tengan conocimiento por
cual/uier motivo de las in*ormaciones 1 documentos a /ue se re*ieren los artculos anteriores deber-n mantener
reserva sobre los mismos+ Las autoridades' las entidades' sus administradores 1 sus *uncionarios no podr-n dar
a conocer a las personas /ue ha1an e*ectuado o intenten e*ectuar operaciones sospechosas' /ue se ha
comunicado a la Mnidad de @n*ormacin 1 An-lisis 2inanciero in*ormacin sobre las mismas' 1 deber-n guardar
reserva sobre dicha in*ormacin+
2inalmente' el Cdigo Penal inclu1e como delitos las siguientes conductas:
6

9rt *(: /ivulgacin y empleo de documentos reservados3 El que en provecho propio o ajeno o con perjuicio de
otro divulgue o emplee el contenido de un documento que deba permanecer en reserva, incurrir en pena de
prisin de ; a + a2os, siempre que la conducta no constituya delito sancionado con pena mayor

9rt <=( . violacin de datos personales3 "el que sin estar facultado para ello, con provecho propio o de un
tercero, obtenga, compile, sustraiga, ofrezca, venda intercambie, enve, compre, intercepte, divulgue, modifique
o emplee cdigos personales, datos personales contenidos en ficheros, archivos, bases de datos o medios
semejantes, incurrir en pena de prisin de :+ a (> meses y en multa de *>> a *>>> salarios mnimos legales
mensuales vigentes!

COSTA RICA
0n Costa Rica el secreto bancario se encuentra regulado por el artculo 7"%' en el cual le otorga el car-cter de
inviolable a las cuentas bancarias+ Dicha caracterstica se sustrae del derecho a la intimidad+ 0l artculo re(a:
"0as cuentas corrientes bancarias son inviolables y los ?ancos slo podrn suministrar informacin sobre ellas
a solicitud o con autorizacin escrita del due2o, o por orden de autoridad judicial competente $e excepta la
intervencin que en cumplimiento de sus funciones determinadas por la ley haga la 9uditora @eneral de
?ancos Aueda prohibida la revisin de cuentas corrientes por las autoridades fiscales!
La Constitucin Poltica de Costa Rica no regula e.presamente al secreto bancario> sin embargo' el artculo 6H
del citado cuerpo normativo' re*erente al derecho a la intimidad' a la libertad 1 al secreto de las comunicaciones'
le otorga una base constitucional al secreto bancario' al considerarse /ue la in*ormacin /ue poseen las
entidades *inancieras de sus clientes est-n resguardadas por la intimidad+ La intimidad est- *ormada por
a/uellos *enmenos' comportamientos' datos 1 situaciones de una persona /ue normalmente est-n sustrados
al conocimiento de e.traFos+
0l artculo 6H de la Constitucin Poltica re(a:
Artculo 24.- (*)
$e garantiza el derecho a la intimidad, a la libertad y al secreto de las comunicaciones
$on inviolables los documentos privados y las comunicaciones escritas, orales o de cualquier tipo de los
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COSTA RICA
COSTA RICA
habitantes de la Bepblica $in embargo, la ley, cuya aprobacin y reforma requerir los votos de dos tercios de
los diputados de la 9samblea 0egislativa, fijar en qu# casos podrn los Cribunales de Dusticia ordenar el
secuestro, registro o examen de los documentos privados, cuando sea absolutamente indispensable para
esclarecer asuntos sometidos a su conocimiento
6gualmente, la 0ey determinar en cules casos podrn los Cribunales de Dusticia ordenar que se intervenga
cualquier tipo de comunicacin e indicar los delitos en cuya investigacin podr autorizarse el uso de esta
potestad excepcional y durante cunto tiempo
9simismo, se2alar las responsabilidades y sanciones en que incurrirn los funcionarios que apliquen
ilegalmente esta excepcin 0as resoluciones judiciales amparadas a esta norma debern ser razonadas y
podrn ejecutarse de inmediato $u aplicacin y control sern responsabilidad indelegable de la autoridad
judicial
0a ley fijar los casos en que los funcionarios competentes del ,inisterio de Eacienda y de la %ontralora
@eneral de la Bepblica podrn revisar los libros de contabilidad y sus anexos para fines tributarios y para
fiscalizar la correcta utilizacin de los fondos pblicos
Fna ley especial, aprobada por dos tercios del total de los diputados, determinar cules otros rganos de la
9dministracin -blica podrn revisar los documentos que esa ley se2ale en relacin con el cumplimiento de
sus competencias de regulacin y vigilancia para conseguir fines pblicos 9simismo, indicar en qu# casos
procede esa revisin
7o producirn efectos legales, la correspondencia que fuere sustrada ni la informacin obtenida como
resultado de la intervencin ilegal de cualquier comunicacin
De acuerdo con la =urisprudencia de la ;ala Constitucional' el secreto bancario se establece para la
intermediacin *inanciera con el ob=eto de negociacin de dinero 1' permite resguardar la in*ormacin de las
operaciones /ue en e=ercicio de dicha intermediacin se ha1a obtenido de los particulares' clientes de cada
banco+
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C-ILE
0n la Constitucin Poltica de la Rep<blica de Chile !de "#$D&' no e.iste expresamente garanta constitucional o
legal de la con*idencialidad de operaciones bancarias' pero si consagra el principio de la inviolabilidad de toda
*orma de comunicacin privada' entendiCndose en este concepto a las in*ormaciones con*idenciales entregadas
a los bancos' al ser Cstas parte integrante de los documentos privados de una persona+
0l principio o garanta constitucional de la inviolabilidad de toda forma de comunicacin privada' se encuentra
en el artculo "# numeral %5' /ue establece: )La Constitucin asegura a todas las personas:
4o+%+ La inviolabilidad del hogar 1 de toda *orma de comunicacin privada+ 0l hogar slo puede allanarse 1 las
comunicaciones 1 documentos privados interceptarse' abrirse o registrarse en los casos 1 *ormas determinadas
por la le1,+ .$$/011www.&#.&212&1&/'2%$%&a1%#de34.$(2
ECUADOR
0n el 0cuador la Le1 General de @nstituciones del ;istema 2inanciero establece /ue e.istir- el sigilo 1 reserva
sobre las operaciones activas 1 pasivas bancarias:

EArt+ $$+G Los depsitos 1 dem-s captaciones de cual/uier ndole /ue se realicen en las instituciones del
sistema *inanciero' estar-n su=etos a sigilo bancario' por lo cual las instituciones *inancieras receptoras de los
depsitos 1 captaciones' sus administradores' *uncionarios 1 empleados no podr-n proporcionar in*ormacin
relativa a dichas operaciones sino a su titular o a /uien lo represente legalmente+
Las instituciones del sistema *inanciero con el ob=eto de *acilitar procesos de conciliacin' dar-n acceso al
conocimiento detallado de las operaciones anteriores 1 sus antecedentes a la *irma de auditora e.terna
contratada por la institucin' /ue tambiCn /uedar- sometida al sigilo bancario+
Las instituciones del sistema *inanciero podr-n dar a conocer las operaciones anteriores' en tCrminos globales'
no personali(ados ni parciali(ados' solo para *ines estadsticos o de in*ormacin+
Podr-n tambiCn proporcionar in*ormacin general respecto del comportamiento de clientes en particular' para
*ines de evaluacin de crCdito a re/uerimiento de otra institucin del sistema *inanciero o de establecimientos
comerciales autori(ados por a/uellos' sin /ue ello impli/ue la *acultad de revelar transacciones
individuali(adas+E
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ECUADOR
ECUADOR

EArt+ #D+G Los in*ormes de inspeccin 1 an-lisis /ue emitan los *uncionarios 1 empleados de la
;uperintendencia' en el e=ercicio de las *unciones de control 1 vigilancia' ser-n escritos 1 reservados+ La
;uperintendencia' de creerlo del caso 1 de haber observaciones' los trasladar- a conocimiento de las
autoridades correspondientes de la institucin e.aminada+ 0stos in*ormes no se divulgar-n a terceros' en todo
ni en parte' por la ;uperintendencia' ni por la institucin e.aminada' ni por ninguna persona /ue act<e por ellos'
salvo el caso previsto en el artculo #: de esta le1 o' cuando se trate de auditoras integrales dispuestas por la
Iunta ?ancaria o la Agencia de Garanta de Depsitos o de otras auditoras' previa autori(acin de la Iunta
?ancaria+
0.clusivamente para los e*ectos seFalados en el inciso anterior las operaciones activas 1 contingentes de las
instituciones *inancieras no est-n su=etas a reserva+
0l sigilo solo es aplicable a las operaciones pasivas+ Para este e*ecto se entender- por operaciones activas los
bienes 1 derechos de propiedad de la entidad' susceptibles de ser cuanti*icados ob=etivamente' de*inidas en el
Cat-logo Lnico de Cuentas' entre las cuales se inclu1en a los crCditos concedidos en cual/uiera de sus *ormas'
sean estas: sobre *irmas' con garanta prendaria' hipotecaria+ Por operaciones contingentes se entender- a las
condiciones o situaciones presentes /ue implican varios grados de incertidumbre 1 pueden a travCs de un
hecho *uturo resultar en la pCrdida de un activo o /ue se incurra en un pasivo' tales como las cartas de crCdito
de cual/uier tipo' avales' *ian(as' los contingentes de cual/uier especie o ba=o cual/uier condicin 1 en general
cual/uier operacin /ue pueda signi*icar' de presente o de *uturo' un derecho o una obligacin de la institucin
*inanciera+
Para los e*ectos de lo previsto en el inciso primero de este artculo' no habr- reserva respecto a la *orma de
e.tincin total o parcial de las operaciones activas por lo /ue podr-n hacerse p<blicas las daciones de pago 1
sus tCrminos' las compensaciones' las condonaciones 1 las prescripciones+
A todo *uncionario o empleado de la ;uperintendencia se le prohbe revelar los datos contenidos en dichos
in*ormes' o dar a personas no relacionadas con las *unciones de control 1 vigilancia in*ormacin alguna
respecto a los negocios o asuntos de la institucin' obtenida en e=ercicio de sus deberes o*iciales+
La ;uperintendencia proporcionar- los in*ormes o las certi*icaciones' sobre el estado econmico 1 *inanciero de
cual/uier institucin su=eta a su control' en orden a obtener prCstamos de organismos internacionales para el
desarrollo de programas econmicos' a pedido de esos organismos o durante la vigencia de los mismos+
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Cuando se hubiese iniciado un proceso de investigacin en una institucin del sistema *inanciero' los in*ormes
de auditora no tendr-n el car-cter de reservados ni go(ar-n de sigilo bancario ante el Congreso 4acional'
2iscala General de la 4acin' Contralora General del 0stado 1 Comisin de Control Cvico de la Corrupcin+E

EL SAL)ADOR
EL SAL)ADOR
0n 0l ;alvador est- regulado en la Le1 de ?ancos+
;ecreto ?ancario
Art+ 6:6+G Los depsitos 1 captaciones /ue reciben los bancos est-n su=etas a secreto 1 podr- proporcionarse
in*ormaciones sobre esas operaciones slo a su titular' a la persona /ue lo represente legalmente 1 a la
Direccin General de @mpuestos @nternos cuando lo re/uiera en procesos de *iscali(acin+
Las dem-s operaciones /uedan su=etas a reserva 1 slo podr-n darse a conocer a las autoridades a /ue se
re*iere el artculo 6D" de esta Le1' 1 a /uien demuestre un interCs legtimo' previa autori(acin de la
;uperintendencia' salvo cuando sea solicitada por la Direccin General de @mpuestos @nternos cuando lo
re/uiera en procesos de *iscali(acin+
Lo establecido en este artculo es sin per=uicio de la in*ormacin /ue debe solicitar la ;uperintendencia para
cumplir con lo dispuesto en el Artculo 7" de esta Le1' 1 con la in*ormacin detallada /ue debe dar a conocer al
p<blico en virtud del literal *& del Artculo 6" de su Le1 Krg-nica' as como la /ue solicite la Direccin General de
@mpuestos @nternos cuando lo re/uiera en procesos de *iscali(acin+
0l secreto bancario no ser- obst-culo para esclarecer delitos' para la *iscali(acin' determinacin de impuestos
o cobro de obligaciones tributarias' ni para impedir el embargo sobre bienes+
GUATEMALA
La Constitucin Poltica de Guatemala !"#$%&' garanti(a )la con*idencialidad de los operaciones de los
particulares con los bancos e instituciones *inancieras en general+,+
-ONDURAS 0l Cdigo de Comercio de Nonduras tiene incorporado un Artculo /ue establece /ue la in*ormacin de los
depositantes en el ;istema 2inanciero 4acional es de car-cter con*idencial 1 es considerado como parte del
)secreto bancario, /ue las @nstituciones 2inancieras deben cumplir+
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La Le1 Contra el Delito de Lavado de Activos' /ue obliga a los ?ancos a reportar transacciones atpicas de sus
depositantes' tuvo /ue establecer para no violar este Artculo del Cdigo de Comercio' /ue la in*ormacin sobre
las Cuentas Atpicas del ;istema ?ancario 4acional se deben reportar a la Comisin 4acional de ?ancos O
;uperintendencia+ A *in de proteger la in*ormacin de los depositantes en el 0nte Regulador se estableci una
Mnidad denominada )Mnidad de @n*ormacin 2inanciera !M@2&,' donde un Representante del Ministerio P<blico
eval<a la in*ormacin suministrada 1 solamente en base de pruebas *ehacientes del delito de lavado de activos'
dicha in*ormacin es utili(ada por el Ministerio P<blico como prueba para la constitucin de un caso =urdico en
contra del depositante+
La in*ormacin re*erente a los crCditos u obligaciones con el ;istema 2inanciero 4acional no est- protegido por
ning<n articulado /ue haga re*erencia al )secreto ?ancario, 1 con autori(acin del prestatario puede ser
publicada 1 entregada a los ?urs de CrCdito 1 a su ve( entregada a la 0mpresa /ue se suscribe al servicio de
in*ormacin /ue dichos ?urs de CrCdito reportan+
M5XICO
0n la legislacin me.icana' la con*idencialidad de las operaciones de los particulares con las instituciones
bancarias est- protegida mediante la *igura del secreto bancario' prevista por los artculos ""8 1 ""8 ?is de la
Le1 de @nstituciones de CrCdito' con <ltima re*orma publicada en el Diario K*icial de la 2ederacin el 6% de =unio
de 6DD#+
Al respecto' el artculo ""8 de la re*erida Le1 establece /ue las instituciones de crCdito' en proteccin del
derecho a la privacidad de sus clientes 1 usuarios' en ning<n caso podr-n dar noticias o in*ormacin de los
depsitos' operaciones o servicios sino al depositante' deudor' titular' bene*iciario' *ideicomitente'
*ideicomisario' comitente o comandante' a sus representantes legales o a /uiCnes tengan otorgado poder para
disponer de la cuenta o para intervenir en la operacin o servicio+
Como e.cepcin de lo anterior' las instituciones estar-n obligadas a dar noticias o in*ormacin cuando as lo
solicite la autoridad =udicial' en virtud de providencia dictada en =uicio en el /ue el titular o' en su caso' el
*ideicomitente' *ideicomisario' *iduciario' comitente' comisionista' mandante o mandatario sea parte o acusado+
Para ello' la autoridad =udicial deber- *ormular su solicitud directamente a la institucin de crCdito o a travCs de
la Comisin 4acional ?ancaria 1 de 9alores+
12
M5XICO
Las instituciones tambiCn estar-n obligadas a proporcionar la in*ormacin /ue soliciten ciertas autoridades
como son las autoridades hacendarias *ederales para *ines *iscales+ Tal solicitud deber- *ormularse con la
debida *undamentacin 1 motivacin por conducto de la Comisin 4acional ?ancaria 1 de 9alores+
4o obstante lo anterior' las instituciones de crCdito tendr-n la obligacin de proporcionar a la Comisin 4acional
?ancaria 1 de 9alores' toda clase de in*ormacin 1 documentos /ue' en e=ercicio de sus *unciones de
inspeccin 1 vigilancia' les solicite en relacin con las operaciones /ue celebren 1 los servicios /ue presten' as
como' la in*ormacin /ue les sea solicitada por el ?anco de MC.ico' el @nstituto para la Proteccin al Ahorro
?ancario 1 la Comisin para la Proteccin 1 De*ensa de los Msuarios de ;ervicios 2inancieros' en los tCrminos
de las disposiciones legales aplicables+
Las instituciones de crCdito deber-n dar contestacin a los re/uerimientos /ue la Comisin 4acional ?ancaria 1
de 9alores les *ormule en virtud de las peticiones de las autoridades' dentro de los tCrminos /ue la misma
determine+ 0n caso contrario' la Comisin podr- sancionar a las instituciones+
NICARAGUA
La Le1 General de ?ancos' @nstituciones 2inancieras 4o ?ancarias 1 Grupos 2inancieros' re*erente al ;igilo
?ancario'+ indica:
S%"%2' Ba#&a!%'
A!$6&72' 11,.8 Los a#&'9 1 dem-s instituciones reguladas no podr-n dar in*ormes de las operaciones pasivas
/ue celebren con sus clientes sino' seg<n *uere el caso' a sus representantes legales o a /uienes tengan poder
para retirar los *ondos o para intervenir en la operacin de /ue se trate' salvo cuando lo autorice e.presamente
el cliente o cuando lo pidiese la autoridad =udicial en virtud de causa /ue estuviere conociendo' mediante orden
escrita en la /ue se debe e.presar dicha causa respecto a la cual este vinculado el depositante' ahorrador o
suscriptor+
0n caso de *allecimiento del depositante podr- suministr-rsele in*ormacin al bene*iciario si lo hubiere+
Puedan e.ceptuados de estas disposiciones:
"+ Los re/uerimientos /ue en esa materia demande el ;uperintendente de Ba#&'9+ Asimismo' el
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NICARAGUA
NICARAGUA
;uperintendente est- *acultado para procesar in*ormacin en materia de legitimacin de capitales con*orme
lo dispongan las le1es 1 los tratados internacionales+
6+ La in*ormacin /ue soliciten otras empresas bancarias como parte del proceso administrativo normal para la
aprobacin de operaciones con sus clientes+
:+ Las publicaciones /ue por cual/uier medio realicen los a#&'9 de los nombres de clientes en mora o en
cobro =udicial' as como de a/uellos clientes /ue libren che/ues sin *ondo+
H+ La in*ormacin /ue se canalice a travCs de convenios de intercambio 1 de cooperacin suscritos por el
;uperintendente con autoridades supervisoras *inancieras nacionales o de otros pases+
%+ Las otras e.cepciones /ue contemple la le1+
4inguna autoridad administrativa' e.ceptu-ndose a la ;uperintendencia' podr- solicitar directamente a los
a#&'9' in*ormacin particular o individual de sus clientes bancarios+
Las operaciones activas 1 de prestacin de servicios /ue los a#&'9 celebren con sus clientes est-n su=etas a
reserva 1 solo podr-n darse a conocer a las autoridades e instituciones indicadas en los numerales anteriores+
Re9/'#9a%2%dad /'! )%'2a&%:# a2 S%"%2' Ba#&a!%'
A!$6&72' 11;.8 Los *uncionarios 1 empleados de los a#&'9 ser-n responsables' de con*ormidad con la Le1' por
la violacin del sigilo /ue se establece en el artculo anterior+ 0n el caso de violacin' los a#&'9 1 empleados o
*uncionarios responsables estar-n obligados solidariamente a reparar los daFos 1 per=uicios /ue se causen+
PANAM<
"+ La Constitucin Poltica de Panam- consagra como Garanta 2undamental la privacidad de documentacin'
correspondencia 1 comunicaciones de los particulares+ !Artculo 6#&+
6+ A partir de ese mandato constitucional' varias le1es desarrollan el principio ba=o el en*o/ue de su -rea de
aplicacin+ As' en materia de las operaciones bancarias' el Artculo """ del Decreto Le1 # de "##$ !Le1
bancaria& establece el derecho a la con*idencialidad de las operaciones bancarias de los particulares'
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re*or(ado de manera e.plcita por el Artculo #: respecto de las operaciones pasivas+
:+ 0l Cdigo penal !Le1 "H de 6DD8& !Artculo "7H& protege con sancin el ;ecreto pro*esional+
PARAGUAY
9er el Captulo @@ G Deber de ;ecreto de la Le1 45 $7"O#7 EGeneral de ?ancos' 2inancieras 1 otras 0ntidades de
CrCditoE *ANEXO ;+.
PER=
0n el Per<' la Le1 General de ?ancos en su artculo "HD5 indica: Eest- prohibido a las empresas del sistema
*inanciero' as como a sus directores 1 traba=adores' suministrar cual/uier in*ormacin sobre las operaciones
pasivas con sus clientes' a menos /ue medie autori(acin escrita de Cstos o se trate de los supuestos
consignados en los artculos "H65 1 "H:5+

9er el Captulo @@ de la Le1 General de ?ancos sobre ;ecreto ?ancario *ANEXO >+.
REP=BLICA
DOMINICANA
REP=BLICA
DOMINICANA
0n el caso de la Rep<blica Dominicana' en el artculo HH de la Constitucin sobre el derecho a la intimidad 1 el
honor personal desarrolla el concepto del respeto 1 la no in=erencia en la vida privada' *amiliar' el domicilio 1 las
in*ormaciones /ue de Cl de derivan *ANEXO ?+.
Al igual /ue en la Le1 Monetaria 1 2inanciera 4o+ "$:GD6 *ANEXO @+ en su literal b& del artculo %7'
correspondiente al secreto bancario' establece )las 0ntidades de @ntermediacin 2inanciera tienen la
obligatoriedad de guardar secreto sobre las captaciones /ue reciban del p<blico en *orma desagregada /ue
revelen la identidad de la persona+ ;lo podr-n proporcionarse antecedentes personali(ados sobre dichas
operaciones a su titular o a la persona /ue Csta autorice e.presamente por cual/uiera de los medios
*ehacientemente admitidos en derecho+ Lo dispuesto en este artculo se entiende' sin per=uicio de la in*ormacin
/ue deba suministrarse en virtud de normas legales a la autoridad tributaria 1 a los rganos =urisdiccionales' o
en cumplimiento de las disposiciones reguladoras de la prevencin de lavado de activos+ Las in*ormaciones /ue
deban suministrar las entidades su=etas a regulacin tanto a la Administracin Tributaria como a los rganos
encargados del cumplimiento del lavado de activos 1 a los tribunales penales de la Rep<blica' deber-n ser
hechas caso por caso por intermedio de la ;uperintendencia de ?ancos' tanto lo /ue respecta al recibo de la
solicitud de in*ormacin como para el envo de las mismas 1 siempre 1 cuando se soliciten mediante
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cumplimiento de los procedimientos legales en la sustanciacin de asuntos /ue se ventilen en la =usticia,+
)ENEAUELA
0n principio' la Constitucin de la Rep<blica ?olivariana de 9ene(uela !"###& !Publicada en Gaceta K*icial 4B
%+H%: 0.traordinario' del 6H de mar(o de 6DDD&' en su artculo 7D' consagra la *igura del Nabeas Data' a saber:
)Artculo 60 Coda persona tiene derecho a la proteccin de su honor, vida privada, intimidad, propia imagen,
confidencialidad y reputacin
0a ley limitar el uso de la informtica para garantizar el honor y la intimidad personal y familiar de los
ciudadanos y ciudadanas y el pleno ejercicio de sus derechos,
0sta disposicin regula de *orma general' la proteccin a la intimidad 1 el respeto a la vida privada de cada
persona' lo /ue supone el reconocimiento del car-cter con*idencial de las comunicaciones privadas' as como la
in*ormacin relativa a las personas' /ue reposa en las instituciones tanto p<blicas como privadas+
0n consecuencia' cual/uier re/uerimiento de in*ormacin de los ciudadanos debe ser *ormulado de *orma
individual 1 estar *undamentado en una investigacin administrativa o contenciosa debidamente sustentada+ De
lo contrario' dicho re/uerimiento podra ser considerado inconstitucional' seg<n *uera el caso+
Por su parte' la Le1 General de ?ancos 1 Ktras @nstituciones 2inancieras !Publicada en Gaceta K*icial 45 %+#H8
0.traordinario' del 6: de diciembre de 6DD#& establece en su artculo %6 el );ecreto ?ancario,' limitado a las
solicitudes de in*ormacin por parte de la Mnidad 4acional de @nteligencia 2inanciera' de la ;uperintendencia de
?ancos 1 Ktras @nstituciones 2inancieras' para *ines o*iciales' /ue tengan por ob=eto evitar la ocurrencia de
actividades ilcitas !artculo 667 eiusdem&> a saber:
"Artculo 252. Del Secreto Bancario. El secreto bancario, el secreto profesional o confidencialidad debida no
es oponible en modo alguno, a las solicitudes de informacin realizadas por la $uperintendencia de ?ancos y
Gtras 6nstituciones .inancieras en el ejercicio de sus funciones!
)Artculo 226. Ley de Bancos. De la Unidad acional de !nteli"encia #inanciera. 0a $uperintendencia de
?ancos y Gtras 6nstituciones .inancieras tendr una Fnidad 7acional de 6nteligencia .inanciera a trav#s de la
cual podr solicitar, recibir, analizar, archivar y transmitir a las autoridades de polica de investigacin penal
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)ENEAUELA
)ENEAUELA
competentes y a los fiscales del ,inisterio -blico la informacin financiera que requieran para realizar sus
investigaciones4 as como los reportes de actividades sospechosas sobre legitimacin de capitales que deben
efectuar a estos organismos de investigacin penal todos los entes regidos por la presente ley y todos aquellos
sujetos regidos por leyes especiales, sometidos a su control
Coda la informacin requerida por la $uperintendencia de ?ancos y Gtras 6nstituciones .inancieras a trav#s de
la Fnidad 7acional de 6nteligencia .inanciera, tendr carcter confidencial en los t#rminos que se2alen las
normas que dicte al efecto la $uperintendencia de ?ancos y Gtras 6nstituciones .inancieras+,
0l ;ecreto ?ancario se encuentra limitado tambiCn por otras le1es especiales' tales como el Cdigo Krg-nico
Tributario !Publicado en Gaceta K*icial 4B :8+:D%' del "8 de octubre de 6DD"&' el cual establece la *acultad de la
Administracin Tributaria de obtener in*ormaciones de terceros' 1 entre ellas' la in*ormacin bancaria de los
particulares' siempre /ue medie providencia administrativa /ue de inicio al procedimiento de *iscali(acin+
0n de*initiva' el ;ecreto ?ancario puede verse limitado en los di*erentes te.tos normativos /ue lo regulan+ ;in
embargo' en todos estos casos debe e.istir una individuali(acin del su=eto sobre el cual versa el procedimiento
/ue pretende atenuar el ;ecreto ?ancario+ 0n virtud de la disposicin constitucional anterior' el derecho a la
intimidad de las personas' no puede verse mermado de modo general' sino <nicamente a travCs de un
procedimiento' en donde se identi*i/ue al su=eto 1 donde se vean re*le=ados los motivos /ue inducen a su
e=ecucin+
Adicionalmente' la Le1 para la De*ensa de las Personas en el Acceso a los ?ienes 1 ;ervicios !Publicada en
Gaceta K*icial 45 :#+:%$' del " de *ebrero de 6D"D& regula la proteccin al comercio electrnico' entendiCndose
por Cste cual/uier *orma de negocio' transaccin comercial o intercambio de in*ormacin con *ines comerciales'
bancarios' seguros o cual/uier otra relacionada' /ue sea e=ecutada a travCs del uso de tecnologas de
in*ormacin 1 comunicacin de cual/uier naturale(a+
@gualmente' el artculo :8 eiusdem' establece el deber de los proveedores en el comercio electrnico' de
garanti(ar la privacidad 1 con*idencialidad de los datos proporcionados por los usuarios' a saber:
)A!$6&72' ,@. P!%Ba&%dad C &'#D%de#&%a2%dad. En las negociaciones electrnicas, la proveedora o el proveedor
debern garantizar a las personas la privacidad y la confidencialidad de los datos e informacin implicada en las
transacciones realizadas, de forma tal que la informacin intercambiada no sea accesible para terceros no
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autorizados
$in menoscabo de la privacidad y confidencialidad aqu establecida, la autoridad competente, podr solicitar en
el ejercicio de sus funciones, la informacin que considere necesaria y practicar las investigaciones
correspondientes 0a negativa al cumplimiento de lo establecido en este artculo ser sancionado de
conformidad con lo previsto en la presente 0ey!
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