RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS Captulo 8-38 Hoja 1

CAPTULO 8-38 OPERACIONES DE FACTORAJE

1.

Autorizacin para efectuar operaciones de factoraje.

Los bancos que deseen incluir las operaciones de factoraje dentro de su giro, debern solicitar por escrito la autorizacin de esta Superintendencia, debiendo cumplir con los requisitos establecidos para el efecto en el artculo 72 de la Ley General de Bancos. Para acreditar el cumplimiento de esos requisitos legales y proporcionar la informacin necesaria para otorgar la respectiva autorizacin, los bancos interesados debern entregar los antecedentes que se detallan en el Anexo de este Captulo. Los plazos para la tramitacin de la autorizacin y los eventuales rechazos de la solicitud, se rigen por lo dispuesto en el artculo 73 de la Ley General de Bancos. 2. Tipo de operaciones de factoraje autorizadas.

Las operaciones de factoraje que puede realizar un banco, comprenden la gestin de cobro de crditos en comisin de cobranza o en su propio nombre como cesionaria de tales crditos y el anticipo de fondos sobre esos crditos. Adems, incluye la asuncin de los riesgos de insolvencia de los obligados al pago. Cualesquiera sean los instrumentos con que se documenten los crditos y los contratos con que se formalicen los servicios, cesiones de derechos o garantas, las operaciones de factoraje deben circunscribirse a los crditos originados en las ventas de bienes o prestacin de servicios no financieros, efectuadas por las personas naturales o jurdicas con que se pacte la operacin de factoraje, o por cuenta de cuyos compradores se asume el compromiso de pago. Se entender que corresponden a actividades derivadas de las operaciones principales antes descritas, el registro o gestin de cuentas, el anlisis y clasificacin de potenciales compradores, la investigacin de mercados, el asesoramiento en materias legales, etc., siempre que no signifiquen asumir las decisiones comerciales o financieras por cuenta de los clientes y se circunscriban a la actividad que originan los crditos.

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Cabe hacer presente que es plenamente aplicable a las operaciones de factoraje descritas en este nmero, la prohibicin establecida en el Captulo 2-2 de esta Recopilacin, en orden a no recibir cheques bajo cualquier modalidad que desvirte su calidad de instrumentos de pago. 3. Lmites.

Las obligaciones por las operaciones de factoraje quedan sujetas a los lmites del artculo 84 de la Ley General de Bancos, para cuyo efecto se tendr en cuenta lo indicado en el numeral 4.5 del ttulo II del Captulo 12-3 de esta Recopilacin. Cuando se garantice el pago de las obligaciones que asume un comprador, los montos garantizados quedan tambin sujetos a los lmites de avales y fianzas de que trata el Captulo 8-10 de esta Recopilacin. 4. Informacin sobre las operaciones.

Las deudas por operaciones de factoraje no sern informadas para efectos de lo dispuesto en el artculo 14 de la Ley General de Bancos y en el Captulo 18-5 de esta Recopilacin, como tampoco sern incluidas en la dems informacin sobre deudores o relativas a tasas de inters, salvo que se exija expresamente su inclusin en las instrucciones del Manual del Sistema de Informacin.

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RECOPILACION ACTUALIZADA DE NORMAS Captulo 8-38 Anexo

ANEXO

ANTECEDENTES PARA SOLICITAR AUTORIZACION PARA EFECTUAR OPERACIONES DE FACTORAJE

Junto con el estudio de factibilidad, los bancos solicitantes acompaarn los siguientes antecedentes: a) Estructura organizacional y forma en que se integrar y administrar el nuevo producto, en cuanto a la fijacin de polticas y manejo de los riesgos; grado de autonoma de la gestin, flujos de informacin previstos, etc. Explicacin acerca de los controles internos que se prevn para manejar o precaver los riesgos, detallando en particular los procedimientos para el control de las operaciones. Equipamientos y servicios contemplados para desarrollar el giro de factoring.

c)

d)

Los antecedentes mencionados en este anexo debern permitir una evaluacin eficaz para el propsito que se persigue. Es requisito indispensable, por lo tanto, que la informacin sea completa, verificable y coherente, a fin de arribar a conclusiones fundadas en cada una de las materias o aspectos relevantes. _______

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