Anlisis de Indicadores Financieros

FINANCIERA CONFIANZA
BALANCE GENERAL

ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Bancos y Corresponsales
Otros
Fondos Interbancarios
INVERSIONES NETAS DE PROVISIONES E INGRESOS NO
DEVENGADOS
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
CRDITOS NETOS DE PROVISIONES E INGRESOS NO
DEVENGAD
Vigentes
Prstamos
Hipotecarios para Vivienda
Refinanciados y Reestructurados
Atrasados
Vencidos
En Cobranza Judicial
Provisiones
Intereses y Comisiones no Devengados
CUENTAS POR COBRAR NETAS DE PROVISIONES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR COBRAR
Disponible
Inversiones
Crditos
Cuentas por Cobrar
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO,
ADJUDICADOS Y FUERA DE USO NETOS
INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO
OTROS ACTIVOS NETO
TOTAL ACTIVO

MN
39588
6823
32562
202
0

2012
ME
46039
1330
1712
42998
0

TOTAL
85627
8152
34274
43200
0

MN
24031
5336
18525
169
0

2011
ME
49264
2063
1295
45906
0

TOTAL
73295
7400
19820
46076
0

MN
23307
3276
19639
392
0

2010
ME
68519
875
12117
55528
0

TOTAL
91826
4150
31756
55920
0

149

149

977

261

1238

5688

5688

3652

3652

0
0
0

0
125
24

0
125
24

977
0
0

0
132
128

977
132
128

0
0
0

0
1901
135

0
1901
135

487766

9483

497249

411638

14385

426023

328836

20759

349594

495736
495696
40
2820
8220
7386
834
-18884
-126
317
19956
0
0
19956
0

9560
6788
2773
60
123
122
1
-258
-2
30
3488
451
5
3031
0

505297
502483
2813
2880
8343
7508
834
-19142
-128
346
23443
451
5
22987
0

416876
416818
58
2853
18387
6678
11708
-26299
-178
166
16495
0
19
16475
0

14624
11114
3510
64
701
137
563
-996
-7
36
3081
355
5
2721
0

431500
427932
3568
2916
19087
6816
12272
-27295
-186
203
19576
355
25
19196
0

331672
331627
45
4009
19389
7569
11820
-26048
-186
94
12900
45
0
12855
0

21191
16651
4540
170
1225
353
872
-1820
-8
49
2582
391
143
2047
0

352864
348279
4585
4179
20614
7922
12692
-27868
-194
143
15482
436
143
14902
0

672

672

926

65

992

1217

18

1235

16914
10504
575715

0
10
59199

16914
10514
634914

17207
6856
478297

0
18
67111

17207
6875
545408

17713
7200
391267

0
5
97620

17713
7205
488887

MN
151864
22870
119487
107600
11887
9442
65
65

2012
ME
4073
953
2986
2070
916
133
0
0

TOTAL
155937
23824
122473
109670
12803
9575
65
65

MN
97324
16389
76234
68053
8181
4693
9
9

2011
ME
4247
939
3266
2509
756
42
0
0

TOTAL
101571
17328
79500
70563
8937
4734
9
9

MN
25277
7219
18025
16091
1934
33
0
0

2010
ME
1373
737
636
360
276
0
0
0

TOTAL
26649
7955
18661
16451
2210
33
0
0

44309

44309

1572

1572

18000

18000

44309
0
257570
175182
82388
7295
9166
2827

0
0
50957
6847
44109
2180
2111
34

44309
0
308527
182029
126497
9474
11277
2861

1572
0
283466
158652
124813
4757
7109
1654

0
0
59178
7909
51269
1624
1994
15

1572
0
342644
166561
176082
6381
9103
1668

18000
0
269928
158205
111723
3847
4245
169

0
0
93460
9291
84169
1493
1870
2

18000
0
363388
167496
195892
5339
6115
171

PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
Cuentas a Plazo
C.T.S.
Depsitos Restringidos
Otras Obligaciones
A la vista
DEPSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
INTERNACIONALES
Depsitos a Plazo
FONDOS INTERBANCARIOS
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Instituciones del Pas
Instituciones del Exterior y Organismos Internacionales
CUENTAS POR PAGAR
INTERESES Y OTROS GASTOS POR PAGAR
Obligaciones con el Pblico
Depsitos del Sistema Financiero y Organismos
Internacionales
Adeudos y Obligaciones Financieras
OTROS PASIVOS
PROVISIONES POR CRDITOS CONTINGENTES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional y Ajustes al Patrimonio
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados no Realizados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

188

188

28

28

40

40

6151
4917
2
475124
100456
62929
11547
6191
1578
0
18212
575579

2077
14
0
59334
0
0
0
0
0
0
0
59334

8228
4931
2
534458
100456
62929
11547
6191
1578
0
18212
634914

5428
1871
2
396101
82243
62929
0
4795
1578
0
12942
478345

1979
20
0
67063
0
0
0
0
0
0
0
67063

7407
1892
2
463164
82243
62929
0
4795
1578
0
12942
545408

4035
1486
1
322782
67867
57733
0
3756
0
0
6378
390649

1868
41
0
98237
0
0
0
0
0
0
0
98237

5904
1527
1
421020
67867
57733
0
3756
0
0
6378
488887

Pgina

Anlisis de Indicadores Financieros

BALANCE GENERAL
ANLISIS PORCENTUAL

ANLISIS VERTICAL
ACTIVO
DISPONIBLE
Caja
Bancos y Corresponsales
Otros
Fondos Interbancarios
INVERSIONES NETAS DE PROVISIONES E INGRESOS NO DEVENGADOS
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Inversiones en Subsidiarias y Asociadas
CRDITOS NETOS DE PROVISIONES E INGRESOS NO DEVENGAD
Vigentes
Prstamos
Hipotecarios para Vivienda
Refinanciados y Reestructurados
Atrasados
Vencidos
En Cobranza Judicial
Provisiones
Intereses y Comisiones no Devengados
CUENTAS POR COBRAR NETAS DE PROVISIONES
RENDIMIENTOS DEVENGADOS POR COBRAR
Disponible
Inversiones
Crditos
Cuentas por Cobrar
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE
USO NETOS
INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO
OTROS ACTIVOS NETO
TOTAL ACTIVO

PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PBLICO
Depsitos de Ahorro
Depsitos a Plazo
Cuentas a Plazo
C.T.S.
Depsitos Restringidos
Otras Obligaciones
A la vista
DEPSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
INTERNACIONALES
Depsitos a Plazo
FONDOS INTERBANCARIOS
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
Instituciones del Pas
Instituciones del Exterior y Organismos Internacionales
CUENTAS POR PAGAR
INTERESES Y OTROS GASTOS POR PAGAR
Obligaciones con el Pblico
Depsitos del Sistema Financiero y Organismos Internacionales
Adeudos y Obligaciones Financieras
OTROS PASIVOS
PROVISIONES POR CRDITOS CONTINGENTES
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional y Ajustes al Patrimonio
Reservas
Resultados Acumulados
Resultados no Realizados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ANALISIS HORIZONTAL
(2012 - 2011)

2012
13.49%
1.28%
5.40%
6.80%
0.00%
0.02%
0.00%
0.00%
0.02%
0.00%
78.32%
79.59%
79.14%
0.44%
0.45%
1.31%
1.18%
0.13%
-3.01%
-0.02%
0.05%
3.69%
0.07%
0.00%
3.62%
0.00%

2011
13.44%
1.36%
3.63%
8.45%
0.00%
0.23%
0.00%
0.18%
0.02%
0.02%
78.11%
79.12%
78.46%
0.65%
0.53%
3.50%
1.25%
2.25%
-5.00%
-0.03%
0.04%
3.59%
0.07%
0.00%
3.52%
0.00%

S/.
12332
753
14454
-2875
0
-1089
0
-977
-7
-104
71226
73797
74551
-754
-36
-10745
693
-11437
8152
57
144
3868
96
-20
3791
0

0.11%
2.66%
1.66%
100.00%

0.18%
3.15%
1.26%
100.00%

-320
-293
3639
89506

ANLISIS VERTICAL

(2011 - 2010)
%
16.82%
10.17%
72.93%
-6.24%
0.00%
-87.95%
0.00%
-100.00%
-5.42%
-81.12%
16.72%
17.10%
17.42%
-21.14%
-1.24%
-56.29%
10.16%
-93.20%
-29.87%
-30.87%
70.98%
19.76%
27.03%
-79.75%
19.75%
0.00%

S/.
-18531
3249
-11936
-9845
0
-4450
-3652
977
-1769
-7
76429
78636
79653
-1017
-1263
-1527
-1107
-420
573
9
59
4094
-81
-119
4294
0

%
-20.18%
78.28%
-37.59%
-17.60%
0.00%
-78.23%
-100.00%
0.00%
-93.05%
-4.84%
21.86%
22.29%
22.87%
-22.19%
-30.22%
-7.41%
-13.97%
-3.31%
-2.06%
-4.57%
41.48%
26.44%
-18.63%
-82.79%
28.81%
0.00%

-32.24%
-1.70%
52.93%
16.41%

-243
-507
-330
56521

-19.70%
-2.86%
-4.58%
11.56%

ANALISIS HORIZONTAL
(2012 - 2011)
(2011 - 2010)
S/.
%
S/.
%
54366
53.53%
74921
281.14%
6496
37.49%
9373
117.82%
42973
54.05%
60839
326.02%
39107
55.42%
54112
328.93%
3866
43.25%
6727
304.37%
4841
102.25%
4701
14148.31%
56
647.43%
9
0.00%
56
647.43%
9
0.00%

2012
24.56%
3.75%
19.29%
17.27%
2.02%
1.51%
0.01%
0.01%

2011
18.62%
3.18%
14.58%
12.94%
1.64%
0.87%
0.00%
0.00%

6.98%

0.29%

42737

2718.17%

-16428

-91.27%

6.98%
0.00%
48.59%
28.67%
19.92%
1.49%
1.78%
0.45%
0.03%
1.30%
0.78%
0.00%
84.18%
15.82%
9.91%
1.82%
0.98%
0.25%
0.00%
2.87%
100.00%

0.29%
0.00%
62.82%
30.54%
32.28%
1.17%
1.67%
0.31%
0.01%
1.36%
0.35%
0.00%
84.92%
15.08%
11.54%
0.00%
0.88%
0.29%
0.00%
2.37%
100.00%

42737
0
-34117
15468
-49585
3094
2174
1193
161
821
3039
0
71294
18212
0
11547
1395
0
0
5270
89506

2718.17%
0.00%
-9.96%
9.29%
-28.16%
48.48%
23.88%
71.49%
579.82%
11.08%
160.66%
23.37%
15.39%
22.14%
0.00%
28866295.00%
29.10%
0.00%
0.00%
40.72%
16.41%

-16428
0
-20744
-935
-19809
1041
2988
1497
-12
1503
365
1
42145
14377
5196
0
1039
1578
0
6564
56521

-91.27%
0.00%
-5.71%
-0.56%
-10.11%
19.50%
48.87%
876.07%
-30.95%
25.46%
23.89%
60.65%
10.01%
21.18%
9.00%
0.00%
27.67%
0.00%
0.00%
102.91%
11.56%

Pgina

Anlisis de Indicadores Financieros

Interpretacin

De acuerdo al Anlisis Vertical, la cuenta ms representativa del ao 2012 es la cuenta prstamo con un
79.14% de participacin del total de activos, ya que financiera confianza esta digirida a un sector en
crecimiento (mype) cuya demanda en el mercado en los ltimos aos a requerido de mayor financiamiento;
apoyando la financiera al crecimiento de la misma.

Anlisis Horizontal, al comparar los resultados de los aos 2011 y 2012 vemos que este ltimo ha crecido en
mayor proporcin que el ao anterior con respecto al total de sus activos, ya que las provisiones para el
cierre del 2012 han disminuido en 30% e

Nota: Se observa la poca participacin en cuanto al volumen de inversiones que realiza financiera confianza,
ya que administra sus capciones en .

Pgina

Anlisis de Indicadores Financieros

FINANCIERA CONFIANZA
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

CUENTAS
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponible
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones
Ingresos por Valorizacin de Inversiones
Intereses y Comisiones por Crditos
Diferencia de Cambio
Otros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Pblico
Intereses por Depsitos del Sistema Financiero y
Organismos Internacionales
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Intereses y Comisiones por Adeudos y Obligaciones
Financieras
Primas al Fondo de Seguro de Depsitos
Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para incobrabilidad de crditos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos de Cuentas por Pagar
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Diversos
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Personal
Directorio
Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
Provisiones por Prdida por Deterioro de Inversiones
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciacin
Amortizacin
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos (Gastos) Por Recuperacin de Crditos
Ingresos (Gastos) Extraordinarios
Ingresos (Gastos) de Ejercicios Anteriores
UTILIDAD/PRDIDA ANTES DE PARTICIPACIONES E
IMPUESTO A LA RENTA
Participacin de trabajadores
impuesto a la renta
UTILIDAD NETA

2012
MN

2011

ME

TOTAL

MN

2010

ME

TOTAL

MN

ME

TOTAL

142045
557
31
11
0
141432
0
13
31831
7372

3597
899
1
11
0
2279
406
0
3842
107

145642
1457
31
22
0
143712
407
13
35672
7478

119640
607
131
70
0
118814
6
12
27081
3539

4719
865
0
105
0
3575
165
10
5129
76

124358
1472
131
174
0
122389
171
22
32210
3614

99015
126
0
98
6
98773
1
11
21095
326

7018
732
0
393
0
5130
763
0
6690
9

106034
859
0
491
6
103902
764
11
27785
335

671

671

436

436

100

107

197

197

23118

3680

26798

22896

5032

27927

20639

6667

27306

471
0
2
110215
14812
95403
3202
517
80
2604
2528
0
0
2528
96076
64045
48778
14
14793
460
32031
3906
0
369
61
2929
546
1557
856
697
4

20
0
35
-245
-75
-170
180
4
2
174
987
913
0
74
-977
3608
159
300
3148
0
-4585
-3
0
-3
0
0
0
1015
124
73
818

491
0
37
109970
-75
110045
3381
521
82
2778
3515
913
0
2602
109911
67653
48937
315
17941
461
27446
3903
0
366
61
2929
546
2571
980
770
822

211
0
0
92559
10170
82388
3041
22
23
2996
1019
0
1
1018
84410
58731
41527
86
16430
689
25678
3447
0
0
1
2935
511
915
694
143
77

16
0
6
-410
-165
-246
666
395
2
269
1028
959
0
69
-608
4015
104
195
3715
1
-4623
0
0
0
0
0
0
95
98
0
-3

226
0
6
92148
10006
82142
3707
417
24
3265
2047
959
1
1087
83802
62747
41631
281
20145
689
21055
3447
0
0
1
2935
511
1010
793
143
74

22
0
8
77920
16486
61434
2099
0
25
2075
305
0
1
304
63228
46708
32172
243
13705
588
16520
3316
0
0
1
2884
431
780
524
264
-9

2
0
5
328
623
-295
129
0
2
127
256
192
0
63
-421
3895
121
1
3769
3
-4316
0
0
0
0
0
326
113
231
-19

23
0
13
78249
17109
61140
2228
0
26
2202
561
192
1
368
62807
50603
32293
243
17474
592
12205
3316
0
0
1
2884
431
1105
637
496
-28

29681

-3567

26114

23147

-4528

18619

13984

-3990

9994

0
7902
21779

0
0
-3567

0
7902
18212

0
5677
17470

0
0
-4528

0
5677
12942

540
3076
10369

0
0
-3990

540
3076
6378

Pgina

Anlisis de Indicadores Financieros

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

ANLISIS PORCENTUAL

ANLISIS VERTICAL
CUENTAS
INGRESOS FINANCIEROS
Intereses por Disponible
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Ingresos por Inversiones
Ingresos por Valorizacin de Inversiones
Intereses y Comisiones por Crditos
Diferencia de Cambio
Otros
GASTOS FINANCIEROS
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Pblico
Intereses por Depsitos del Sistema Financiero y
Organismos Internacionales
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
Intereses y Comisiones por Adeudos y Obligaciones
Financieras
Primas al Fondo de Seguro de Depsitos
Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para incobrabilidad de crditos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos de Cuentas por Cobrar
Ingresos por Operaciones Contingentes
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos de Cuentas por Pagar
Gastos por Operaciones Contingentes
Gastos Diversos
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Personal
Directorio
Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN
Provisiones por Prdida por Deterioro de Inversiones
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciacin
Amortizacin
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Ingresos (Gastos) Por Recuperacin de Crditos
Ingresos (Gastos) Extraordinarios
Ingresos (Gastos) de Ejercicios Anteriores
UTILIDAD/PRDIDA ANTES DE PARTICIPACIONES E
IMPUESTO A LA RENTA
Participacin de trabajadores
impuesto a la renta
UTILIDAD NETA

ANALISIS HORIZONTAL
(2012 - 2011)
(2011 - 2010)

2012
100.00%
1.00%
0.02%
0.02%
0.00%
98.67%
0.28%
0.01%
24.49%
5.13%

2011
100.00%
1.18%
0.11%
0.14%
0.00%
98.42%
0.14%
0.02%
25.90%
2.91%

S/.
21284
-16
-99
-152
0
21323
236
-8
3462
3864

%
17.11%
-1.07%
-76.00%
-87.19%
0.00%
17.42%
138.23%
-37.91%
10.75%
106.91%

S/.
18325
613
131
-317
-6
18486
-593
10
4425
3279

%
17.28%
71.42%
0.00%
-64.53%
-100.00%
17.79%
-77.65%
95.24%
15.93%
977.82%

0.46%

0.35%

235

53.82%

329

307.18%

0.14%

0.00%

197

0.00%

0.00%

18.40%

22.46%

-1129

-4.04%

621

2.27%

0.34%
0.00%
0.03%
75.51%
-0.05%
75.56%
2.32%
0.36%
0.06%
1.91%
2.41%
0.63%
0.00%
1.79%
75.47%
46.45%
33.60%
0.22%
12.32%
0.32%
18.84%
2.68%
0.00%
0.25%
0.04%
2.01%
0.38%
1.77%
0.67%
0.53%
0.56%

0.18%
0.00%
0.01%
74.10%
8.05%
66.05%
2.98%
0.34%
0.02%
2.63%
1.65%
0.77%
0.00%
0.87%
67.39%
50.46%
33.48%
0.23%
16.20%
0.55%
16.93%
2.77%
0.00%
0.00%
0.00%
2.36%
0.41%
0.81%
0.64%
0.12%
0.06%

265
0
31
17822
-10081
27903
-326
104
58
-487
1468
-46
-1
1515
26109
4907
7306
33
-2204
-229
6391
456
0
366
61
-6
36
1561
187
626
748

116.96%
0.00%
487.22%
19.34%
-100.75%
33.97%
-8.78%
24.93%
237.35%
-14.93%
71.70%
-4.81%
-99.49%
139.34%
31.16%
7.82%
17.55%
11.91%
-10.94%
-33.20%
30.35%
13.24%
0.00%
0.00%
8247.91%
-0.22%
7.00%
154.61%
23.59%
436.29%
1015.45%

203
0
-7
13900
-7103
21003
1478
417
-2
1063
1487
767
0
720
20995
12144
9338
38
2671
98
8851
130
0
0
0
51
79
-95
155
-352
101

865.55%
0.00%
-51.21%
17.76%
-41.52%
34.35%
66.35%
0.00%
-7.33%
48.29%
265.15%
398.61%
16.65%
195.86%
33.43%
24.00%
28.92%
15.46%
15.28%
16.54%
72.52%
3.93%
0.00%
-100.00%
0.00%
1.76%
18.39%
-8.63%
24.36%
-71.04%
-366.70%

17.93%

14.97%

7496

40.26%

8625

86.30%

0.00%
5.43%
12.50%

0.00%
4.56%
10.41%

0
2226
5270

0.00%
39.21%
40.72%

-540
2601
6564

-100.00%
84.57%
102.90%

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Anlisis de Indicadores Financieros

FINANCIERA CONFIANZA
RATIOS FINANIEROS
1.

Ratios de liquidez.

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Anlisis de Indicadores Financieros

2.

Ratio de Solvencia.
2012
534458
62929
6191

Cuentas
Total Pasivo
Capital social
Reservas
Pasivo total
l
Capital social + Reservas
Interpretacin:

534458
69119

2011
463164
62929
4795
463164
67724

= 7.73

= 6.84

Observamos que el volumen de sus deudas para el 2012 es 7.73 veces que el nivel de su capital siendo este
resultado mayor al del 2011, tiene una tendencia creciente ya que para ese ao hubo ms captaciones de
depsitos, adems los depsitos pertenecientes al sistema financiero y organismos internacionales han
aumentado ms del 100%.

3.

Ratio de Gestin.

Cuentas
Gasto administrativo
Bancos y Corresponsales
Inversiones Negociables y a venc
Crditos vigentes
Gastos Administrativos
Activo Rentable

2012

2011

67653
31139
130
505297

62747
17914
1134
431500

67653
536566

= 12.61%

62747
450548

= 13.93%

Interpretacin:
En relacin al ratio de gestin con los activos rentables han decrecido se observa que tiene una tendencia
decreciente para el ao 2012 con un 12.61% en comparacin con el 2011 que tiene un 13.93%. Siendo el
ao 2012 el mejor indicador con relacin a sus activos rentables (colocaciones vigentes). Esto se debe a que
la cartera de crditos a aunentado en el ao 2012 en S/. 73,797 con respecto al ao anterios. los prstamos
interbancarios han aumentado notablemente en el 2012. Por lo tanto esto demuestra que la financiera ha a
administrado en forma eficiente los gastos de personal, de directorio, servicios prestados por terceros,
impuestos y contribuciones, rubros que representan los Gastos de Administeacion llevado una buena
gestin en la administracin de sus gastos ya que sus servicios recibidos por terceros y los impuestos y
contribuciones han disminuido y al contrario aumentado el contrato de personal.

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Anlisis de Indicadores Financieros

Cuentas
Gasto administrativo
Depreciacin
Amortizacin
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Ingresos por Servicios Financieros
Gastos por Servicios Financieros
Otros Ingresos y Gastos
Gastos Operativos
Margen Financiero T.

2012
67653
2929
546
146163
36585
2860
2602
2571
71128
112407

2011
62747
2935
511
124775
33169
3290
1088
1010
= 63.28%

66192
94818

= 69.81%

Interpretacin:
IDEM A GASTOS DE ADMINISTRACION
Se observa que que este ratio en relacin al 2011 tiene tendencia decreciente pasando de 69.81% a
63.28% para el 2012 debido a que su margen financiero total se a incrementado por los inters y comisiones
por crditos haciendo as que su compromiso col los gastos operativos que tambin han crecido por e
aumento de personal calificado para cumplir con sus metas establecidas, sean mucho menos.

Cuentas
Crditos vigentes
Refinanciados y Reestructurad
Atrasados
Nmero Personal
Crditos directos
# de Personal

2012
505297
2880
8343
922
516519
922

2011
431500
2916
19087
736
= 560

453503
736

= 616

Interpretacin:
Se observa que el promedio de crditos colocados por cada trabajador a disminuido de un periodo a otro
los empleados en el 2011 ha sido de 616 (miles de nuevos soles) en comparacin al ao 2012 con un 560
(miles de nuevos soles). Lo cual refleja un manejo inadecuado de los recursos de personal por parte de la
financiera.

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Anlisis de Indicadores Financieros

4.

Ratio de Rentabilidad.

Cuentas
Utilidad Neta
Patrimonio
Utilidad Neta
Patrimonio

Cuentas
Utilidad Neta
Activo Total
Utilidad Neta
Activo Total

Cuentas
Ingresos Financieros
Ingresos por Servicios Fin.
Otros Ingresos y Gastos
Ingresos Financieros
Ingresos totales

2012
18212
100456
18212
100456

2011
12942
82243
= 18.13%

2012
18212
634914
18212
634914

= 15.74%

2011
12942
545408
= 2.87%

2012
145642
3381
2571
145642
151594

12942
82243

12942
545408

= 2.37%

2011
124358
3707
1010
= 96.07%

124358
= 96.35%
129075

Pgina

Anlisis de Indicadores Financieros

Cuentas
Ingresos Financieros
Bancos y Corresponsales
Inversiones N. de Provisiones e Ingr. no Dev.
Crditos vigentes
Ingresos Financieros
Activo Rentable

5.

2012
146163
34274
130
505297

2011
124775
19820
1134
431500

146163
= 27.08%
539700

124775
452454

= 27.58%

Ratio de Calidad de Cartera.

Cuentas
Atrasados
Crditos vigentes

2012

2011

8343

19087

505297

431500

Refinanciados y Reestruct.

2880

2916

Intereses y Comisiones no Dev.

-128

-186

Cartera atrasada
Crditos directos

8343 = 1.62%
516391

19087
453318

2012

2011

8342.542

19087.31

505296.577

431499.794

Refinanciados y Reestructurad

2880.073

2916.229

Intereses y Comisiones no Dev.

-128.246

-185.512

Cuentas
Atrasados
Crditos vigentes

Crdito Ref.+Reest.
Crditos directos

2880
516391

= 0.56%

2916
453318

= 4.21%

= 0.64%

Pgina

10

Anlisis de Indicadores Financieros

Cuentas
Atrasados

2012

2011

8343

19087

Provisiones

-19142

-27295

Provisiones
Cartera atrasada

19142
8343

= 229.45%

27295
19087

= 143.00%

Para el ejercicio 2012 las provisiones se incrementaron, toda vez que incremento la CARTERA DE CREDITOS vencidos
y en cobranza judicial tambin aumento. (poner % tajes y diferencias entre periodos )

Pgina

11

Anlisis de Indicadores Financieros

Pgina

12