VENTAS PRONOSTICADAS Enero Febrero Marzo Abril DATOS DEL BALANCE Efectivo Clientes: Ventas de Noviembre Ventas de Diciembre

Inv de Mercaderia Proveedores(mercaderias) Gastos fijos Depreciacin

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

140,000 140,000 160,000 200,000 10,000 36,000 80,000 52,000 45,000 15,000 5,000

ESTADO DE RESULTADOS Ventas - Costo de Ventas = Uilidad bruta en ventas - Gastos fijos - Gastos de depreciacion - Gasto variable 10% =UTILIDAD OPERACIONAL

PRESUPUESTO DEL EFECTIV

Paso PREVIO: Disear la ce POLITICA DE CREDITO

Ventas de Noviembre Ventas de Diciembre Ventas de Enero Ventas de Febrero Ventas de Marzo

Compras a Diciembre Compras a Enero Compras a Febrero Compras a Marzo

DISEO DEL PRESUPUESTO

Saldo Inicial + Entradas por la operaci = Disponible de efectivo

- Salidas por la operacin d Pago a Proveedores Gastos fijos Gastos Variables 10% = Total salidas de operaci

Entradas - Salidas de efect

Sobrante o Faltante con respecto al sald

SALDO FINAL DE CAJA Prstamo Pago del Prstamo Interes

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE LOS TRES PRIMEROS MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL Inventario Inicial de mercaderias $ 52,000 $ 105,000 $ 120,000 + Compra de Mercaderias ????? - Inventario Final de mercaderias $ 105,000 $ 120,000 $ 150,000 $ = costo de ventas 50% $ 70,000 $ 70,000 $ 80,000 $ COMPRA DE MERCADERIAS $ 123,000 $ 85,000 $ 110,000

100,000

Compras Costo de Ventas Inventario final Inventario inicial

ESTADO DE RESULTADOS Ventas - Costo de Ventas = Uilidad bruta en ventas - Gastos fijos - Gastos de depreciacion - Gasto variable 10% =UTILIDAD OPERACIONAL

Enero $ $ $ $ $ $ $

140,000 (70,000) 70,000 (10,000) (5,000) (14,000) 41,000

Febrero $ 140,000 $ (70,000) $ 70,000 $ (10,000) $ (5,000) $ (14,000) $ 41,000

Marzo Abril $ 160,000 $ $ (80,000) $ $ 80,000 $ $ (10,000) $ $ (5,000) $ $ (16,000) $ $ 49,000 $

200,000 (100,000) 100,000 (10,000) (5,000) (20,000) 65,000

PRESUPUESTO DEL EFECTIVO Paso PREVIO: Disear la cedula de COBRANZAS POLITICA DE CREDITO AL 1ER MES AL 2DO MES VENTAS Ventas de Noviembre Ventas de Diciembre Ventas de Enero Ventas de Febrero Ventas de Marzo $ $ $ $ Enero $ 80,000 $ 140,000 140,000 160,000 Total por mes $ 60% 40% Febrero Marzo 36,000 48,000 $ 32,000 $ 84,000 $ $ 84,000 $ 116,000 $ Abril

56,000 84,000 $ $ 140,000 $

56,000 96,000 152,000

Paso PREVIO: Disear la cedula de PAGO A LOS PROVEEDORES Compras a Diciembre Compras a Enero Compras a Febrero Compras a Marzo COMPRAS Enero $ 45,000 $ $ 123,000 $ 85,000 $ 110,000 Total por mes $ Febrero 45,000 $ 123,000 $ 45,000 $ 123,000 $ 85,000 $ 85,000 $ 110,000 110,000 Marzo Abril

DISEO DEL PRESUPUESTO DEL EFECTIVO Saldo Inicial + Entradas por la operacin del negocio = Disponible de efectivo - Salidas por la operacin del negocio Pago a Proveedores Gastos fijos Gastos Variables 10% = Total salidas de operacin del negocio Entradas - Salidas de efectivo al final del mes
Sobrante o Faltante con respecto al saldo minimo que es: 10000

Enero $ $ $

Febrero 10,000 $ 25,000 84,000 $ 116,000 94,000 $ 141,000

Marzo Abril $ 14,000 $ $ 140,000 $ $ 154,000 $

22,600 152,000 174,600

$ $ $ $ $

45,000 10,000 14,000 69,000

$ $ $ $

123,000 10,000 14,000 147,000

$ $ $ $

85,000 10,000 16,000 111,000

$ $ $ $

110,000 10,000 20,000 140,000

SALDO FINAL DE CAJA Prstamo Pago del Prstamo Interes

25,000 $ (6,000) SOBRANTE FALTANTE (15,000) $ 16,000 10,000 $ 10,000 $ 20,000

$ 43,000 SOBRANTE $ (33,000) $ 10,000

$ 34,600 SOBRANTE $ (24,600) $ 10,000

$ $ $

20,000 400 (12,600)