MODELO S. A.

NOTAS CONTABLES AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2011 NOTA 01: ACTIVIDAD ECONOMICA La empresa MODELO S.A. fue creada el 14 de febrero de 1990 y queda en registro pblicos mediante la partida registral N:100000581 con sede en la ciudad de Tingo Mara Av. Raimondi #1055 La institucin de rgimen comercial se dedica a la venta de productos agropecuarios, asistencia tcnica especializada y otros fines relacionados a la actividad agrcola. NOTA 02: PRACTICAS CONTABLES La formacin de los estados financieros se fundamenta en formalidad contable dado por el SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD (SNC), en estricto cumplimiento de sus normas y directivas 2.1 Sistema Contable.- el sistema contable utilizado para el desarrollo de los estados financieros EE. FF. Esta normada en el reglamento normativo de la SUNAT expreso que puede ser mediante sistema informtico o sistema manual para el caso de la siguiente presentacin se ha tomado en cuenta el sistema informtico de la versin FOXCONT. 2.2 Eliminacin de los ajustes de correccin monetaria y re expresin.- en la aplicacin de la Rs. 2004 F del consejo normativo de contabilidad, la informacin contable de la empresa MODELO S.A. presenta los estados financieros en el ejercicio 2011 presenta a valores histricos. 2.3 Obligaciones laborales.- el clculo referido a los servicios sociales y el provisionales se efectu de acuerdo a las disposiciones legales. 2.4 Activos fijos.- El rubro de los activos fijos se presenta al costo de adquisicin de los gastos de mantenimiento y reparacin se registra en cuentas de resultados. 2.5 Depreciacin.- Para depreciar los activos fijos se ha utilizado el mtodo de la lnea recta con tasas aportes con la vida til de dichos activos, aprobado por la Rs. De contadura N6797-EF. NOTA 03: Incluye las disponibilidades de la institucin posee tales como dinero en efectivo, depsitos en el banco que pueden ser utilizados por la empresa como medio de pago. 2011 Cta banco de credito S/. 8, 095,065.00

NOTA 04: CUENTAS POR COBRAR Incluye todas las cuentas pendientes de cobranza que Se encuentran en cartera vigente, la misma que est conformado por lo siguiente 2011 EMPRESA BAYOBAR 83,500.00

NOTA 05: CUENTAS POR COBRAR PERSONAL Incluye las deudas que corresponden a los accionistas y/o personal de la empresa las mismas que estn conformadas por las siguientes: Carlos Dante (empleado) S/. 1,050.00

NOTA 06: OTRAS CUENTAS POR COBRAR Incluye las cuentas por cobrar que corresponden a terceras personas no relacionadas con el giro econmico, las mismas que estn detalladas de la siguiente manera: Empresa FUENTES S.A. CREDITO FISCAL S/. 2,200.00 61,200.00 S/. 63,4000.00

NOTA 07: EXISTENCIAS Incluye todos los bienes que se encuentran clasificados y determinados segn la estructura y el orden de nuestros almacenes las mismas que reflejan el resultado del inventario fsico valorizado al 31 de diciembre del 2011 Mercaderas Prodts terminados Prodts Materia Envases y embalajes 10,000.00 00.00 00.00 00.00 4,000.00 14,000.00

NOTA 08: INVERSIONES Incluye las inversiones efectuadas por la empresa en el presente ejercicio, estas corresponden a inversiones de largo plazo y son las siguientes: 2011 Empresa EL SOL S.A. 10,000.00

NOTA 09: INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO En el presente ejercicio 2011 se ha efectuado la adquisicin de activos fijos para la empresa la misma que fueron aprobadas por la junta de accionistas. La depreciacin de los activos se ha calculado utilizando el clculo de LINEA RECTA y el porcentaje de depreciacin vigente. % DEPRECIACION 5% 20% 10%

ACTIVO Edificio Vehculo Maquinaria TOTAL

COSTO HISTORICO S/. 150000.00 50000.00 240000.00 440000.00

DEPRECIACION 7500.00 10000.00 24000.00 41500.00

VALOR NETO 142500.00 40000.00 216000.00 398,500.00

NOTA 10: OTRAS CUENTAS POR PAGAR Incluye las cuentas por pagar provenientes de las siguientes:

PARTICIPACIONES (8% empresa comercial) IMPUESTO A LA RENTA (30%) S/. 5,581.20 S/. 17,329.63 22,910.83

NOTA 11: INGRESO DIFERIDO Pasivo diferido inters por prstamos a largo plazo como sigue:

2011 S/. 250.00

NOTA 12: PATRIMONIO NETO Incluye el valor residual de los activos de la empresa A) CAPITAL B) CAPITAL ADICIONAL C) RESERVA LEGAL S/. 8,584,000.00 S/. 11500.00 S/. 6418.38 8, 601,918.38

NOTA 13: RESULTADOS ACUMULADOS ES LA UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO S/. 40435.79