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PARTIDA

709200000

DESCRIPCIN DE LA
PARTIDA
ESPARRAGOS,
FRESCOS O
REFRIGERADOS

FOB-12

%Var1211

339,987,008

16%

2012
DIC
KG

NOV
2.88

OCT
2.7

2.69

SEP
2.7

AGO
3.36

JUL
3.16

JUN
3.23

MAY
2.76

Fuente: SUNAT

Precio FOB/KG

$2.89

PRECIO FOB DEL PROMEDIO DE LA INDUSTRIA DEL MERCADO

ABR

MAR
2.45

INDUSTRIA DEL MERCADO

2.84

FEB
2.87

ENE
3.08

PRINCIPALES 10 PASES EXPORTADORES

Pas

%Var

%Part

Total Exp.

10-Sep

10

2010
(millon US$)

16%

33%

250.82

49%

24%

146.21

27%

14%

101.24

-6%

6%

59.87

-14%

5%

47.18

7%

4%

32.79

53%

2%

10.93

Per
Mxico
Estados
Unidos
Paises
Bajos
Espaa
Grecia
Alemania
Francia

-16%

2%

19.63

Australia

33%

2%

11.89

Italia

41%

2%

9.9

7%

63.47

1
2
3

4
5
6
7

10

Otros Paises
(45)

PRINCIPALES 10 PASES IMPORTADORES

Pas

%Var

%Part

10-Sep

10

Total Imp.
2010
(millon US$)

Estados
Unidos
Alemania

Japn

17%

7%

64.15

Canad

21%

7%

61.02

3%

5%

51.09

11%

5%

44.69

8%

4%

45.21

-9%

4%

49.03

6%

4%

37.98

5
6
7
8
9

Paises
Bajos
Suiza
Reino
Unido
Francia
Espaa

30%

45%

385.13

11%

9%

85.75

10

Blgica
Otros Paises
(78)

-4%

2%

22.31

9%

88.17

PRINCIPALES MERCADOS

%Var

%Part.

FOB-12

12-Nov

12

(miles US$)

Mercado
Estados
Unidos

18%

61%

208,687.51

Pases Bajos

13%

14%

46,159.58

Reino Unido

26%

9%

29,124.85

Espaa

0%

6%

21,536.93

Australia

27%

2%

5,703.43

Japn

13%

2%

5,239.28

Brasil

33%

1%

3,022.06

Francia

11%

1%

2,901.61

Canad

-8%

1%

2,847.80

Otros Paises
(39)

--

4%

14,763.96

21536930

Fuente: SUNAT

PRINCIPALES 10 PASES EXPORTADORES

Pas

%Var

%Part

10-Sep

10

Total Exp.
2010
(millon US$)

Per

16%

33%

250.82

Mxico
Estados
Unidos
Paises
Bajos

49%

24%

146.21

27%

14%

101.24

-6%

6%

59.87

Espaa

-14%

5%

47.18

Grecia

7%

4%

32.79

Alemania

53%

2%

10.93

Francia
Australia

-16%

2%

19.63

33%

2%

11.89

10

Italia
Otros Paises
(45)

Fuente: COMTRADE

41%

2%

9.9

7%

63.47

Determinacin del Mercado Objetivo


Mercado Potencial
Mercado Disponible
Mercado Objetivo

Espaa
Espaa
10%

Mercado a atender (Pais)


Obtenido de una investigacion de mercado

Segn objetivo del proyecto

Cuadro expresado en Valor US$ FOB / Ao

Producto / Empresas

$21,536,930

COMPLEJO
AGROINDUSTRIAL
BETA S.A.

CAMPOSOL S.A.

DANPER
TRUJILLO S.A.C.

13%

6%

6%

ESPARRAGOS, FRESCOS O
REFRIGERADOS

Totales

DATO

$2,799,801

$1,292,216

$1,292,216

$2,799,801

$1,292,216

$1,292,216

FOB / Anual

25%

Mercado Objetivo
Exportaciones 2013

$448,686

TOTAL FOB US$

$448,686

FOB / KG.

$2.89
155076
12923
155076

Kg. / Ao / Exportados
Unidades al Mes
12

$37,390.55

Anuales
Precio Promedio 2012

kg. DE Esparragos Frescos


kg. DE Esparragos Frescos
kg. DE Esparragos Frescos a exportar

PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS

vo

Mercado a atender (Pais)

o de una investigacion de mercado

gn objetivo del proyecto

12-Nov

/ Ao
Promedio

25%

$1,794,744.17

$1,794,744.17

COMPLEJO AGROINDUSTRIAL BETA S.A.

26%

CAMPOSOL S.A.

24%

DANPER TRUJILLO S.A.C.

22%

SOCIEDAD AGRICOLA DROKASA S.A.

-6%

SANTA SOFIA DEL SUR S.A.C.

53%

AGRICOLA LA VENTA S.A.

51%

GLOBAL FRESH S.A.C.

--

AGRO PARACAS S.A.

19%

PEAK QUALITY DEL PERU S.A.

15%

Otras Empresas (91)

--

PRINCIPALES MERCADOS

io 2012

os Frescos
os Frescos
os Frescos a exportar

%Var

Empresa

%Var
Mercado
12-Nov

Estados Unidos

18%

Pases Bajos

13%

Reino Unido

26%

Espaa

0%

Australia

27%

Japn

13%

Brasil

33%

Francia

11%

Canad

-8%

Otros Paises (39)

--

Fuente: SUNAT

EXPORTADORAS

%Part.
12
13%
6%
6%
5%
5%
4%
4%
4%
4%
44%

ALES MERCADOS

%Part.

FOB-12

12

(miles US$)

61%

208,687.51

14%

46,159.58

9%

29,124.85

6%

21,536.93

2%

5,703.43

2%

5,239.28

1%

3,022.06

1%

2,901.61

1%

2,847.80

4%

14,763.96

21536930

Objetivo Anual
Producto a Exportar
Esparragos Frescos

Precio por Unidad


Producto a Exportar
Esparragos Frescos

3%
Proyeccin de Ventas en Unidades (kilogramos)
Ao 001
Ao 002
Ao 003
155076
159728
164520
4652.28
4791.8484
4935.603852
$1.52
Proyeccin de Ventas en US$ Americanos
Ao 001
Ao 002
Ao 003
$235,418.06
$242,480.60
$249,755.02

os)
Ao 004
169456
174391

Ao 005
343847

Ao 004
Ao 005
$257,247.67 $521,987.99

ESTRUCTURA DE COSTOS
Kilogramos
CONCEPTO

155076

Kg
Costo
Unitario

Cantidad

FIJOS

I COSTOS DEL PRODUCTO


1.1 Materia prima directa

155076

$0.30

1.2 Mano de obra directa

155076

$0.10

1.3 Gastos directos

155076

$0.01

1.4 Costos indirectos de


procesamiento - Embolturas

155076

$0.05

$150.00

2.1 Folletos y trpticos

$90.00

$99.00

2.2 Otros
III. COSTOS DE DISTRIBUCION
Y VENTAS

$10.00

$90.00

1.5 Gastos generales y


administrativos
II COSTOS DE AYUDA A LA
COMERCIALIZACION

3.1 Embalaje y Marcado de


frascos
3.2 Gastos de ventas

Cajas y
frascos

$50,011.56
1

$3,000.00

$3,000.00

3.3 Descarga de la mercadera


en fbrica

12

$200.00

$2,400.00

3.4 Pagos por certificados de


origen y otros

12

$300.00

$3,600.00

IV. GASTOS
ADMINISTRATIVOS
4.1 Administrador - Marketing
Internacional - Secretara
4.2 Documentos de exportacin
(certificados)
4.3 Pagos del despacho de
exportacin

$2,300.00

$13,800.00

12

$90.00

$1,080.00

12

$100.00

$1,200.00

4.4 Otros Gastos Administrativo


diversos

12

$200.00

$2,400.00

Sub Total

$27,669.00

Utilidad

Precio Ex work

12%

$17,989.86

OSTOS
155076

Unidades

VARIABLES

TOTALES

$46,522.80
$15,507.60
$1,550.76
$7,753.80
$900.00

$10,204.56

$50,011.56

12923

$122,246.52

$149,915.52

Precio
Unidades
p.unit
$167,905.38
155076
$1.08

$149,915.52
$167,905.38

$167,905.38

$1.08

ESTRUCTURA DE PRECIOS INTERNACIONALES


Costo Unitario
EX WORKS:

Carga de la mercadera en el vehculo del transportista


Gasto por alquiler del espacio en Terminal de Almacenamiento
Gastos Operativos del despacho de Exportacin
Otros (Precintos de Seguridad)

$0.10
$0.10
$120.00
$1.00

FCA

Pago por el transporte no principal


Seguro por el transporte no principal - Huancayo - Callao
Descarga de la mercadera en el terminal del almacenamiento
Uso de gruas portuarias y otros gastos de operacin

$0.10
4%
$100.00
$30.00

FAS

Gastos administrativos para la Salida en la Naviera


Carga y Estiba
Handling - Manipuleo de Carga
Comisin de Agente % FOB: (4% del Valor FOB)

$300.00
$40.00
$80.00
3.00%

FOB

Flete. (Por Kg. 0.50 US$)

$0.50

CFR

Seguro : SA=110% FOB PR-SS=5%S.A

PR-SS = 5%SA

CIF

Descarga, estiba, handling, traccin

$280.00

DAT

Transporte interno al punto de destino


Gastos de Importacin:Trmites y licencias

$0.00

DAP

Arancel : 0% Ad Valorem
IVA: 0% (CIF + Arancel ): 0%
DDP

TLC
0%

CIONALES
Cantidad
155076
155076
12
10
155076
155076
12
12

Total
$167,905.38
$15,507.60
$15,507.60
$1,440.00
$10.00
$200,370.58
$15,507.60
$6,203.04
$1,200.00
$360.00
$223,641.22

12
9
12
$6,856.84

$3,600.00
$360.00
$960.00 $228,561.22 Sub Total
$6,856.84
$235,418.06

155076

$77,538.00
$312,956.06

$10,358.39
$323,314.45

12

$3,360.00
$326,674.45

400
0

$400.00
$0.00
$327,074.45

$0.00
$0.00

$0.00
$0.00
$327,074.45

Precio FOB/Kg

$1.52 Unitario

Seguro del Transporte Principal


$235,418.06 FOB
$258,959.86 SUMA ASEGURADA
$10,358.39 PRIMA DEL SEGURO

110%
4%

FLUJO DE CAJA ECONMICO PROYECTADO


3.00%

AO 0

AO 01

AO 02

INGRESOS

Ingresos por Ventas FOB us$


Otros Ingresos

$235,418.06 $242,480.60

Total Ingresos

$235,418.06 $242,480.60

$0.00

$0.00

EGRESOS

Costo de Materia Prima (Acopio)


Mano de Obra directa
Costos Indirectos de produccin

$46,522.80

$47,918.48

$15,507.60

$15,972.83

$10,204.56

$10,510.70

Sub Total de Gastos de Produccin

$72,234.96

$74,402.01

Gastos Administrativos
Gastos de Comercializacin-Ventas
Costos de Exportacin

$18,480.00

$18,480.00

$59,200.56

$60,976.58

$50,468.00

$51,982.04

Total Egresos

$200,383.52 $205,840.63

Utilidad antes de Impuestos

Impuestos a la Renta

30%

Utilidad Neta

$35,034.54

$36,639.98

$10,510.36

$10,991.99

$24,524.18

$25,647.98

inversion del proyecto


valor residual
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

-$18,645.85

$0.00

$0.00

-$18,645.85

$24,524.18

$25,647.98

aporte propio
aporte financiero
servicio a la deuda (intereses)
FLUJO DE CAJA FINANCIERO

$6,000.00
$10,000.00

$10,000.00

$10,000.00

$14,524.18

COK
VANE
TIR

$25,647.98

19% Costo de Exigencia al Proyecto o tasa de Des


$149,982.64 Si Van es + y Mayor a "0" entonces se acepta
$1.49 Si TIR es Mayor que COK, se acepta el Proye

OYECTADO
AO 03

AO 04

AO 05

$7,062.54
$7,492.65

$249,755.02 $257,247.67 $521,987.99


$0.00

$0.00

$7,274.42
$7,717.43

$0.00

$249,755.02 $257,247.67 $521,987.99

$49,356.04

$50,836.72

$52,361.82

$16,452.01

$16,945.57

$17,453.94

$10,826.02

$11,150.80

$11,485.32

$76,634.07

$78,933.09

$81,301.08

$18,480.00

$18,480.00

$18,480.00

$62,805.87

$64,690.05

$66,630.75

$53,541.50

$55,147.75

$56,802.18

$211,461.44 $217,250.89 $223,214.01


$38,293.57

$39,996.78 $298,773.98

$11,488.07

$11,999.03

$26,805.50

$27,997.75 $209,141.78

$0.00

$0.00

$89,632.19

$0.00

$26,805.50

$27,997.75 $209,141.78

$26,805.50

$27,997.75 $209,141.78

ia al Proyecto o tasa de Descuento


yor a "0" entonces se acepta el proyecto
que COK, se acepta el Proyecto

$1,395.68
$47,918.48

ESTRUCTURA DE INVERSION
1. INVERSION FIJA
1.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
DISEO Y DECORACION
EQUIPOS
MUEBLES Y ENSERES
SUB TOTAL
1.2 INVERSIO FIJA INTANGIBLE
CONSTITUCION DE LA EMPRESA
IMPREVISTOS
SUB TOTAL
2. CAPITAL DE TRABAJO PARA 3 MESES
EXISTENCIAS
DISPONIBLES
EXIGIBLE
SUB TOTAL
TOTAL

$1,000.00
$6,500.00
$1,000.00
$8,500.00
$400.00
$96,344.40
$96,744.40
$6,000.00
$8,000.00
$10,000.00
$24,000.00
$129,244.40

cok
19%

ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS


AO 0
PRODUCTO
MERCADERIAS (-)
VENTAS
GASTO VENTAS(-)
GASTOS ADMINISTRACION ( -)
EXPORTACION (+)
UTILIDAD EN EJERCICIO

AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
$ 235,418.06 $ 242,480.60 $ 249,755.02 $ 257,247.67
$ 72,234.96 $ 74,402.01 $ 76,634.07 $ 78,933.09
$ 163,183.10 $ 168,078.59 $ 173,120.95 $ 178,314.58
$ 59,200.56 $ 60,976.58 $ 62,805.87 $ 64,690.05
$ 18,480.00 $ 18,480.00 $ 18,480.00 $ 18,480.00
$ 50,468.00 $ 51,982.04 $ 53,541.50 $ 55,147.75
$ 35,034.54 $ 36,639.98 $ 38,293.57 $ 39,996.78

AO 5
$ 521,987.99
$ 81,301.08
$ 440,686.91
$ 66,630.75
$ 18,480.00
$ 56,802.18
$ 298,773.98