PROGRAMA DE AUDITORIA NIVLES DE SERVICIO - CONVENIOS FORMALES Fernando Arruelas O.

Objetivo General El objetivo consiste en evaluar los Niveles de Servicio que presta la compaa en sus Convenios Formales Interinstitucionales, sus opciones para revisar sus procesos y funcionalidades. De acuerdo a la relevancia en la organizacin se deben establecer normas, conductas de utilizacin y mantenimiento para evitar posibles fallos en su funcionamiento. Objetivos Especficos 1. Comprobar el Nivel de Servicio que presta la empresa. 2. Evidenciar las respectivas autorizaciones tanto para la venta de prestacin del servicio como para la adquisicin de los diferentes accesorios. 3. Verificar que los servicios sean de calidad. 4. Verificar su adecuada valuacin. 5. Comprobar su adecuada presentacin. 6. Revisar que exista un completo sistema de control, actualizado y adecuado a las condiciones de la compaa. 7. Evaluar si la (s) persona (s) encargada (s) del mantenimiento e ingreso de informacin al sistema es la adecuada. 8. Identificar a la persona de la empresa cumple con el perfil del puesto. 9. reas crticas, con respecto del rea de informtica. 10. Establecer el alcance en cuanto a los procedimientos, de tal manera que conduzcan a la formulacin del informe de la auditoria de sistemas del rea.

Alcance La auditora se realizar sobre el sistema informtico y sus servicios. Se realizara en la revisin informtica del proceso para el ingreso al sistema.

Metodologa El presente trabajo contempla la obtencin y anlisis de informacin, planificacin informtica, organizacin y control. Antes del comienzo de la auditoria se enva un cuestionario a los gerentes o responsables del rea de la empresa. El objetivo de este cuestionario es saber ciertos aspectos en el manejo de los procesos que realizan en ellos. Los gerentes se encargaran de distribuir este cuestionario a los distintos empleados con acceso al sistema de Convenios de Servicio, para que tambin lo completen. De esta manera, se obtendr una visin ms global del sistema. Es importante tambin reconocer y entrevistarse con los responsables del rea para conocer con mayor profundidad el software utilizado. El sistema permite llevar el control de los niveles de servicio de la empresa, adems permite conocer los montos del punto de vista contable. El sistema de los Convenios, al cual tienen acceso varios usuarios. Se solicitara informacin del rea, el personal del rea deber proporcionar la documentacin, procedimientos y otros documentos tcnicos. Procedimiento de la Auditoria La auditora se realizar durante el periodo de un mes, luego del proceso de cierre anual que realiza en la empresa, el cual se efecta en el mes de diciembre del ao actual. Dentro de sus funciones se realizarn: Confirmar centro de responsabilidad a la cual est asociado el activo fijo, proceso de orden de compra autorizado por cada encargado de rea o departamento. Evaluar la forma de requerimiento. Verificar si el cdigo que se encuentra registrado contablemente a cada convenio corresponde al cdigo real. Verificar el registro de los ingresos, si cumplen con la condicin. Controlar que este registrado en la cuenta y sub-cuenta correspondientes. Revisar las obras en curso. Revisin de la documentacin de sistemas e identificacin de los controles existentes. Entrevistar a las personas encargadas al rea de convenios con la finalidad de conocer las tcnicas y controles aplicados. Utilizacin de software de manejo de base de datos para examinar el contenido de los archivos de datos. Solicitar de diagramas de flujo para revisar las aplicaciones automatizadas

Conclusin A partir de la informacin expuesta en este programa y analizados todos los antecedentes, se recomiendan las realizar el desarrollo desde siguientes alternativas de accin a seguir: Evaluar una nueva aplicacin de los Convenios, en el cual se tomen en cuenta los problemas aplicativos y de seguridad existentes en el actual sistema y se le incorporen nuevas funcionalidades necesarias para la empresa, Se compre una aplicacin ya desarrollada, que cumpla con las necesidades y requerimientos de la empresa. Se realice una cotizacin para la correccin del sistema actual dado que puede ser significar menos esfuerzos dados los costos de mercado que significa desarrollar desde cero. Con esto en logro de una buena implementacin del sistema, capacitacin y procesos del rea de activo fijo se corregirn los problemas que se estn presentando.