6. FISCALA ESPECIAL CONTRA LA CORRUPCIN Y LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA 6.

1 Actividad procesal de la Fiscala La Fiscala Especial Contra la Corrupcin y la Criminalidad Organizada desarrolla las funciones que legalmente le vienen atribuidas en una triple direccin: a) Delitos econmicos de especial trascendencia y/o complejidad tcnico-jurdica. b) Delitos de corrupcin pblica. c) Delitos de blanqueo de capitales cometidos por grupos criminales organizados nacionales o transnacionales, de especial importancia, salvo aquellos que se refieran mayoritariamente al narcotrfico as como los delitos de terrorismo. Desde la creacin de esta Fiscala Especial, por Ley10/1995, de24 de abril, la competencia de la misma estaba limitada a la delincuencia econmica y a la corrupcin. Es en fechas relativamente recientes cuando la Fiscala Especial ha abordado la competencia de la criminalidad organizada. La coordinacin desde la Fiscala de las actuaciones en relacin con este fenmeno criminal ofrece varias ventajas: una visin de conjunto del problema; una actuacin continuada desde el inicio de la investigacin hasta la ejecucin de la condena, y la extensin a toda Espaa de la aplicacin uniforme de la ley. Sin perjuicio de la resea de las numerosas Diligencias de Investigacin y procedimientos judiciales en lo que la Fiscala Especial interviene, seguidamente se destacan aquellos que se son manifestaciones de fenmeno de la criminalidad organizada: Diligencias Previas nm.194/05, seguidas en el Juzgado Central de Instruccin nm.4, referida a las mafias rusas. En este procedimiento el Tribunal Supremo ha dictado sentencia el31 de mayo de2011 estimando el recurso interpuesto por el Ministerio Fiscal. Tambin en la misma causa el4 de julio de2011 se formul acusacin contra Leon Lann, quien fue extraditado por la Federacin Rusa, respecto del que se ha dictado sentencia de conformidad. Diligencias Previas nm.1.771/2006, del Juzgado de1. Instancia e Instruccin nm.2 de Valdemoro, en las que se investiga el origen de los fondos que afloraron en Andorra por los Sres. Torrejn y
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Tejeiro, ambos ex-Alcaldes de la localidad de Ciempozuelos. El28 de marzo de2011 se ha realizado escrito de acusacin. Diligencias Previas nm.340/2010, del Juzgado Central de Instruccin nm.6. Su objeto es investigar una de las redes de blanqueo de capitales asentadas en Espaa por la llamada Camorra, en concreto, el clan Nuvoletta. En fecha de18 de octubre de2011, en la isla de Tenerife y en Madrid se procedi a la detencin de trece personas, a instancias de la Fiscala. Se registraron53 domicilios de personas fsicas y jurdicas; se incautaron27 vehculos a motor y7 embarcaciones; se intervinieron mltiples cuentas corrientes y se ocuparon unos180.000 euros en efectivo. Diligencias Previas nm.101/07, seguidas en el Juzgado Central de Instruccin nm.4, se incoaron a instancias de esta Fiscala, en las que se investiga el blanqueo de dinero de la organizacin criminal denominada Izmailovskaya, que presuntamente controla, entre otros negocios, la mayor parte de la produccin mundial del aluminio, nquel y materiales ferrosos. En el mes de noviembre de2011 se acord por el Juzgado el traslado del procedimiento penal a la Fiscala rusa respecto de los imputados Sres. Deripaska y Makhmudov, siguiendo la causa en Espaa respecto de los dems. Diligencias Previas nm.48/2011, del Juzgado Central de Instruccin nm.4. El23 de marzo de2011 el Tribunal de Primera Instancia de Amberes (Blgica) remiti a la Fiscala Especial, informacin con relacin a las investigaciones que se siguen en Blgica por intento de asesinato o lesiones graves. Se interes por la Fiscala el inicio de un procedimiento en Espaa contra dicha persona, por los delitos de organizacin criminal y blanqueo de capitales. El14 de noviembre de2011 se celebr una reunin en La Haya en la sede de Eurojust en la que asistieron Jueces y Fiscales de Blgica y Francia y esta Fiscala, para coordinar esta investigacin. Por otro lado, esta Fiscala Especial destaca en su Memoria correspondiente al ao2011 el nuevo incremento en el volumen de asuntos competencia de la misma, lo que se ha traducido en un importante aumento de su actividad. La segunda nota a resear en el periodo a que se contrae la presente memoria ha sido la celebracin de algunos de los juicios tramitados en esta Fiscala, entre los que podemos sealar los denominados casos Malaya, Ballena Blanca, Kalashov, Minutas (Jos Mara del Nido), Limusa Cartas Nigerianes y el procedimiento del Jurado contra Francisco Camps y Ricardo Costa.
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Tambin cabe resaltar la continuada disminucin de Diligencias de Investigacin o de procedimientos relacionados con la corrupcin urbanstica, fenmeno ya detectado en aos anteriores, que pudiera obedecer a la sensible disminucin de actividad en este concreto mbito. Durante el ao2011 esta Fiscala Especial asumi la competencia de39 nuevos procedimientos penales, frente a35 del ao anterior, 12 de ellos derivados de la conclusin de diligencias de investigacin de la propia Fiscala y13 asignados en virtud de Decreto del Excmo. Sr. Fiscal General del Estado. Asimismo, se han dictado, a lo largo del pasado ao2011 y en procedimientos penales en los que interviene esta Fiscala Especial, un total de once sentencias, de las cuales10 fueron condenatorias y una absolutoria. 6.1.1 Escritos y denuncias presentados en la Fiscala Especial La actividad desplegada por la Fiscala Especial en relacin con las comunicaciones recibidas y remitidas por otras autoridades, organismos pblicos y particulares ha reflejado alguna variacin respecto al periodo anterior: a) Registros de entrada: 1.850 frente a1.849 del ao2010. b) Registros de salida: 4.288, frente a3.874 del ao2010. c) Escritos cuyo destino ha sido el archivo: 94 frente a73 del ao2010. d) Escritos remitidos a otros organismos: 209 frente a176 del ao2010. Tambin debe hacerse constar como reflejo de la actividad de la Fiscala los siguientes datos: 1. Se han interpuesto47 querellas o denuncias derivadas de las diligencias tramitadas en esta Fiscala, frente a las14 del ao2010. 2. Se han presentado36 escritos de acusacin, frente a los28 del ao2010. 3. Se han dictado10 sentencias (en instancia) en causas judiciales de esta Fiscala, 9 condenatorias y1 absolutoria frente a las7 del ao2010. 4. Durante el ao2011 se han registrado39 nuevos procedimientos penales competencia de esta Fiscala Especial frente a los37 del anterior ao.
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6.1.2 Escritos de acusacin presentados por la Fiscala Especial

40 35 30 25 20 15 10 5 0 Escritos de acusacin

AO 2009 AO 2009

AO 2010 AO 2010

AO 2011 AO 2011

6.1.3 Diligencias informativas y de investigacin Respecto a las Diligencias Informativas y de Investigacin de esta Fiscala Especial hay que resaltar el gran incremento en la incoacin de las mismas dado que respecto de las primeras, de una sola Diligencia Informativa incoada en el ao2010 se ha pasado a5 en el2011 y de16 Diligencias de Investigacin del ao2010 a64 en el2011.
DILIGENCIAS INFORMATIVAS
Incoadas antes del31.12.10 Incoadas durante2011 Total

En trmite durante2011.......... Concluidas............................... Pendientes a31.12.11.............

1 1 0

5 0 5

6 1 5

DILIGENCIAS DE INVESTIGACIN
Incoadas antes del31.12.10 Incoadas durante2011 Total

En trmite durante2011.......... Concluidas............................... Pendientes a31.12.11.............

9 6 3

64 54 10

73 60 13

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6.2 Procesos penales en los que interviene la Fiscala Especial

270 220 170 120 70 20
97 98 99 00 01 02 20 03 20 04 20 05 20 06 20 07 20 08 20 09 20 10 20 11 19 19 19 20 20 20
55 77 84 88 91 96 127 104 122 178 194

258 266 246 257

En trmite

En la Memoria de la Fiscala Especial se detalla el contenido de los266 procedimientos judiciales en los que ha intervenido durante el ao2011, entre los que se pueden destacar los siguientes: Diligencias Previas 1167/2004 del Juzgado de Instruccin nm.5 de Marbella (caso Ballena Blanca). Se ha dictado sentencia por la Sala encargada de su enjuiciamiento, la Seccin Segunda de la Audiencia Provincial de Mlaga, siendo notificada en Audiencia Pblica el pasado31 de marzo. Al ser condenatoria disconforme con la acusacin mantenida por el Fiscal, se prepar contra la misma el pertinente Recurso de Casacin, mediante escrito de 6 de abril de2011. Diligencias Previas4796/2005 del Juzgado de Instruccin nm.5 de Marbella (Mlaga) actualmente Sumario7/2007. Operacin Malaya. Seguidas por presuntos delitos de blanqueo de capitales, contra la Hacienda Pblica, cohecho, prevaricacin, contra Juan Antonio Roca Nicols, Gestor de Urbanismo de facto del Ayuntamiento de Marbella y Presidente de una de las sociedades municipales Planeamiento2000. El Juicio oral se est celebrando por bloques. Hasta ahora se han visto los bloques uno y dos. El Bloque uno afecta a una concreta operacin de blanqueo de capitales, la denominada Operacin Crucero Banus. El Bloque dos, atiende a los hechos contenidos en el apartado primero del escrito de calificacin provisional del Fiscal, relativo al blanqueo de capitales del Sr. Roca Nicols. Diligencias Previas148/2006 del Juzgado Central de Instruccin nm. 5 de la Audiencia Nacional (Caso Forum Filatlico). En fecha21/4/2006 se present querella contra los administradores de
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Forum Filatlico, SA por delitos de estafa, falseamiento de cuentas anuales, insolvencia punible, administracin desleal y posible blanqueo de capitales. Una vez admitida dicha querella se han venido realizando continuas diligencias. Esta causa ha seguido mereciendo una enorme dedicacin por parte del Ministerio Fiscal. Merece destacar que se han realizado nuevas imputaciones en esta causa contra personas situadas detrs de sociedades que participan en la trama de proveedores de Frum Filatlico, SA, presumiblemente al servicio del fraude. Fruto de ello, en fecha18/5/2011 el Juez Instructor se desplaz a Ginebra junto con los representantes del Ministerio Fiscal a fin de recibir declaracin en calidad de imputados ante las autoridades de aquel pas a un ciudadano francs y a otro canadiense. Interesa igualmente destacar que se han seguido recibiendo varias comisiones rogatorias cumplimentadas por las autoridades judiciales de otros pases cuyo contenido ha de considerarse muy valioso. La recepcin de la documentacin anexa a tales comisiones ha permitido avanzar en la instruccin de la causa. Quedan, sin embargo, por recibir otras comisiones rogatorias cuyo contenido, a su vez, permitir concluir el informe que deben presentar los peritos judiciales. Diligencias Previas3209/2006 del Juzgado de Instruccin nm.1 de Marbella, en la actualidad Procedimiento Abreviado42/2009, de la Seccin Tercera de la Audiencia Provincial de Mlaga (Querella contra Jos Mara del Nido y otros) (Caso Minutas). El juicio oral, que se inici el pasado da6 de abril ante la Seccin Tercera de la Audiencia Provincial de Mlaga, tras quince meses de celebracin qued visto para sentencia el pasado24 de junio de2011. La sentencia se dict el pasado 16 de diciembre de 2011 (nm.660/2011) condenando con diversas penas privativas de libertad e inhabilitacin a Jos Mara del Nido Benavente, Julian Felipe Muoz Palomo, Modesto Francisco de Ass Mara Perodia Cruz-Conde, Esteban Guzmn Lanzat, Vctor Cohen Zern, Manuel Vzquez Cuesta, Alfredo Chica Vera, ngeles Carrasco Sanz y Juan Antonio Roca Nicols. Diligencias Previas211/2008 del Juzgado Central de Instruccin nm.1. Delito de blanqueo de capitales (Inversin fondos Liec). Estas actuaciones traen causa de las Diligencias de Investigacin nm.3/2008 seguidas por delitos contra la Hacienda Pblica y blanqueo de capitales. Tales diligencias se sustentan en la informacin y documentacin proporcionada por la autoridad fiscal del Reino Unido,
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HM Revenue & Customs, a la Oficina Nacional de Investigacin del Fraude (ONIF) de la Agencia Tributaria. Tal informacin va referida a los verdaderos propietarios de determinadas entidades constituidas en el Principado de Liechtenstein que figuran como titulares de unos depsitos de fondos gestionados en aquel pas por LGT GROUP (Liechtenstein Global Trust Group) y que permanecen ocultos a la Hacienda Pblica espaola. De dichas diligencias se han desglosado muchas otras referidas a determinados contribuyentes respecto de los cuales no ha sido posible encontrar alguna conexin para su tramitacin conjunta. Muchas de esas diligencias han sido finalmente archivadas por no haberse podido acreditar la defraudacin tributaria denunciada, bien porque las cantidades afloradas han resultado imputables a ejercicios prescritos o bien porque stas, tras tener en cuenta nuevos hechos, no superan el lmite de120.000 exigido por el delito fiscal. En otros casos se ha apreciado la excusa absolutoria de regularizacin tributaria. Diligencias Previas 1245/2008 del Juzgado de Instruccin nm.4 de Illescas. Delito de Prevaricacin, Cohecho y Contra la Hacienda Pblica, contra J.L. Martn, Alcalde de Sesea. Este procedimiento tiene su origen en la denuncia presentada por esta Fiscala tras las investigaciones realizadas en el marco de las Diligencias Informativas nm.5/06. Tras practicarse parte de las diligencias interesadas por el Ministerio Fiscal, en el primer semestre se han acordado y practicado la toma de declaracin de los testigos interesados por la acusacin popular. Se ha interesado documentacin bancaria y contable, tanto relacionados con las sociedades del alcalde de Sesea, como de l mismo y de sus familiares, as como documentacin contable de aquellas personas fsicas o jurdicas relacionadas por negocios con el mismo. Diligencias Previas 2126/2008 del Juzgado de Instruccin nm.2 de Palma de Mallorca, (anteriormente D. Previas1/2008 de la Sala de lo Civil y Penal del T.S.J. de las Islas Baleares). Delito de trfico de influencias, estafa, blanqueo de capitales y apropiacin indebida (Polgono de Son Oms). Se interpuso querella por el Fiscal y se practicaron diversos registros domiciliarios y tras solicitud del Fiscal, el Tribunal Superior de Justicia asumi la competencia. De esta causa se form una pieza separada que ya fue juzgada y se dict sentencia condenatoria contra los tres acusados. Esta sentencia ha sido confirmada parcialmente por el Tribunal Supremo, dando lugar a la Ejecutoria nm.1/2010, y el que fue diputado del Parlament Sr. Vicens se encuentra cumpliendo su pena de tres aos de prisin.
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 Diligencias Previas 2677/2008 del Juzgado de Instruccin nm.3 de Palma de Mallorca (Palma-Arena/Operacin Espada). Se persiguen delitos de malversacin de caudales pblicos, prevaricacin, cohecho, falsedad documental y negociaciones prohibidas a funcionarios que tramita el Juzgado de Instruccin nmero3 de Palma. La competencia de esta Fiscala Especial se acord por Decreto del Fiscal General del Estado de22 de septiembre de2009. Tras los registros y detenciones de varios imputados se mantiene en fase de instruccin. Se recibi declaracin a mltiples imputados y testigos y se va analizando la documentacin intervenida. Se mantiene parte de la causa bajo declaracin de secreto. Se ha recibido declaracin a Jaume Matas y a otros imputados y las medidas cautelares que solicit la Fiscala (prisin eludible bajo fianza de3,5 millones de euros) fue acordada por el instructor y confirmada por la Audiencia Provincial. Se han formado26 piezas separadas siendo inminente la formulacin de acusacin en dos de ellas. Se mantienen las declaraciones testificales y de imputados. La Audiencia Provincial ha desestimado todos los recursos de las defensas. El Fiscal ha formulado escrito de acusacin en2 piezas separadas. Diligencias Previas 2907/2008 del Juzgado de Instruccin nm.4 de Palma de Mallorca (Operacin Scala). En este procedimiento se investiga al Consorcio de Desarrollo Econmico de las Islas Baleares, por delitos de malversaciones de caudales pblicos, prevaricacin, cohecho y falsedades documentales. Diligencias Previas1/2009 de la Sala de lo Civil y Penal del T.S.J. de la Comunidad Autnoma de Madrid. Delito de Blanqueo de Capitales y otro contra Alfonso Bosch Tejedor y otros (Asunto GRTEL). Tienen su origen en las Diligencias Informativas1/08 y las desglosadas de aqullas con los nmeros13/08 y14/08. Inicialmente se judicializaron en el Juzgado Central de Instruccin nm.5, generando las Diligencias Previas nm.275/08. Posteriormente, ante la posible participacin de aforados en los hechos investigados, se remitieron en su prctica totalidad al Tribunal Superior de Justicia de Madrid dando lugar a la incoacin de las Diligencias Previas nm.1/09. El objeto del procedimiento es la investigacin de una secuencia de actividades ilcitas cometidas a travs de un entramado societario. Los hechos podran ser constitutivos de una gran variedad de delitos entre los que destacan los delitos contra la Administracin Pblica, delitos contra la Hacienda Pblica y blanqueo de capitales. Las conductas irregulares en relacin con las Administraciones Pblicas se
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extienden a la Comunidad de Madrid y distintos municipios de sta Boadilla del Monte, Majadahonda, Pozuelo de Alarcn, Arganda del Rey y a la Comunidad Valenciana. La actuacin procesal de los Fiscales encargados del despacho de las Diligencias, a lo largo del primer semestre, ha consistido la presentacin de un total de248 informes de diversa naturaleza. En el segundo se emitieron214 informes. Mediante Auto de6/5/2011 se acord la inhibicin parcial en favor de la Sala de lo Civil y Penal del Tribunal Superior de Justicia de Castilla y Len. Tras el auto de8/6/11, se suspendi la tramitacin de las DP1/09 y se remiti la misma al Juzgado Central de Instruccin nm.5 por prdida sobrevenida de la competencia del Tribunal Superior de Justicia de Madrid. Mediante Auto de20/9/11 se plante cuestin de competencia negativa ante la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo por parte del TSJ de Madrid, solicitando se considere competente al Tribunal Superior de Justicia de la Comunidad Valenciana respecto de parte de unos hechos en los que no se admiti la inhibicin por este ltimo Tribunal. A31 de diciembre de2011, las DP1/09 haban sido devueltas al Juzgado Central de Instruccin nm.5, al cesar el aforamiento que motiv su remisin al TSJ. Diligencias Previas2/2009 de la Sala de lo Civil y Penal del T.S.J. de la Comunidad Autnoma de Valencia. Delito de cohecho (Asunto Grtel). En la actualidad Procedimiento de la Ley del Jurado1/2011. Tienen su origen en las Diligencias Informativas1/08 y las desglosadas de aqullas con el nmero13/08. Inicialmente se judicializaron en el Juzgado Central de Instruccin nm.5, generando las Diligencias Previas275/08. Posteriormente, ante la posible participacin de aforados, se remitieron en su prctica totalidad al Tribunal Superior de Justicia de Madrid incondose las Diligencias Previas nm.1/09. Sin embargo, se remiti una parte al Tribunal Superior de Justicia de Valencia por ser los hechos escindibles del resto y constar la posible participacin de aforados de la Comunidad Valenciana. Esta inhibicin parcial dio lugar a la incoacin de las Diligencias Previas2/09 en este Tribunal. El objeto de este procedimiento es la percepcin, por cuatro cargos pblicos (dos de ellos aforados), de unas prendas de vestir pagadas por particulares. Tras la transformacin de las diligencias previas en procedimiento ante el jurado en fecha6 de julio de2009, en auto de1 de agosto
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de2009 se acord el sobreseimiento de la causa. Auto respecto del que se prepar recurso de casacin por la Fiscala el4 del mismo mes, emitindose el correspondiente informe en fecha16 de septiembre. El Tribunal Supremo, estimando los recursos de casacin interpuestos por el Fiscal y por la acusacin popular, revoc el archivo y orden la reapertura de la causa. Diligencias Previas90/2010, del Juzgado Central de Instruccin nm.5. Denuncia del Ministerio Fiscal por delitos de apropiacin indebida, estafa y administracin fraudulenta. SGAE. Este procedimiento tiene su origen en las Diligencias de Investigacin nm.4/2009, que, a su vez, parten de una denuncia presentada en esta Fiscala Especial el19-11-07, y en la que se exponen las posibles irregularidades que pudieran haberse llevado a cabo en el seno de la Sociedad General de Autores y Editores (SGAE) mediante la creacin y actuacin de un grupo de sociedades que estaran regidas por personas con puestos de responsabilidad en la propia SGAE y cuyas relaciones negociales entre ellas y con la SGAE se cuestionan, atendidos los fines que el ordenamiento prev para tal sociedad de gestin. En la denuncia se enumeran diversos tipos delictivos patrimoniales, cuya existencia o inexistencia habr de perfilarse, lgicamente, a resultas de la investigacin. El12-3-2010 se present en la Audiencia Nacional escrito de denuncia, en principio contra seis personas fsicas y nueve personas jurdicas por hechos que, provisionalmente, pudieran considerarse como delitos continuados de apropiacin indebida y estafa, adems de, en su caso, administracin fraudulenta. Por Auto de17-3-2010 del Juzgado Central nm.5 se incoan Diligencias Previas, dejadas en suspenso hasta que el Pleno de la Sala de lo Penal resolvi que no haba causa de abstencin en el Instructor; reanudndose el trmite del procedimiento en virtud de Auto de25-32010, en el que se acuerda, en la lnea interesada por el Fiscal, el secreto de las actuaciones. Se ha intensificado la labor de investigacin, tanto a travs de las intervenciones de telfonos de algunos de los denunciados medida informada positivamente por este Ministerio como de la labor de la Unidad Adscrita de Guardia Civil en funciones de polica judicial, que ha dado lugar a la emisin de diferentes informes; todo lo cual ha desembocado en el acuerdo judicial de entradas y registros de diversas sedes de las sociedades investigadas, as como de domicilios particulares de algunos de los denunciados.
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A raz de las detenciones practicadas y registros efectuados se ha producido un ingente volumen de informes y resoluciones en el ltimo semestre del2011. Diligencias Previas174/2011 del Juzgado de Instruccin nm.6 de Sevilla (Asunto de los ERES). Se incoaron por testimonio de las diligencias previas nm.614309 que se siguen por delito societario de Mercasevilla, siendo una de los tres procedimientos abiertos relativos al mercado central de Abastos de Sevilla. En dicha causa la polica present el atestado, del cual se observaba la existencia de indicios de fraude en el expediente de regulacin de empleo aprobado para Mercasevilla en los aos2003 y2007, fraude derivado de la introduccin entre los beneficiarios de las ayudas pblicas dadas por la Junta de Andaluca a los trabajadores de Mercasevilla, de personas ajenas a la empresa, los llamados intrusos, intrusos que la polica tambin detecta en otros ERES de otras empresas andaluzas que han recibido ayudas pblicas de la Junta. Se incoaron dos Diligencias Previas, las nm.182/2011 para el tema de Mercasevilla, y las nm.174/2011 para las restantes empresas detectadas. Se acord la entrada y registro en diversas sedes de empresas intermediarias de seguros, implicadas en la gestacin del fraude. Tambin se ha requerido toda la documentacin a la propia Junta de Andaluca, tanto Direccin General de Empleo como la agencia para el desarrollo y la Innovacin (IDEA), rganos que gestionaban la concesin y pago de las ayudas, que se cristalizaban en la suscripcin por la Junta de plizas de seguro colectivo, de rentas de supervivencia en la mayora de los casos, en donde el beneficiario era el trabajador afectado por el ERE o el plan de prejubilacin parcial o sin ms por la extincin de su contrato con la empresa en crisis. 6.3 La Unidad de Apoyo de la Agencia Estatal de Administracin Tributaria La Unidad de Apoyo a la Fiscala Especial contra la Corrupcin y la Criminalidad Organizada, creada por Resolucin de la Agencia Tributaria de8 de enero de1996, presta, de conformidad con el Convenio de Colaboracin en materia de apoyo al Ministerio Fiscal en la lucha contra los delitos econmicos, suscrito, el da 27 de diciembre de 1995, por los Ministerios de Justicia e Interior, Economa y Hacienda, y la Agencia Tributaria, asesoramiento en los mbitos
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financiero, contable y tributario, y en trminos generales en el mbito econmico. Sus miembros en la actualidad son diez personas pertenecientes a la Agencia Estatal de la Administracin Tributaria, correspondiendo cinco de ellas al cuerpo de Inspectores de Hacienda del Estado y las otras cinco al cuerpo Tcnico de Hacienda. Durante el ao2011, la Unidad de Apoyo de la A.E.A.T. ha emitido un total de141 Informes (8 con entrada en aos anteriores y133 con entrada en el ao2011), correspondientes tanto a peticiones formuladas por la Fiscala Especial como por Juzgados y Tribunales, con independencia de los informes que la citada Unidad ha evacuado en calidad de Peritos Judiciales. La Unidad de Apoyo ha emitido los informes que se expresan en el siguiente cuadro, relativos a Comisiones Rogatorias recibidas sobre informacin de carcter fiscal contenida en la Base de Datos de la AEAT.
Comisiones Rogatorias Pas

Comisin Rogatoria2/09 ................................................ Comisin Rogatoria3/11 ................................................ Comisin Rogatoria11/11 .............................................. Comisin Rogatoria12/11 .............................................. Comisin Rogatoria17/11 .............................................. Comisin Rogatoria20/11 .............................................. Comisin Rogatoria21/11 ..............................................

Reino Unido Tnez Italia Blgica Reino Unido Italia Bulgaria

6.3 Cooperacin Jurdica Internacional La cooperacin internacional ha ocupado, como en aos anteriores, un lugar importante en la actividad de la Fiscala Especial. En la medida en que crece la dimensin internacional de fenmenos como la corrupcin y la criminalidad organizada, resulta natural y lgico que aumente tambin la dimensin internacional de la respuesta que las autoridades judiciales han de dar a tales manifestaciones delictivas. En consecuencia, resulta igualmente evidente que esta Fiscala Especial, que no en vano se denomina contra la Corrupcin y la Criminalidad Organizada, est llamada a desempear un papel cada vez ms importante en la lucha contra estos delitos en el plano internacional, as como a convertirse en protagonista de los principales avances que se estn produciendo en la materia.
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Un primer campo de la actuacin de la Fiscala en el mbito de la cooperacin internacional es el de las comisiones rogatorias o solicitudes de asistencia judicial en general. Pese a ser sta una actividad comn de cualquier Fiscala, la naturaleza de algunos de los delitos competencia de la Fiscala Especial (fraudes contra los presupuestos de la Unin Europea, corrupcin de funcionarios pblicos extranjeros en las transacciones comerciales internacionales, defraudaciones con mltiples perjudicados que suelen incluir vctimas de varias nacionalidades, blanqueo de capitales procedentes del crimen organizado internacional, etc.) hacen de las comisiones rogatorias activas un recurso ordinario tanto en las Diligencias de Investigacin de la Fiscala como en los procedimientos judiciales en que intervienen los Fiscales de la misma, incluidos los Fiscales delegados. En cuanto a las comisiones rogatorias pasivas tramitadas en la Fiscala Especial, siguiendo la tendencia establecida en los ltimos aos, se ha impuesto un criterio restrictivo en su recepcin, por lo que su nmero no ha sido excesivo, aunque s se ha incrementado la cifra de aos anteriores. Concretamente, frente a las25 comisiones rogatorias recibidas en2009 y las16 recibidas en2010, en2011 se han recibido30. De stas, ms de la mitad proceden de slo cuatro pases: Reino Unido (6), Italia (6), Suiza (4) y Francia (4). La gran mayora proceden de pases europeos (Alemania, Blgica, Portugal, Rusia y Finlandia, aparte de los ya citados), y slo3 de otros pases no europeos (Repblica Dominicana, Tnez y Egipto). Slo una de las comisiones rogatorias se recibi a travs de Eurojust (la de Finlandia); por el contrario, varias llegaron a travs del magistrado de enlace (gran parte de las italianas, por ejemplo). Como en aos anteriores, tambin en ste destaca la celeridad con la que se tramitan, por regla general, las comisiones rogatorias pasivas. De las30 recibidas a lo largo del ao, 20 ya haban sido cumplimentadas y remitidas a la autoridad requirente el31 de diciembre de2011. Asimismo, se cumplimentaron las6 comisiones rogatorias de2010 que estaban pendientes al inicio del ao. En cuanto a su objeto, ms de la mitad se refieren a investigaciones relacionadas con el blanqueo de capitales, y en muchas ocasiones la actividad que se requiere de la Fiscala Especial es la de llevar a cabo una investigacin patrimonial con vistas a un ulterior embargo y comiso de los bienes pertenecientes a los delincuentes investigados, que a menudo son integrantes de organizaciones criminales internacionales; gran parte de las solicitudes procedentes de Italia, por ejemplo, estn orientadas a la bsqueda de activos en nuestro pas de miembros de las bandas criminales que operan en el sur de la penn626

sula italiana. En otras ocasiones, la investigacin se ha centrado en la localizacin del patrimonio de dictadores recientemente depuestos en el contexto de la conocida como Primavera rabe; tal ha sido el caso, concretamente, de las comisiones rogatorias procedentes de Egipto y Tnez. Como se advierte en los anteriores ejemplos, la Fiscala Especial ha ganado un merecido prestigio como institucin capacitada para actuar de manera eficaz en el mbito de la recuperacin de activos, estrategia sta que se ha revelado como una de las prioridades en la lucha contra el crimen organizado, tanto a nivel nacional como internacional. La estructura de la Fiscala como un equipo multidisciplinar, en tanto que integra expertos de la Agencia Tributaria y unidades especializadas de Polica Judicial, con acceso en tiempo real a las principales bases de datos de informacin patrimonial, le permite llevar a cabo investigaciones de esta naturaleza con gran profundidad y en breve espacio de tiempo. Precisamente en el mbito de la recuperacin de activos, varios miembros de la Fiscala Especial han participado como expertos en el denominado Proyecto Fnix, desarrollado en colaboracin con las Fiscalas de Portugal y de los Pases Bajos, y financiado por la Comisin Europea. Las aportaciones de la Fiscala Especial han resultado de gran inters para la elaboracin, en el seno del proyecto, de un Manual de buenas prcticas y canales de comunicacin en la recuperacin de activos. Otro captulo de la actividad internacional de la Fiscala que merece especial atencin es el de sus relaciones con la OLAF. Adems de las visitas de algn miembro de la OLAF a la Fiscala, o de otros contactos personales motivados por determinadas investigaciones relativas a delitos contra el presupuesto de la Unin Europea que han sido asumidas por la Fiscala Especial, sta particip a travs de dos de sus miembros en la5. Reunin de Fiscales Antifraude, la cual, bajo el ttulo Marco legal y prctica de la cooperacin entre autoridades judiciales y administrativas en la lecha contra el fraude que afecta al presupuesto de la Unin Europea, se celebr en Sofa (Bulgaria) los das17 y18 de noviembre de2011. La Fiscala Especial ha estado tambin presente, a travs de sus miembros, en los siguientes foros internacionales: el Proyecto de Hermanamiento para la mejora de las estructuras de lucha contra el blanqueo de capitales en Albania (9 al13 de mayo, 24 a26 de octubre, y14 a17 de diciembre de2011); el Seminario hispano-ruso sobre cuestiones de extradicin y asistencia judicial en materia penal (Mosc, 20 a24 de junio de2011); las Jornadas de Legislacin Inter627

nacional sobre Corrupcin (El Salvador, 25 a30 de julio de2011); las Jornadas sobre Cooperacin jurdica internacional como instrumento esencial en la lucha contra la corrupcin, organizadas por la Conferencia de Ministros de Justicia de los Pases Iberoamericanos y la Red Iberoamericana de Cooperacin Jurdica (Madrid, 22 y23 de septiembre de2011); la5. Conferencia Anual de la Asociacin Internacional de Autoridades Anticorrupcin (Marrakech, 21 a 23 de octubre de2011); el Cuarto Periodo de Sesiones de la Conferencia de las Partes de la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin (Marrakech, 24 a28 de octubre de2011); y el Encuentro intersectorial de Intercambio y Programacin sobre transparencia y lucha contra la corrupcin (Lima, 22 a24 de noviembre de2011). La Fiscala Especial se ha ocupado tambin de remitir la informacin necesaria a los miembros de la delegacin espaola que intervienen en las reuniones del Grupo Anticorrupcin de la OCDE, en las que se hace un seguimiento de los procedimientos abiertos por la deteccin de casos de corrupcin de funcionarios pblicos extranjeros en las transacciones comerciales internacionales, delito tipificado en el artcu lo445 del Cdigo Penal y que, segn los criterios establecidos en la Instruccin nm.4/2006 de la Fiscala General del Estado, es competencia de la Fiscala Especial contra la Corrupcin y la Criminalidad Organizada. Otra muestra del compromiso de la Fiscala en la lucha contra el crimen organizado fue la firma, el8 de marzo de2011 en Roma, del Memorndum para la colaboracin interinstitucional entre la Fiscala Especial contra la Corrupcin y la Criminalidad Organizada de Espaa y la Direccin Nacional Antimafia Italiana. Este acto estuvo presidido por el Fiscal Jefe de la Fiscala Especial y el Fiscal Jefe de la Direccin Nacional Antimafia. Todo lo anterior es una pequea muestra de la intensa actividad que la Fiscala Especial ha desarrollado en el mbito de la cooperacin internacional, a la que hay que recurrir constantemente en el desarrollo de la mayor parte de las investigaciones de su competencia. Por este motivo, los Fiscales que la integran requieren una preparacin especfica en este campo, que les exige dedicar buena parte de su tiempo al estudio y puesta en prctica de los instrumentos actuales de cooperacin internacional, en particular en el mbito europeo, lo cual redunda a su vez, tanto en una mayor eficacia de su trabajo, como en la consecucin de logros que nos van acercando cada vez ms al ideal de una sociedad ms justa.
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COOPERACIN JURDICA INTERNACIONAL PASIVA2011

Nm. Fecha Procedencia Asunto Resolucin

1/11 2/11 3/11 4/11

07.01.11 01.02.11 01.02.11 10.02.11

Suiza

5/11 6/11 7/11 8/11 9/11 10/11 11/11 12/11 13/11 14/11 15/11 16/11 17/11 18/11

17.02.11 17.02.11 22.02.11 02.03.11 04.03.11 18.03.11 23.03.11 30.03.11 03.05.11 06.05.11 09.06.11 13.06.11 06.07.11 05.08.11

2.3.11 (Jdo. Central I. 3) Italia Blanqueo de capitales 22.3.11 Cumplimentada Tnez Blanqueo de capitales 2.6.11 Cumplimentada Francia Estafa 21.2.11 Remitida Ampliacin10.11.10 Jdo. Central para cumplimiento. Cumplimentada Francia Blanqueo de capitales en 6.9.11 banda organizada Cumplimentada Suiza Blanqueo de capitales y 11.3.11 corrupcin agentes p- Cumplimentada blicos extranjeros Finlandia Estafa Egipto Corrupcin 08.03.11 Judicializada (J.C. 3) Francia Robo cometido por banda organizada Reino Unido Soborno y corrupcin de 16.3.11 funcionarios pblicos Judicializada (JC. 5) Italia Blanqueo capitales y 24.11.11 otros, organizacin ma- Cumplimentada fiosa Blgica Lesiones organizacin Judicializada criminal georgiana (J.C.4, DP. 48/11) Alemania Blanqueo capitales 1.7.11 Cumplimentada Rusia Estafa Alemania Blanqueo de capitales 20.6.11 Cumplimentada Italia Blanqueo de capitales 28.9.11 Cumplimentada Reino Unido Estafa 1.8.11 Cumplimentada Rep. Dominicana Prevaricacin, malversa- 16.9.11 cin asociacin ilcita y Cumplimentada blanqueo capitales

Blanqueo de capitales.

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Nm.

Fecha

Procedencia

Asunto

Resolucin

19/11 20/11 21/11 22/11 23/11 24/11 25/11 26/11 27/11 28/11 29/11 30/11

30.08.11 13.09.11 13.09.11 13.09.11 28.09.11 18.10.11 26.10.11 23.11.11 20.11.11 14.12.11 15.12.11 15.12.11

Reino Unido Italia Bulgaria Italia Portugal Francia Suiza Reino Unido Reino Unido Italia Reino Unido Suiza

Fraude

21.10.11 Cumplimentada Blanqueo capitales 2.10.11 Cumplimentada Fraude IVA 23.12.11 Cumplimentada Fraude IVA 20.10.11 Cumplimentada Fraude fiscal, blanqueo 18.11.11 de capitales Cumplimentada Desfalco Blanqueo de capitales 13.12.11 Cumplimentada Fraude IVA, estafa Blanqueo de capitales Organizacin criminal Blanqueo Estafa Blanqueo de capitales

En el ao2011 se cumplimentaron las6 comisiones rogatorias pasivas pendientes correspondientes a aos anteriores y se registraron30 comisiones rogatorias nuevas, de las que se han cumplimentado21 a fecha31 de diciembre de2011. Una de ellas se recibi a travs de Eurojust (Finlandia).

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