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INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011

Perodo evaluado: 01 de Enero a 15 de Octubre de 2011 Fecha de Elaboracin: 21 de Octubre de 2011. Subsistema de Control Estratgico

Jefe de Control Interno, o quien haga sus veces:

Gloria Mara Calvo Castro

Dificultades Se requiere: Adelantar estudio de anlisis de cargas de trabajo. Dinamizar el trabajo del Comit de tica de la CRC y el Grupo Promotor de Valores ticos. Establecido mediante Resolucin 0511 del 15 de Septiembre de 2008 Fortalecer: a) La formulacin del Plan Institucional de Formacin y Capacitacin, y construirlo de acuerdo con los lineamientos establecidos por el Departamento de la Funcin Pblica; b) La implementacin del Programa de Induccin y Reinduccin y c) La compilacin de evidencias de la ejecucin del Plan de Bienestar e Incentivos. Actualizar manual de funciones. Tener disponibilidad de presupuesto para atender el tema de Administracin del Riesgo, cuando este as lo requiera. Avances 5.1 AMBIENTE DE CONTROL. Acuerdos, Compromisos y Protocolos ticos: Para disear este elemento la Corporacin Autnoma Regional del Cauca cuenta con un grupo de trabajo participativo denominado Comit de tica, grupo que se soporta mediante la resolucin 0511 de 2008, Por medio del cual se crea el Comit de tica de la CRC y el Grupo Promotor de Valores ticos Corporativos. De igual manera por medio de la Resolucin 0514 de 17 de Septiembre de 2008 se adopta el Cdigo de tica de la CRC, documento en el que se concluye tras un trabajo adelantado en todos los procesos de la entidad, este documento contiene: Propsito del Cdigo, Carta de Adopcin, Grupo Promotor de tica, Principios ticos, Valores corporativos, Compromisos ticos, Mecanismos de solucin de conflictos. Los valores corporativos son: Sentido de pertenencia, Respeto, Tolerancia, Equidad, Solidaridad, Responsabilidad ambiental, Compromiso, Honestidad, Lealtad. Todo este diseo se ha ido socializando en las reas de la Corporacin Autnoma Regional del Cauca, para enfatizar mas sobre el tema la entidad adelant jornadas de
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socializacin e interiorizacin de los Principios y Valores Corporativos en el vivero la Florida y en la sede central de la ciudad de Popayn, adicional a ello para que esta informacin sea de fcil entendimiento y recordacin para los servidores pblicos y/o particulares que ejercen funciones en la CRC el documento se encuentra a disposicin en la pgina web: www.crc.gov.co. La Direccin General y su nivel directivo suscriben de manera anualizada desde el 2008 acuerdos, lo que hacen entendiendo que este instrumento se constituye en una forma de evaluar la gestin con base en los compromisos asumidos por el personal de la Alta Direccin, respecto al logro de resultados institucionales y en las habilidades gerenciales requeridas. Bimestralmente se publican mensajes institucionales en cartelera y Boletines personalizados a todo el personal de la Corporacin alusivos a los principios y valores corporativos. Desarrollo de Talento Humano La Subdireccin Administrativa espacio desde donde se lidera el proceso Gestin del Talento Humano. Programa de Bienestar Social y Salud Ocupacional Plan de Desarrollo de Talento Humano: Documento suscrito de acuerdo a los requerimientos de la Ley 478. Anualmente se adelanta la evaluacin del desempeo acorde con la normativa que se rige para la entidad y los lineamientos de la Comisin Nacional del Servicio Civil. Estilo de Direccin Se establecieron los Acuerdos de Gestin con todos funcionarios de nivel directivo, con los cuales se pactan los compromisos y metas institucionales. A partir de la fecha sern evaluados una vez al ao de acuerdo al Titulo VIII de la Ley 909 de 2004. Tambin se adopt por medio de la Resolucin 0513 de 17 de Septiembre de 2008, el Cdigo de Bueno Gobierno, en donde se suscriben unas disposiciones, compromisos y polticas a cumplir por la alta Direccin. Las cuales fueron socializadas a todos los funcionarios de la Corporacin Autnoma Regional del Cauca. Para los servidores pblicos y/o particulares que ejercen funciones en la CRC el documento se encuentra a disposicin en la pgina web: www.crc.gov.co En el marco de fortalecer este elemento de control que define la filosofa y el modo de administrar lo pblico desde la competencia, integridad, transparencia y responsabilidad pblica, se realiz el diagnstico de la Caracterizacin del Estilo de Direccin de la CRC, para disear e implementar integralmente el MECI 1000:2005 y la NTCGP 1000. Hoy documento denominado Estilo de Direccin. 5.2 DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO Planes, Programas y Proyectos En cumplimiento de las funciones definidas en la Ley 99 de 1993, la Corporacin Autnoma Regional del Cauca, define acciones operativas que evidencian el ejercicio de autoridad ambiental que permiten dar respuesta a la problemtica ambiental y a las potencialidades de la oferta natural del departamento. La Corporacin acoge el Plan de Gestin Ambiental Regional (PGAR) como
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instrumento de planificacin estratgico de largo plazo, el Plan de Accin que para las vigencias 2007-2011 se denomina Por un Cauca Biosostenible con responsabilidad social se asume como el instrumento de planificacin que orienta la gestin ambiental y la inversin. Es un elemento que permite armonizar y articular los programas y proyectos corporativos y se constituye en la mejor oportunidad para inducir la gestin ambiental hacia la promocin de la sostenibilidad de las dinmicas de desarrollo. Adems formula sus Planes Operativos de Inversin, documentos anualizados donde se especifican proyectos, actividades y/o acciones que se adelantaran en cada vigencia alimentando. Finalmente se construye los Planes de Accin por dependencia, en los cuales se definen estrategias, lneas de accin, actividades, mecanismos de verificacin, responsables y requerimientos confluyendo en ellos el personal que hace posible su cumplimiento. La Entidad cuenta con su misin, visin, poltica, objetivos y directrices de calidad. Actualmente se cuenta con 11 procesos institucionales. Modelo Operacin Por Procesos: La CRC ha identificado cuatro tipos de procesos, los cuales estn divididos en estratgicos, de realizacin o misionales, de apoyo y de evaluacin. Procesos estratgicos: Incluyen procesos relativos al establecimiento de polticas y estrategias, fijacin de objetivos, comunicacin, aseguramiento de la disponibilidad de recursos necesarios y revisiones por la Direccin. En la CRC son los siguientes: Proceso de Planificacin y Proceso de Sistema de Gestin de la Calidad MECI y SISTEDA. Procesos de Realizacin o misionales: Son todos los procesos que proporcionan el resultado previsto por la entidad en el cumplimiento de su objeto social o razn de ser. Se determinan los siguientes: Ordenacin e Intervencin Ambiental del Territorio y Defensa del Patrimonio Ambiental Procesos de apoyo: Conformados por todos aquellos que aportan a la provisin de los recursos que son necesarios en los procesos estratgicos, misionales y de medicin, anlisis y mejora. Se identifican en la CRC los siguientes: Gestin del Talento Humano, Compras, Gestin Jurdica, Gestin Financiera, Gestin Administrativa y Sistemas. Procesos de evaluacin: Incluyen aquellos procesos necesarios para medir y recopilar datos destinados a realizar el anlisis del desempeo y la mejora. Se identifica como proceso de Control y Evaluacin, el de Control Interno.

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MAPA DE PROCESOS CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DEL CAUCA

CODIGO: MPP VERSION: 02

PROCESOS D D E IRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO R E C L I E N T E Q U I S I T O S PROCESOS DE CONTROL Y EVALUACION


CONT L INT RO ERNO
GESTION ADMINISTRAT IVA PLANIFICACION (Alta direccion) GESTION DE LA CALID AD MECI - SISTEDA -

S A T C L I E N T E

PROCESOS DE REALIZACION O MISIONALES


ORD ENACION E INTERVENCIONAMBIENTAL D TERRITORIO EL DEFENSA DEL PATRIMONIO AMBIENTAL

I S F A
COMPRAS

PROCESOS DE APOYO
GEST ION DEL TALENT HUMANO O GEST ION JURIDICA

C C

GEST N IO FINANCIERA

SIST EMAS

I O N

Et po e on p r n c a S C se r c s o ete e e l G

Este enfoque basado en procesos, parte del ciclo PHVA (Planear, Hacer, Verificar, Actuar), y se fortalece con la finalidad de aportar a la mejora continua. Los procesos interactan entre s, permitiendo que los requisitos del cliente puedan ser atendidos con satisfaccin, siempre en busca del mejoramiento continuo. Estructura Organizacional La estructura organizacional est compuesta por la estructura u organizacin interna de la Corporacin, por su planta de personal y por el manual de funciones y competencias laborales. La entidad ha realizado un anlisis de cargas de trabajo de sus funcionarios en donde el anlisis de la estructura actual se limita a la descripcin de las unidades administrativas que la conforman, los niveles de gestin existentes, y la determinacin de las reas de apoyo y misionales. Se determina la estructura interna de la Corporacin mediante el Acuerdo No. 0014 del 27 de Diciembre de 2004 y se definen la misin y las funciones de las diferentes subdirecciones que hacen parte de ella. Mediante Resolucin No. 0634 del 3 de Diciembre de 2008, se adiciona el Manual Especfico de Funciones y requisitos de los diferentes empleos de la planta de cargos de la CRC.

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5.3 ADMINISTRACIN DE RIESGOS El Componente de la Administracin del Riesgo en el Subsistema de Control Estratgico del Modelo Estndar de Control Interno, habilita a la entidad para emprender las acciones necesarias que le permitan el manejo de eventos (riesgos) que puedan afectar negativamente el logro de los objetivos institucionales y se integran cinco Elementos de Control: Contexto Estratgico La CRC cuenta con una metodologa con la que se adelant la construccin, el seguimiento y evaluacin de Riesgos en la entidad. Se logra a la fecha establecer el lineamiento estratgico que orienta las decisiones de la Institucin, frente a los riesgos que pueden afectar el cumplimiento de sus objetivos. As como determinar la relacin de la entidad con el entorno teniendo en cuenta su funcin y su misin, el conjunto de la organizacin, los aspectos operativos, financieros, legales y la percepcin de los diferentes grupos de inters sobre la gestin, se elabor y diligenci una matriz para identificar los factores de riesgos Internos y Externos de toda la entidad y se analizaron las debilidades y amenazas para incluirlas en la matriz de riesgos. Identificacin de Riesgos, Anlisis de Riesgos y Valoracin de Riesgos En el marco de la identificacin de las causas (factores internos o externos) y efectos de las situaciones de riesgo a la fecha la Institucin conoce los eventos que ponen en peligro el logro de las funciones Constitucionales y Legales, y el cumplimiento de la misin y objetivos; Identifica los agentes generadores de dichos eventos y Precisa los efectos que los riesgos puedan ocasionar. Anlisis de Riesgos: Se han establecido dos aspectos a tener en cuenta en el anlisis de los riesgos identificados, Probabilidad e Impacto. Se cuenta con la medicin para cada riesgo identificado con criterios de Frecuencia, Factibilidad y por Impacto. Para adelantar este anlisis del riesgo se consider los siguientes aspectos:
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- La Calificacin del Riesgo: se logra a travs de la estimacin de la probabilidad de su ocurrencia y el impacto que puede causar la materializacin del riesgo. La primera representa el nmero de veces que el riesgo se ha presentado en un determinado tiempo o puede presentarse, y la segunda se refiere a la magnitud de sus efectos. - La Evaluacin del Riesgo: permite comparar los resultados de su calificacin, con los criterios definidos para establecer el grado de exposicin de la entidad al riesgo; de esta forma es posible distinguir entre los riesgos aceptables, tolerables, moderados, importantes o inaceptables y fijar las prioridades de las acciones requeridas para su tratamiento. Teniendo en cuenta las siguientes definiciones: PROBABILIDAD: Toda Posibilidad de que ocurra un evento o resultado especfico. Alta: Se espera que ocurra en la mayora de las circunstancias. Media: Es posible que ocurra en algunas veces. Baja: Puede ocurrir solamente en circunstancias excepcionales. IMPACTO: (Consecuencia) Resultado de un evento expresado cualitativa o cuantitativamente, como por ejemplo una prdida, lesin, desventaja o ganancia. Puede haber una serie de resultados posibles asociados con un evento. Catastrfico: Afecta la operacin segura del proceso y/o involucra el incumplimiento de regulaciones gubernamentales. Si el hecho llegar a presentarse tendra alto impacto o efecto sobre los objetivos de la entidad. Moderado: Permite la operacin del proceso, pero bajo condiciones de desempeo reducido. Leve: No afecta la operacin del proceso ni su desempeo. Valoracin de Riesgos Igualmente se cuenta con la valoracin del riesgo como producto de confrontar los resultados de la evaluacin del riesgo con los controles identificados en el Elemento de Control, estableciendo as prioridades para su manejo y fijacin de polticas. Polticas de Administracin de Riesgos Si bien es cierto en la Matriz para la valoracin del riesgo se plasman unas polticas a tener en cuenta, la administracin adopt una poltica general para la administracin del Riesgo: La Corporacin Autnoma Regional del Cauca, comprometida con el desarrollo sostenible de los recursos naturales renovables y el ambiente del Cauca, facilita los mecanismos y recursos necesarios para mantener el control adecuado sobre todos los procesos, haciendo especial nfasis en el mejoramiento continuo, buscando la eliminacin sistemtica de riesgos mediante el establecimiento de controles automticos y/o manuales que mitiguen o eliminen los riesgos.
Subsistema de Control de Gestin

Dificultades Se Requiere: Fortalecer las actividades de seguimiento y evaluacin a los indicadores del Sistema de Gestin de la Calidad y los controles establecidos para aportar en la toma de decisiones
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y al mejoramiento continuo de los procesos. Actualizar el Manual de Procesos y Procedimientos o en su defecto referenciarlo en el Manual de Calidad con la documentacin aprobada en la vigencia 2010. Adelantar mayor socializacin y estrategias de difusin para su aplicacin por parte de todos los funcionarios de la Corporacin. Dar cumplimiento a la Poltica de Operacin de: Organizar la informacin Cartogrfica Base y Temtica interna de la CRC en cuanto a calidad, pertinencia y generacin de conocimiento Realizar un plan estratgico de comunicaciones que conlleve a la adecuada utilizacin de la comunicacin interna y/o externa. Avances 6.1 ACTIVIDADES DE CONTROL Polticas de Operacin La Corporacin Autnoma Regional del Cauca defini para cada Proceso su Poltica General y Polticas Operativas de operacin. A la fecha se cuenta con el primer informe de evaluacin, en l se identifica que su aplicacin asciende a un 93%. De acuerdo con la evaluacin a 30 de Septiembre de 2011, el 7% restante se encuentra a la espera de dar cumplimiento a las siguientes polticas operativas: Proceso de Planificacin: 1. Organizar la informacin Cartogrfica Base y Temtica interna de la CRC en cuanto a calidad, pertinencia y generacin de conocimiento 2. Evaluar permanentemente la percepcin del servicio, por parte de los usuarios de los servicios prestados por la Corporacin. Proceso de Gestin de Calidad 1. Establecer un cronograma para realizar el seguimiento al cumplimiento de acciones correctivas, preventivas y control del producto no conforme establecidas a las no conformidades encontradas en las auditorias. Proceso de Compras 1. Analizar la relacin Proveedor-CRC, con el fin de definir el costo beneficio y tomar la decisin ms conveniente para la entidad Controles El Sistema ha identificado Controles para los procesos y se describen desde las caracterizaciones de cada proceso y en el mapa de riesgos as como las acciones a
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realizar para mitigar los mismos. Indicadores Se disean a partir de la caracterizacin de procesos y permiten establecer grado de avance o logro de los objetivos trazados y de los resultados esperados de los procesos, en relacin con el servicio que se presta a la ciudadana y partes interesadas. A los indicadores se les hace la medicin respectiva. Procedimientos: Se cuenta con procedimientos documentados en la vigencia 2010 en el marco del Sistema de Gestin de la Calidad. Controles e Indicadores: La CRC cuenta con indicadores de los planes y programas corporativos definidos as: Indicadores Mnimos de Gestin e Indicadores de Gestin para el Control Fiscal, se cuenta adems con indicadores de los procesos. Manual de Procedimientos: Se encuentra documentado un Manual de Calidad Versin 2 con la documentacin Versin 2, dentro del cual est el manual de procedimientos, se encuentra actualizado mediante Resolucin 0446 del 30 de Noviembre de 2009. 6.2 INFORMACION Informacin Primaria La caracterizacin de los procesos, establece la planificacin de los mismos los cuales nacen a partir de un objetivo del proceso, proveedores y entradas que conllevan generar los datos o informacin que necesita esa actividad para operar. Existen unos documentos llamados: Listado Maestro de Documentos y Control de Registros que pertenecen a los procedimientos documentos obligatorios de la NTC ISO 9001:2008 y la NTCGP 1000:2009. La principal fuente de informacin primaria es la ciudadana y partes interesadas; la Corporacin cuenta tanto con la Oficina de Atencin al Usuario como un link en su pgina web, desde estos puntos se recepcionan peticiones, quejas, reclamos direccionadas al Servicio y denuncias ambientales referidas a hechos o actos que atentan contra los recursos naturales. Lo anterior permite registrar, clasificar y realizar seguimiento al grado de cumplimiento de los intereses de los usuarios. Adems permiten definir acciones correctivas inmediatas y acciones preventivas de las causas que originan las quejas (al servicio) y reclamos (al producto). Es parte integral de esta informacin las acciones adelantadas en el marco de los Mecanismos de Participacin Ciudadana. Informacin Secundaria La entidad cuenta con los procedimientos documentados de Control de Documentos y Control de Registros y las tablas de retencin documental como un elemento indispensable archivstico que permite la racionalizacin de la produccin documental y la institucionalizacin del ciclo vital de los documentos en los archivos de gestin, central, e histrico de la CRC, la intranet corporativa y el manual de operaciones. Dentro de la caracterizacin de los procesos, existe un campo de salidas y clientes los cuales hacen referencia a los datos o informacin que entregan los procesos a otros procesos o partes interesadas.
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Sistemas de Informacin Se tienen documentados los sistemas de Informacin relacionados con la Administracin de Backups, Desarrollo y mantenimiento de aplicaciones informticas, Gestin de la seguridad de la informacin, Soporte Funcional y Soporte Tcnico de Hardware. Toda la informacin generada desde los Sistemas de Informacin se encuentran en los servidores existentes en la entidad. 6.3 COMUNICACIN PBLICA La comunicacin en la CRC tiene carcter estratgico y est orientada a la construccin de identidad institucional y al fortalecimiento de la disposicin organizacional para la apertura, la interlocucin y la visibilidad en sus relaciones con las partes interesadas. Comunicacin Organizacional: En este espacio las herramientas utilizadas entre otras son: internet e intranet. Comunicacin Informativa: en la CRC se fomenta su produccin y circulacin a todos los niveles mediante la implementacin de herramientas, procesos y procedimientos y la promocin de prcticas que garantizan su adecuado flujo en todas las direcciones. Apertura y visibilidad de la comunicacin con la ciudadana: se desarrollan acciones enfocadas al servicio del usuario basadas en la retroalimentacin entre procesos que permiten fortalecer la atencin al ciudadano. Relaciones con los medios de comunicacin: La oficina de Comunicaciones es la encargada de operativizar los lineamientos definidos para la relacin de la CRC con los medios de comunicacin. Medios de Comunicacin La relacin de la CRC con los medios de comunicacin tiene carcter institucional y est basada en los principios de veracidad, libertad y publicidad, para lo cual la Corporacin respeta en todas sus actuaciones la libertad de prensa y la autonoma de los medios y exige de stos apego a la verdad e imparcialidad. La CRC establece con los medios de comunicacin una relacin de carcter institucional que no est afectada por sesgos polticos, intereses comerciales o personales. El rea de Comunicaciones es la encargada de operativizar los lineamientos definidos para la relacin de la CRC con los medios de comunicacin.
Subsistema de Control de Evaluacin

Dificultades Se Requiere: Adelantar la medicin de satisfaccin del cliente, para determinar estratgias que conlleven a la plena satisfaccin de estos y en consecuencia haya mejoramiento continuo en la prestacin de nuestros servicios. Establecer los planes de mejoramiento individual, partiendo de las evaluaciones de desempeo.
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Establecer una estrategia entre los responsables de los procesos de: Talento Humano y Control Interno para que se documenten, se ejecuten y evalen dichos planes. Avances 7.1 AUTOEVALUACIN: Autoevaluacin de Control La Corporacin Autnoma Regional del Cauca valida sus procesos de prestacin del servicio mediante las siguientes actividades; a) La definicin para la revisin y aprobacin de los procesos; Se adelanta a travs de informes de seguimiento a los procesos y desempeo de los mismos. b) Evaluacin de los servidores pblicos y/o particulares que ejercen funciones pblicas; Para garantizar el perfil del recurso humano, la entidad dispone de la Evaluacin del Desempeo como parmetro de control para los prestadores de servicios pblicos. Los procedimientos de seguimiento y medicin requeridos y la realizacin de procesos son de: seleccin, induccin, capacitacin y evaluacin en el Proceso de Gestin del Talento Humano son soporte en la evaluacin de control. El personal de libre nombramiento y remocin que hace parte del Nivel Directivo: Jefes de Oficina, Subdirectores y Directores Territoriales, se evalan en el marco de los Acuerdos de Gestin. La evaluacin a particulares que ejercen funciones pblicas se hace a partir del proceso de Compras tal y como lo estipulan la NTCGP 1000:2009 y la NTC ISO 9001:2008; con el formato CALIFICACION Y SEGUIMIENTO AL PRODUCTO Y/O SERVICIO DEL PROVEEDOR. c) El uso de mtodos y procedimientos especficos; Mediante la documentacin de procedimientos y guas para el ejercicio de las funciones y la operacin de los procesos en la prestacin de los servicios asegurando la unificacin de criterios y la confiabilidad en el resultado final. d) Los requisitos de los registros; La entidad cuenta con el procedimiento documentado: Control de Registros. e) Satisfaccin del Cliente; La entidad debe realiza el seguimiento de la percepcin del cliente respecto al cumplimiento de sus requisitos a travs de: Encuestas de satisfaccin del cliente; peticiones, quejas y reclamos y aplicacin de la estrategia de medicin de Gobierno en Lnea GEL. Autoevaluacin de Gestin Dentro del Comit Coordinador de Control Interno se lleva a cabo de manera peridica la evaluacin de la gestin por dependencias de la Corporacin. De igual manera cada dependencia hace el seguimiento de su gestin y en conjunto con la Oficina Asesora de Planeacin elabora un Plan de Accin por Dependencia en los cuales se consignan las actividades, tareas y personal responsable con su respectivo cronograma; documento que sirve como base para revisar los avances y desviaciones presentadas. As mismo la Oficina Asesora de Planeacin
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semestralmente elabora el Informe de Gestin, documento donde se evidencia el avance de cumplimiento de las metas fsicas y financieras de manera semestral y anualizada. 7.2 EVALAUCIN INDEPENDIENTE Evaluacin Independiente: Se tiene para ello el procedimiento para la Evaluacin Independiente del Sistema de Control Interno acorde con los parmetros establecidos por el Departamento Administrativo de la Funcin Pblica en esta materia. De igual manera los resultados son socializados tanto dentro del Comit Coordinador de Control Interno. Producto de los resultados y las acciones a mejorar se ajusta el Plan de Mejoramiento Institucional. Auditora Interna: Se cuenta con una visin de mejoramiento continuo, mediante el procedimiento para la realizacin de las auditorias de la oficina de control interno, dentro de sus etapas acorde con la normatividad aplicable y la aprobacin del Comit Coordinador de Control Interno del Programa Anual de Auditorias. Como resultado de estas verificaciones, los procesos y/o dependencias presentan planes de mejoramiento en los cuales se proponen acciones correctivas que dan respuesta a los hallazgos encontrados. Igualmente se presenta un procedimiento para la realizacin de auditoras internas, las cuales segn concepto del Departamento Administrativo de la Funcin pblica deben ser coordinadas con la oficina de Control Interno. 7.3 PLANES DE MEJORAMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL : El Plan de mejoramiento institucional de la Corporacin recoge las recomendaciones y anlisis generados en el desarrollo de Auditoras internas, la Evaluacin Independiente y observaciones de los Entes de Control. A la fecha se cuenta con el Plan de Mejoramiento Institucional 2010 suscrito con la Contralora General de la Repblica el da 22 de Septiembre de este ao. PLAN DE MEJORAMIENTO POR PROCESOS: Los Planes de mejoramiento por procesos contienen los planes administrativos con las acciones de mejoramiento que deben adelantarse para fortalecer su desempeo y funcionamiento, en procura de las metas y resultados que garantizan el cumplimiento de los objetivos de la Corporacin, estos planes son resultado de las Auditoras Internas adelantadas a la luz del Plan Institucional de Auditoras. Se incluye en su formulacin: la descripcin del hallazgo, las acciones correctivas, objetivos, metas, cronograma de ejecucin y responsables.
Estado general del Sistema de Control Interno

El Sistema de Control Interno en la Corporacin Autnoma Regional del Cauca se encuentra en un 97% documentado, implementado y mantenido. Actualmente se adelantan diversas estrategias para aportar para que la entidad presente una mejora continua, una de ellas es el fortalecimiento con la interaccin con los Sistemas de: Desarrollo Administrativo y Gestin de la Calidad.

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La ejecucin de actividades que aportan al fortalecimiento del Sistema de Control Interno son: Eventos de interaccin entre las dependencias, interiorizando los lineamientos estratgicos as como los valores y principios corporativos y socializacin de los mismos; Diligenciamiento constante de los registros requeridos para adelantar una medicin permanente en busca de la mejora continua. La ejecucin del plan de auditorias permite identificar acciones correctivas, que gracias al apoyo del personal de la CRC se mitigan en corto tiempo y de manera satisfactoria, cumpliendo con un alto porcentaje de los planes de mejoramiento. La CRC cuenta con una excelente documentacin relacionada con el mapa de riesgos.
Recomendaciones

Llevar al comit de control interno este informe del sistema, a fin de dejar tareas exactas a los responsables de ejecutar acciones que conlleven a lograr implementar acciones correctivas que procuren la mejora continua de los Requiere detallados en este documento. Adelantar seguimiento permanente para evidenciar el cumplimiento de los Requiere identificados en este documento y brindar asesorara (auditorias, evaluaciones independientes, etc) para su cumplimiento.

GLORIA MARIA CALVO CASTRO


Firma

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