UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE GUAYANA VICERRECTORADO ACADMICO COORDINACIN DE PREGRADO ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

EVALUACIN CREDITICIA

Facilitador: Licdo. Wilibardo Tarife

Autores: Wanne de Souza Leonardo Sez Vermalis Hernndez

Santa Elena de Uairn, Julio 2.012

EVALUACIN DEL CRDITO EN EL SISTEMA BANCARIO Y EMPRESARIAL

La solicitud de crdito es en este proceso el documento bsico e indispensable para iniciar la evaluacin del solicitante y para obtener la informacin necesaria e imprescindible que nos permitir efectuar los anlisis que llevaran a la toma de decisiones. La clasificacin crediticia se basa en el anlisis efectuado sobre la capacidad de pago, esta se encuentra centrada en el caso de las empresas en un anlisis de los balances y del desenvolvimiento econmico financiero del solicitante y su solvencia para afrontar los compromisos a contraer y en la voluntad de pago.

CONSIDERACIONES Y REQUISITOS DE LOS SOLICITANTES DEL CRDITO

Documentos de identidad: mediante los cuales podemos identificar a los clientes solicitantes de crdito. Documentos de Ubicacin: mediante los cuales se podr realizar el lugar especifico donde se puede ubicar a los solicitantes de crdito puede ser domicilio o centro de trabajo.

Documentos

de Ingresos: nos

permitir

verificar

los

ingresos

mensuales sobre los cuales los solicitantes de crdito podrn disponer para el pago de su cuota mensual. Documentos de Patrimonio: mediante los cuales podrn sustentar la propiedad sobre inmuebles y / o vehculos.

EVALUACIN DEL RIESGO CREDITICIO

Parte de la medicin del riesgo constituyen los factores de evaluacin del riesgo que no siendo un tema de orden nos permite tener un criterio sustancial EL CARCTER: Este es un factor importante, porque cada transaccin de crdito implica una promesa de pago. Este factor esta referido a un punto de vista moral que tiene que ver con el esfuerzo que har el deudor para honrar su deuda frente a la posibilidad de excusarse de cumplir con esta obligacin. LA CAPACIDAD: La capacidad es un juicio subjetivo de las posibilidades materiales para pagar del cliente. Est relacionada con su historial como deudor y su comportamiento para hacer frente a sus deudas, sumado a esto, observaciones fsicas o limitativas de su negocio y de sus mtodos y costumbres comerciales. EL CAPITAL: Este factor se mide por la posicin y solidez financiera general del negocio, sometida a una anlisis de razones o ratios financieros, con atencin especial al valor neto tangible de la empresa (Activos, Inversiones y otros Recursos). Objetivamente es la seguridad que un deudor representado por la exposicin de sus bienes, de que pagara as sea a largo plazo, si el carcter o la capacidad fallaran. EL COLATERAL: Esta representado por activos, hipotecas, avales o fianzas, que el empresario puede ofrecer como garantas accesorias para asegurar aun ms el pago de la obligacin a contraer. LAS CONDICIONES DEL ENTORNO: Manifiestan el efecto producido en la empresa por las tendencias econmicas o acontecimientos no previsibles de orden Poltico, Econmico, Moral o Social que afectan la capacidad del cliente para cumplir con sus obligaciones de pago.

EVALUACIN DE LAS EMPRESAS POR TIPO DE CRDITO SOLICITADO

A continuacin se describirn en forma detallada todos los elementos de la estructura de anlisis de crditos anteriores. Obtencin de informacin relevante: Estos antecedentes se han comenzado a construir a partir de las primeras reuniones entre las partes interesadas, en las subetapas pertenecientes a la definicin y bsqueda de empresas del mercado objetivo de las colocaciones del banco. Destino y monto del crdito: La primera pregunta que se hace ante la solicitud de un crdito es la referente a cul ser el destino de los fondos requeridos, cuya respuesta permite determinar el grado de estudio que requiere la operacin y, a la vez, la calidad y tipo de informacin que debe proporcionar el sujeto de crditos para que su operacin se evale. o Necesidades de incrementar el capital de trabajo. o Inversiones en activos fijos. o Gastos o prdidas. o Disminucin de pasivos. Fuente de pago y estructura: En esta etapa el ejecutivo ya ha identificado la fuente que generar los recursos para cumplir con el eventual compromiso financiero. Sin embargo, existen diferentes fuentes para el pago del crdito, y la primera de ellas es la propia generacin del negocio en que se invertir. Informacin financiera. o Informes contables de los ltimos aos.

o Evolucin

del

endeudamiento

de

la

empresa

con

el

sistema financiero en los ltimos ejercicios, a corto, mediano y largo plazo. o Aplicacin de los recursos logrados de terceros durante el ltimo ejercicio. Informacin de mercado. o Principales clientes y proveedores. o Estrategia comercial. o Poltica de precios y crditos a clientes y de compra de materia prima. o Cadena de distribucin que utiliza la firma. o Evolucin histrica de la demanda del producto que fabrica la empresa y de la oferta de la materia prima.

Informacin de la gestin productiva. o Capacidad productiva instalada y utilizada. o Poltica de reinversiones en maquinaria y equipo

de produccin. o Estructura de costos de produccin y su relacin con la competencia. o Estado fsico de las instalaciones y edificios en que se encuentra el rea productiva de la empresa.