Quienes se consideran que cometen infracciones relacionado con las obligaciones de presentar documentacin y declaraciones

ART 184 LA

INFRACCIONES Y SANCIONES EQUIPO 6 Lpez cruz Elizabeth Lpez Lpez Javier Powerpoint Templates
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Omitan presentar a las autoridades aduaneras, o lo hagan en forma extempornea, los documentos que amparen las mercancas que importen o exporten, que transporten o que almacenen, los pedimentos, facturas, copias de las constancias de exportacin, declaraciones, manifiestos o guas de carga, avisos, relaciones de mercancas y equipaje, autorizaciones, as como el documento en que conste la garanta a que se refiere el artculo 36, fraccin I, inciso e) de esta Ley en los casos en que la ley imponga tales obligaciones.

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 II. Omitan presentar los documentos o informes requeridos por las autoridades aduaneras dentro del plazo sealado en el requerimiento o por esta Ley.

III. Presenten los documentos a que se refieren las dos fracciones anteriores, con datos inexactos o falsos u omitiendo algn dato, siempre que se altere la
informacin estadstica

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 IV. Omitan presentar o lo hagan extemporneamente, los documentos que comprueben el cumplimiento de las obligaciones en materia de regulaciones y restricciones no arancelarias, cuando hayan obtenido dichos documentos antes de la presentacin del pedimento.

V. Presenten a las autoridades aduaneras la informacin estadstica de los pedimentos que formulen, grabada en un medio magntico, con informacin inexacta, incompleta o falsa.

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 VI. Transmitan en el sistema electrnico o consignen en el cdigo de barras impreso en el pedimento o en cualquier otro medio de control que autorice la Secretara, informacin distinta a la declarada en dicho documento o cuando se presenten stos al mdulo de seleccin automatizado con el cdigo de barras mal impreso. La falta de algn dato en la impresin del cdigo de barras no se considerar como informacin distinta, siempre que la informacin transmitida al sistema de cmputo de la aduana sea igual a la consignada en el pedimento. VII. Omitan imprimir en el pedimento, o en la factura tratndose de operaciones con pedimento consolidado el cdigo de barras.

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VIII. Omitan declarar en la aduana de entrada al pas o en la de salida, que llevan consigo cantidades en efectivo, en cheques nacionales o extranjeros, rdenes de pago o cualquier otro documento por cobrar o una combinacin de ellos, superiores al equivalente en la moneda o monedas de que se trate a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica.

IX. Omitan transmitir electrnicamente la siguiente informacin: a) La relativa a cada pasajero, tripulante y medio de transporte a que se refiere el primer prrafo del artculo 7o. de esta Ley. b) La relativa a las mercancas que por cada medio de transporte vayan a arribar a territorio nacional a que se refiere la fraccin VII del artculo 20 de esta Ley.

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 X. Omitan dar el aviso a que se refiere el segundo prrafo del artculo 7o. de esta Ley. XI. Presenten el pedimento en el mdulo de seleccin automatizado sin la certificacin del pago del mdulo bancario o sin la firma del agente aduanal o su mandatario o del apoderado aduanal. XII. Omitan presentar o lo hagan extemporneamente la declaracin semestral a que se refiere el artculo 87, fraccin I de esta Ley. XIII. Presenten el pedimento que ampare la mercanca que importen, omitiendo el nombre o la clave de identificacin fiscal del proveedor o del exportador.
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 XIV. Omitan o asienten datos inexactos en relacin con el cumplimiento de las normas oficiales mexicanas de informacin comercial. LA Artculos: 36 RCE Reglas: 3.7.21. | LCE Artculos: 26 XV. Omitan manifestar a las empresas de transporte internacional de traslado y custodia de valores o a las empresas de mensajera, que utilicen para internar o extraer del territorio nacional las cantidades que enven en efectivo, en cheques nacionales o extranjeros, rdenes de pago o cualquier otro documento por cobrar o una combinacin de ellos, superiores al equivalente en la moneda o monedas de que se trate a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica. LA Artculos: 9 RCE Reglas: 3.7.18.

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 XVI. Omitan declarar a las autoridades aduaneras, las cantidades en efectivo, en cheques nacionales o extranjeros, rdenes de pago o cualquier otro documento por cobrar o una combinacin de ellos, que las personas que utilizan sus servicios les hayan manifestado en los trminos del segundo prrafo del artculo 9o. de esta Ley. LA Artculos: 9 RCE Reglas: 3.7.18. XVII. Omitan presentar el aviso a que se refiere la fraccin XII del artculo 162 de esta Ley. LA Artculos: 162-XII XVIII. Omitan presentar la documentacin aduanera a que se refiere el segundo prrafo, del artculo 36 de esta Ley.

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