SlS1LMA CCn1A8LL uL LA LM8LSA

O ConLabllldad de la empresa
4 8esponsable de la conLabllldad de uCnlML18lCAS
La responsabllldad del rea de flnanzas esLar a cargo de la C lsabel Zunlga SanLlago Culen no
reclblr alguna remuneracln lnlclalmenLe por haberlo convenldo asl con ella qulen a su vez
asesorara a la socla lLzel llores Zunlga encargada del rea qulen no perclbe un sueldo fl[o o
esLablecldo
CaLalogo de cuenLas
numero de cuenLa nombre de la cuenLa
110
111
112
113
1131
1132
1133
120
121
122
123
12R
130
131
132
133
134


210
220
230
23D

24
24D

25
25D


310
311
312
313
314
Ca[a y 8anco
Efectivo
Caja chica
Bancos
Banco de Reservas
Banco Popular
Banco del Comercio
Cuentas por Cobrar
Cuentas por cobrar clientes
Cuentas por cobrar funcionarios y empleados
Otras cuentas por cobrar
Reservas para cuentas incobrables
Inventarios
Mercancas
Materia prima
Productos en proceso
Productos terminados
Activos Fijos
Edificios
Depreciacin acumulada edificios
Maquinarias y equipos
Depreciacin acumulada de maquinarias y equipos
Equipos de transporte
Depreciacin acumulada equipos de transporte
Muebles y equipos de oficina
Depreciacin acumulada muebles y equipos de oficina
Activos Diferidos
Gastos pagados por anticipado
Seguros pagados por anticipado
Patentes pagadas por anticipado
Intereses pagados por anticipado
Alquileres pagados por anticipado
Otros Activos
Finanzas
Depositos
Pasivos

320
330

331
332
333
334
410
411
412
413
414
420
430
431
432
433
434
435

436
437

440
450
451
452
510
520
610
611

612

620
630
640
650
1000
1001
1002
1003
1004
1005
1006
1007
1010
1011
1012
Cuentas por pagar
Suplidores
Proveedores
Instituciones Estatales
Otras
Documentos por pagar
Retenciones por pagar
Seguro Social
Impuesto Sobre la Renta
Banco de Los Trabajadores
Prestaciones Laborales
Otras retenciones
Intereses cobrados por anticipado
Ingresos cobrados por anticipado
Servicios financieros
Alquileres cobrados por anticipado
apital
Capital
Resultado del perodo
Ingresos
Ventas
Ventas al contado
Ventas a crdito
Otros ingresos
Ingresos por servicios
Intereses cobrados
Donaciones
Ingresos en ventas de activos fijos
ostos
Costo de ventas
Gastos
Gastos generales y administrativos
Sueldos
Vacaciones
Honorarios
Horas extras
Gastos de representacin
Depreciaciones
Seguros
Materiales de oficina
Servicio de agua
Servicio telefnico
Servicio elctrico
Gastos legales
Propagandas
Fletes y embarques
Cuentas incobrables
Mantenimiento y reparaciones
Combustibles y lubricantes
Alquiler de inmuebles
1013
1014
1015
1016
1017
1018
1019
1020
1021
1022
1023
2000
2001
2002
2003
2004
Servicio de vigilancia
Otros
Gastos Financieros
Intereses
Comisiones
Gastos de cierre
Gastos de ventas
Sueldos
Comisiones
Compras
Descuentos en compras
Utilidades y perdidas


O SofLware a uLlllzar
4 SofLware que uLlllzara uCnlML18lCAS para reallzar sus acLlvldades conLables
ara llevar a cabo la conLabllldad de uCnlML18lCAS se uLlllzara el paqueLe Lxcel de MlcrosofL
Cfflce para Lraba[ar con el slsLema operaLlvo Wlndows 7 que ser uLlllzado por el encargado del
rea qulen cuenLa con ampllos conoclmlenLos en dlcha apllcacln con lo que no lncurrlr en
gasLos de capaclLacln y en plazo no mayor a un ano se preLende conLar con un slsLema de
lnformacln lnLegral en la empresa lo que lograra una eflclenLe y conLrolada comunlcacln enLre
las dlferenLes reas de la empresa manLenlendo con ello el flu[o consLanLe de lnformacln
acLuallzado ayudando slempre a la Loma de declslones de uCnlML18lCAS