refaccionaria diesel beto

cuenta
parcial
debe
haber
1
bacos
$500,000
inventarios
75,000
equipo de reparto
80,000
clientes
40,000
varios
$40,000
gastos de instalacion
20,000
rentas pag x anti.
5,000
capital social
$714,483
iva x trasladar
5,517
2
compras
$12,000
Iva acreditado
960
iva acreditable
960
bancos
$6,960.00
proveedores
6,960
3
gastos de compra
$500
fletes y acarreos
$500
iva acreditado
$80
bancos
$580
4
gastos de admon.
$2,000
energia electrica
$1,000
telefono
500
internet
500
iva acreditado
320
bancos
$2,320
5
bancos
$11,600
clientes
29,000
rowel de mexico
$29,000
doc x cobrar
17,400
ventas
$50,000
iva x trasladar
6,400
iva trasladado
1,600
6
proveedores
$1,392
dev s/compra
$1,200
iva trasladado
192
7
dev s/compra
$7,500
iva acreditado
1,200

clientes

$8,700

rowel de mexico
8
bancos

$17,400
doc x cobrar
rowel de mexico

$17,400
9

rentas del local

pagos anticipados

$1,000
$1,000
10

depre acum eq de reparto

equipo de reparto

$12,000
$12,000
11

propaganda y publicidad
iva x acreditar
bancos

$5,000
800
$5,800
12

gastos de admon.
sueldos
sub para el empleo
isr retenido
acreedores diversos
infocasa
bancos

$10,000
$10,000
$1,000
$250
1,500
1500
9,250
13

compras
iva acreditado

$3,000
480
bancos

$3,480
14

proveedores

$5,568
bancos

$5,568
15

bancos

$20,300
clientes
rowel de mexico

$20,300
$20,300
16

bancos
clientes

$19,488
19,488
ventas
iva trasladado

$33,600
5,376
17

primas de seguros
iva acreditado

$5,000
8000
bancos

$5,800
18

amorti de gasts de insta

gastos de instalacion

$4,000
$4,000
19

gastos no deducibles
cobro dudoso
clientes
varios

$4,000
$4,000
20

comisiones bancarias
iva acreditado
bancos

$1,000
160
$1,160
21

compras
iva x acreditar
proveedores

$9,000
1440
$10,440
22

iva trasladado
iva x acreditar
iva x pagar
iva acreditado
iva x trasladar

$5,568
4,160
$6,680
3,040
13,517

cuenta

custodios SA de CV
parcial
1

debe

inventarios

haber

$45,750
acreedores diversos
capital social
2

gastos de operacin
primas de seguros
iva acreditable

$28,627
17123
12,412
10,700
1,712

bancos
3

12412

bancos

$120,000
acreedores diversos
4
bancos

mobiliario y equipo
iva acreditable

$120,000
$4,872
$4,872

acreedores diversos
iva x acreditar

672
9800
1568

11368

5
bancos
gasto de venta
rentas
iva acreditable

$10,875
10875
9375
1500

6
clientes
sr.ramirez

$14,791.16
ventas
iva por trasladar
7

gastos de instalacion
iva por acreditar
acreedores diversos
8
documentos por cobrar
clientes
9
funcionarios y empleados
clientes
10
Gastos de Administracin
telefono
Iva trasladado
bancos

$12,751
2040
$14,000
2240
$16,240
$14,791.16
$14,791.16
$1,000
$1,000
2750
440
3190

11
Mercanca
iva x acreditar
iva acreditable

120000
9600
9600
bancos
proveedores

69600
69600
12

Gastos de Operacin
fletes
iva por acreditar

300
48
doc x pagar

348
13

Doc x pagar
Iva trasladado
proveedores
iva x trasladar

60000
9600
60000
9600

14
Intereses pagados por anticipado

110.00

Bancos
15
Bancos

$58,000.00
ventas
Iva trasladado
16

Gastos de Venta
Luz
Telefono
Internet

$ 8,000.00
$ 2,000.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
acreedores diversos
Telmex
japay
17

Documentos por cobrar

IVA por acreditar
Clientes

$ 6,000.00
$ 2,000.00
$12,751.00
$ 2,040.16

18
Bancos
acreedores diversos
iva por trasladar

$ 7,000.00
$ 1,120.00
19

Gastos de administracin
Honorarios
IVA acreditable

20
Gastos de venta
Papeleria y tiles
Mantenimiento de vehculo
IVA acreditable

$ 4,300.00
$
800.00
$ 3,500.00
$
Bancos
21

IVA del mes

688.00

110.00

$50,000.00
$ 8,000.00

$ 8,000.00

$14,791.16
$ 8,120.00

$ 4,988.00