NOMBRE DEL GRUPO

NOMBRE DEL PROYECTO

MUNICIPIO
ESTADO

CACTUS
CULTIVO DE NOPAL UTILIZANDO PRODUCTOS ORGANICOS
TLALNEPANTLA BARRIO SAN BARTOLO
MORELOS

PRESUPUESTO Y PROGRAMAS DE INVERSION

RESUMEN DE INVERSIONES (PESOS)
APORTACION
Unidad de
PRODUCTORES
Medida

Precio
Cantida Unitario
d
($)
INVERSION FIJA

Activos Fijos:
Terreno de Temporal en producciHa
Mochilas manuales p/fumigar
Pza
Motocultores
Pza
Azadones
Pza
Canastos p/recoger la cosecha Pza
Cuchillos
Pza
Guantes
Pza
Cajas
Pza
Machetes largos
Pza
Moldes p/empacar
Pza
Afiladora Manual
Pza
Carretillas para corte en cajas Pza

6 85,000.00
6 3,500.00
5 45,000.00
50
80.00
0
0.00
70
45.00
80
40.00
300
60.00
18
100.00
0
0.00
30
25.00
30
700.00

Total de inversin fija

Estudio

INVERSION DIFERIDA
Documento
1 18,000.00

Total de inversin diferida:

Total

Sociedad($
)

FAPPA($)

510,000.00 510,000.00
21,000.00 21,000.00
225,000.00 225,000.00
4,000.00
4,000.00
0.00
0.00
3,150.00
3,150.00
3,200.00
3,200.00
18,000.00 18,000.00
1,800.00
1,800.00
0.00
0.00
750.00
750.00
21,000.00 21,000.00

0.00
0.00

807,900.00 807,900.00

0.00

18,000.00
18,000.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

18,000.00
0.00

18,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
INSUMOS
Fertilizacin
ABONO DE RES
CALCIO BORO
KILL MITE
TENSO NATURA
PULITURE
Control de Plagas
Ambus (etiqueta verde)
Control de Enfermedades
Sulfato de cobre
Deshierbe
Glifosfato (etiqueta verde)
SERVICIOS
Flete para sacar la cosecha
Total de capital de trabajo:

TORTON
LITROS
SACOS 5 KG
LITROS
LITROS

16
283
35
60
46

8000
76
262
166
247

lt

185.00

kg

45.00

lt

90.00

277

500.00

flete

Total:
Total de aportaciones en %:

128000
21508
9170
9960
11362
1,110.00
1,110.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
540.00
540.00
0.00
0.00
138,500.00 138,500.00
320,150.00 140,150.00
1,146,050.00 948,050.00
100.00%
82.72%

0.00
0.00
128,000.00
21,508.00
9,170.00
9,960.00
11,362.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
180,000.00
198,000.00
17.28%

30

15 bolsa

3000 densidad de plantas por tarea

200
3000
10
30000
4.26666667

807,900.00

21600

1.50 1 ha

320,150.00

3,600.00

100

CONCEPTO
ACTIVOS FIJOS
Azadones
Mochilas manuales p/fumigar
Canastos p/recoger la cosecha
motocultores
Cuchillos
Guantes
Cajas
Machetes largos
Moldes p/empacar
Afiladora Manual
Carretillas para corte en cajas

NUMERO UNIDADES

50.00
6.00
0.00
5.00
70.00
80.00
300.00
18.00
0.00
30.00
30.00
-

Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas
Pzas

COSTO
UNITARIO
75.00
3,500.00
45,000.00
35.00
30.00
60.00
100.00
300.00
20.00
700.00
$0.00

PREPARACION DEL TERRENO :

Unicamente para el establecimiento de nuevas plantaciones
para el proyecto no apliaca
INSUMOS
Fertilizacion
Organica
TENSO NATURA
PULITURE
Control de Plagas
Ambus (etiqueta verde)
Control de Enfermedades
sulfato de cobre
Deshierve
Glifosfato (etiqueta verde)
SERVICIOS
escarda con motocultor
Flete para sacar las cosechas

SUBTOTAL
TOTAL
$296,000.00 $296,000.00
3,750.00
21,000.00
0.00
225,000.00
2,450.00
2,400.00
18,000.00
1,800.00
0.00
600.00
21,000.00
0.00
0.00

1er AO

0.00

2DO. AO

0.00

3ER AO

0.00

4TO. AO

0.00

5TO. AO

0.00

343,472.00 343,472.00 345,532.83 345,532.83 345,532.83 345,532.83

16.0
60.0
46.0

TORTON
LITROS
LITROS

8,000.00
166.00
247.00

6.0

lt

185.00

0.0

kg.

45.00

6.0

litros

90.00

18.0
277.0

servicio
flete

3,000.00
500.00

128,000.00
9,960.00
11,362.00
0.00
1,110.00
0.00
0.00
0.00
540.00
0.00
54,000.00
138,500.00

LABORES CULTURALES
Fertilzacin
Organica
TENSO NATURA
PULITURE
Control de Plagas y enfermedades
Deshierve
escardas manuales
COSECHA
CORTE
FLETE DEL PRODUCTO
NA

113,040.00 113,040.00
288.0
18.0
18.0
144.0
80.0
80.0

jornal
jornal
jornal
jornal
jornal
jornal

180.00
180.00
180.00
180.00
180.00
180.00

113,718.24 113,718.24 113,718.24 113,718.24

51,840.00
3,240.00
3,240.00
25,920.00
14,400.00
14,400.00
399,200.00 399,200.00 401,595.20 401,595.20 401,595.20 401,595.20

1440.0
200.0
0.0

JORNAL
UNIDAD
UNIDAD

180.00
700.00
0.00

TOTAL

259,200.00
140,000.00
0.00
855,712.00

0.00
855,712.00 855,712.00 860,846.27 860,846.27 860,846.27 860,846.27

AOS

Costos administrativos anuales

mano de obra
renta de parcela

Total

Costo dela
renta por
1Ha

No. De
parcelas
6

3000

total

0
18,000

18,360.00

18,000

18,360.00

3
18,727.20

18,727.20

19,101.74 19483.7789

19,101.74

19,483.78

PROGRAMA DE PRODUCCION DEL NOPAL VERDURA POR MES

MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEP
OCT
NOV
DIC

PROD(KG)/HAPROD.(KG/6HAS.
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
0.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
7,250.00
43,500.00
79,750.00
478,500.00

PRESUPUESTO DE INGRESOS TOTAL ANUAL

MES
PROD. (Kg)
ENERO
43,500.00
FEBRERO
43,500.00
MARZO
0.00
ABRIL
43,500.00
MAYO
43,500.00
JUNIO
43,500.00
JULIO
43,500.00
AGOSTO
43,500.00
SEP
43,500.00
OCT
43,500.00
NOV
43,500.00
DIC
43,500.00
TOTAL
478,500.00

P.U
3
2.78
0
1.6
1.6
1.75
1.75
1.75
1.75
1.75
3
3

MESES
PRECIO/KG.
ENERO
3
FEBRERO
2.78
MARZO
0
ABRIL
1.6
MAYO
1.6
JUNIO
1.75
JULIO
1.75
AGOSTO
1.75
SEPTIEMBRE
1.75
OCTUBRE
1.75
NOVIEMBRE
3
DICIEMBRE
3
1.98

IMPORTE
130,500.00
120,930.00
0.00
69,600.00
69,600.00
76,125.00
76,125.00
76,125.00
76,125.00
76,125.00
130,500.00
130,500.00
1,032,255.00

79750

PRECIO
POR 1
BULTO=
325KG
2,249.00
900.00
201.50
201.50
201.50
448.50
448.50
448.50
448.50
448.50
2,249.00
2,249.00
874.50

I CAJA=
25KG.
173
69
15.5
15.5
15.5
34.5
34.5
34.5
34.5
34.5
173
173
67.25

7.2727273

PRESUPUESTO DE OPERACIN (COSTOS FIJOS)

CONCEPTO
DEPRECIACIN Y
AMORTIZACIONES DE
ACTIVOS FIJOS
EQUIPO Y HERRAMIENTA
GASTOS DE ADMON
JORNALES
TOTAL COSTOS FIJOS

161,580.00
18,000

161,580.00
18,360.00

161,580.00
18,727.20

161,580.00
19,101.74

161,580.00
19,483.78

180,307.20

180,681.74

181,063.78

345,532.83

345,532.83

345,532.83

113,718.24

113,718.24

113,718.24

113,718.24

401,595.20

401,595.20

401,595.20

401,595.20

179,580.00
179,940.00
COSTOS VARIABLES
343,472.00
345,532.83

INSUMOS
Fertilizacion
Control de Plagas
Control de Enfermedades
Deshierve
SERVICIOS
LABORES CULTURALES
113,040.00
Fertilzacin
Control de Plagas y enfermedades
Deshierve
escardas manuales
COSECHA
399,200.00
CORTE
FLETE DEL PRODUCTO
TOTAL COSTOS VARIABLES
855,712.00
VENTA DE NOPAL
1,032,255.00
TOTAL
1,032,255.00
Punto de Equilibrio:
102%

AOS
3

860,846.27
1,032,255.00
1,032,255.00
105%

860,846.27 860,846.27 860,846.27

1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00
1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00
105%
105%
106%

INGRESOS ANUALES POR LAS 6 HAS. DE PRODUCCION DE NOPAL VERDURA

HAS.
PRODUCIDA PROD.PROM
TOTAL
CONCEPTO
S
ANUAL EN TON TONELADAS
NOPAL-VERDURA (NOPALITO)
6
80
480

TOTAL EN
KGS
480000

1er.AO
2do. AO 3er. AO
4to.AO
5to. AO
488,257.25 502,904.97 517,992.12 517,992.12 517,992.12

Concepto/aos
Ventas Totales
Ingresos Totales
Costos de Produccin
Utilidad Marginal
Gastos de Administrativos
Gastos de ventas
Gastos financieros
Utilidad Bruta
ISR
PTU
Otros Impuestos
UTILIDAD NETA
PAGO A PRINCIPAL
FLUJO NETO DE EFECTIVO

ESTADOS DE RESULTADOS PROFORMA

(anual)
1
2
3
1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00
855,712.00
176,543.00
18,000.00
0.00
0.00
158,543.00
0.00
0.00
0.00
158,543.00

860,846.27
171,408.73
18,360.00
0.00
0.00
158,543.00
0.00
0.00
0.00
158,543.00

860,846.27
171,408.73
18,727.20
0.00
0.00
190,135.93
0.00
0.00
0.00
190,135.93

158,543.00

158,543.00

190,135.93

A
4
1,032,255.00

5
1,032,255.00

860,846.27
171,408.73
19,101.74
0.00
0.00
190,510.47
0.00
0.00
0.00
190,510.47

860,846.27
171,408.73
19,483.78
0.00
0.00
190,892.51
0.00
0.00
0.00
190,892.51

190,510.47

190,892.51

Aos / concepto

0
1
2
3
4
5

Valor Presente Neto

FNE
Factor de
Actualizacin
20%
(158,543)
1.0000
158,543
0.8333
190,136
0.6944
190,510
0.5787
190,893
0.4823
190,893
0.4019

Valor
Presente
(158,543)
132,119
132,039
110,249
92,059
76,715

384,638

EVALUACION FINANCIERA
AOS

0
1
2
3
4
5
TOTAL
Datos:
T1=
T2=
VPN1=
VPN2=
TREMA
VAN
TIR

INVERSION

INGRESO
BRUTO

-1,146,050 1,032,255.00
158,543
1,032,255
158,543
1,032,255
190,136
1,032,255
190,510
1,032,255
190,893
1,032,255

COSTOS UTILIDAD
FLUJO
FACTOR
FLUJO
TASA MENOR
TOTALES
EFECTIVO
EFECTIVO
10%
ACT.
FACTOR
V.A.
855,712.00
176,543
-969,507
1
-969,507
1 - 969,507
860,846.27
171,409
329,952
0.8929
294,600
0.9091 299,956
860,846.27
171,409
329,952
0.7972
263,035
0.8264 272,687
860,846.27
171,409
361,545
0.7118
257,340
0.7513 271,634
860,846.27
171,409
361,919
0.6355
230,006
0.6830 247,196
860,846.27
171,409
362,301
0.5674
205,579
0.6209 224,961
776,162
281,054
346,927

TASA MAYOR
15.00%
FACTOR
V.A.
1 - 969,507
0.8696
286,915
0.7561
249,491
0.6575
237,721
0.5718
206,928
0.4972
180,128
191,676

10%
15%
346,927
191,676
12%
$281,054
22.90%
23%

0.1
0.15

15

Concepto / aos
1. Entradas
Aportac. de socios
Ingresos por venta
Caja Inicial
2. Salidas
Inv. Fija
Inv. Diferida
Costos de produccin
Gastos de admn y venta
ISR
PTU
Dividendos
Saldo

0
948,050
948,050

807,900
807,900

140,150

Flujo de Efectivo
1
2
2,204,660
3,395,458
1,032,255
1,032,255
1,032,255
1,032,255
140,150
1,330,948
873,712
879,206

855,712
18,000
0
0

860,846
18,360
0
0

1,330,948

2,516,252

3
4,580,762
1,032,255
1,032,255
2,516,252
879,573

4
5,765,698
1,032,255
1,032,255
3,701,188
879,948

5
6,950,260
1,032,255
1,032,255
4,885,750
880,330

860,846
18,727
0
0
0
3,701,188

860,846
19,102
0
0
0
4,885,750

860,846
19,484
0
0
0
6,069,930

PROYECCIN FINANCIERA A CINCO AOS

PROYECCION DE INGRESOS Y GASTOS DE OPERACIN
CONCEPTO
1. INGRESOS POR VENTA

AOS
3

1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00

1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00 1,032,255.00

2. EGRESOS
PREPARACION DEL TERRENO :
0.00
Unicamente para el establecimiento de nuevas plantaciones
para el proyecto no apliaca
INSUMOS
343,472.00
Fertilizacion
Organica
TENSO NATURA
PULITURE
Control de Plagas
Ambus (etiqueta verde)
Control de Enfermedades
sulfato de cobre
Deshierve
Glifosfato (etiqueta verde)
SERVICIOS
escarda con motocultor
Flete para sacar las cosechas
LABORES CULTURALES
113,040.00
Fertilzacin
Organica
TENSO NATURA
PULITURE
Control de Plagas y enfermedades
Deshierve
escardas manuales
COSECHA
399,200.00
CORTE
FLETE DEL PRODUCTO

0.00

0.00

0.00

0.00

345,532.83

345,532.83

345,532.83

345,532.83

113,718.24

113,718.24

113,718.24

113,718.24

401,595.20

401,595.20

401,595.20

401,595.20

TOTAL DE EGRESOS

855,712.00

860,846.27

860,846.27

860,846.27

860,846.27

3. UTILIDAD DE OPERACIN (1-2)

RELACION DEL BENEFICIO/COSTO DEL
PERIODO

176,543.00

171,408.73

171,408.73

171,408.73

171,408.73

1.21%

1.20%

1.20%

1.20%

1.20%

ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO Y BANCOS
CLIENTES Y CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVO FIJO
PLANTAS
BODEGA
MAQUINARIA Y EQUIPO
Vehculos
motocultor
Arado de discos
mochilas manuales p/fumigar
carretillas
Cajas
Cuchiilos
Guantes
Machetes largos
Afiladora manual
TERRENOS
Casas habitacin
Terrenos urbanos
Terrenos en temporal en producci
ACTIVO TOTAL
PASIVO DE CORTO PLAZO
PROVEEDORES
CRED. AVIO
C. REFACCIONARIO
OTROS
PASIVO DE LARGO PLAZO
CRED. REFACCIONARIO
OTROS
PASIVO TOTAL
CAPITAL CONTABLE
PATRIMONIO
UTILIDADES ACUMULADAS

SUMA PASIVO + CAPITAL

UNIDADES

VALOR UNIT.

IMPORTE

SUBTOTAL

1
1
0

$30,000.00
$150,000.00
$0.00

$30,000.00
$150,000.00
$0.00

$30,000.00
$150,000.00
$0.00

240
0

$3.00
$0.00

$720.00
$0.00

$720.00
$0.00
$293,150.00

0
5
0
6
30
300
70
80
18
30

$0.00
$45,000.00
$0.00
$3,500.00
$700.00
$60.00
$45.00
$40.00
$100.00
$25.00

$0.00
$225,000.00
$0.00
$21,000.00
$21,000.00
$18,000.00
$3,150.00
$3,200.00
$1,800.00
$750.00

0.0
0.0
6.0

$0.00
$0.00
$85,000.00

$0.00
$0.00
$510,000.00

$510,000.00

0
0
0
0

$0.00

0
0

1
1

$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00

$983,870.00
$0.00

$983,870.00
$0.00

TOTAL

$180,000.00

$803,870.00

$983,870.00
$0.00

$0.00

$0.00
$983,870.00

$983,870.00

ESQUMA DE CAPITALIZACION
NOMBRE DEL GRUPO

CACTUS

MONTO DE CAPITALIZACION

$36,000.00

FECHA DE ENTREGA DEL RECURSO

01/06/2011
180

MES
1
2
3
4

FECHA
MONTO
01/06/2011
28/11/2011 $ 9,000.00
26/05/2012 $ 9,000.00
22/11/2012 $ 9,000.00
21/05/2013 $ 9,000.00
TOTAL
$36,000.00

ANEXO A
CEDULA DE SOLICITUD DE APOYO
RESUMEN DE INVERSIN

22.- Conceptos de Inversin Requeridos en el Proyecto Productivo

N
1
2
3
4
5
6
10
11
12
13
14

CONCEPTO
ABONO DE RES
CALCIO BORO
KILL MITE
TENSO NATURA
PULITURE

UNIDAD
TORTON
LITROS
SACOS 5 KG
LITROS
LITROS

CANTIDA
D

COSTO UNITARIO
($)

16
283
35
60
46

MONTO SOLICITADO PARA INVERTIR EN EL PROYECTO PRODUCTIVO

8000
76
262
166
247

COSTO
TOTAL ($)
128000
21508
9170
9960
11362

180000