Plan de Negocios de Una Empresa Agrícola y Ganadera

Venta y distribucin
de productos
agrcolas y ganaderos
M O D E L O S
D E
P L A N
D E
N E G O C I O

AUTORES

COORDINACIN
EDITA
DESEO E MAQUETACIN

(C) DA EDICIN
DEPSITO LEGAL
IMPRIME
C.E.E.I Galicia, S.A (BIC GALICIA)

PROMOVE CONSULTORA, SLNE.
Roberto Vieites Rodrguez (C.E.E.I Galicia, S.A)
C.E.E.I GALICIA, S,A
gifestudio.com
Producciones khartum S.L.
C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)
Santiago de Compostela, CEEI GALICIA, S.A. 2009

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procedemento, includas a reprografa e o tratamento informtico e a distribucin de exemplares
dela mediante aluguer ou prstamos pblicos.
NDICE
0 INTRODUCCIN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
1 MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS PARA LA . . . .
AGRICULTURA Y GANADERA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

1.2 Presentacin de los emprendedores . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
1.3 Datos bsicos del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
2 ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . 17

2.1 Entorno econmico y sociocultural. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

2.2 Entorno normativo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
2.3 Entorno tecnolgico . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
3 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25

3.1 Definicin del servicio que realizar la empresa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

3.2 Factores clave de xito . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
4 EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

4.1 Determinacin del proceso de prestacin del servicio. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4.2 Subcontrataciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4.3 Aprovisionamientos y gestin de stocks. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4.4 Procedimientos y controles de calidad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4.5 Niveles de tecnologa aplicados en los procesos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
33
35
36
38
39
5 EL MERCADO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41

5.1
5.2
5.3
5.4
Definicin del mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Evolucin y previsiones del mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
La competencia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Anlise DAFO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
43
45 .
56 .
48
6 LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

6.1 Presentacin de la empresa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

6.2 Prescriptores. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6.3 Acciones de promocin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6.4 Determinacin del precio de venta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
51
52
53
54
7 LA LOCALIZACIN DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55

7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57

7.2 Terrenos, edificios, instalaciones y comunicaciones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58
8 RECURSOS HUMANOS. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59

8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61

8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
8.3 Seleccin de presonal y formas de contratacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
9 PLAN ECONMICO-FINANCIERO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65

9.1 Inversin y fondo de maniobra del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

9.2 Financiacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.3 Poltica de amortizaciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.4 Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anuales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.5 Evaluacin de los costes variables. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.6 Evaluacin de los costes fijos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.7 Poltica de amortizaciones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.8 Cuentas de resultados previsionales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.9 Balances de situacin previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.10 Previsin de tesorera . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.11 Punto de Equilibrio. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.12 Ratios del Proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.13 Fjujo de caja . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.14 Rentabilidad del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
67
69
70
71
73
74
76
77
79
82
84
85
86
87
10 LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89

10.1
10.2
10.3
10.4
Forma jurdica elegida para el proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Proteccin jurdica. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Autorizaciones, permisos, etc. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Medidas de prevencin de riesgos laborales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
91
92
92
93
11 LA INNOVACIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95

11.1 Aspectos innovadores. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98
12 PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
0. Introduccin
0. Introduccin
BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son
el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para
apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea
empresarial concreta.
La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de
un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados.
Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de
la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo
final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para
el desarrollo de su propio plan de negocio.
A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en
la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta
facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en
marcha y consolidacin de una empresa.
Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de

Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se trabaj con varias de las herramientas y recursos que
BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin
del Plan de Negocio. Indicamos la relacin de las mismas, su descripcin y la forma de aplicarlas
sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar
los Planes de Negocio a sus propias circunstancias.
Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC
GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es

Guas de Actividad Empresarial.- Las Guas de Actividad Empresarial son una coleccin
de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia.
En el presente Modelo de Plan de Negocio se ha utilizado la gua:
-
Gua n 119.- Venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera.
MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS
INTRODUCCIN
Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Actividad Empresarial

aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas
podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan
de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas
para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.

Gua para la Elaboracin de un Plan de Negocio. Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice, con
ligeras modificaciones, es la referencia seguida en este Plan.
Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de
empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio.

Gua de Recursos.- Documento en el que se recoge informacin especfica sobre los
elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidacin de un proyecto.
Cmo aplicarla.- esta gua es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrar respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener ms informacin sobre la cuestin que le interese. Destacamos por su utilidad la relacin de organismos y recursos de apoyo
a emprendedores que contiene la gua.

Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes,
tanto de tipo general como sectorial.
8
Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial
aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo
para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la
futura gestin de la empresa.

Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad.
Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin
del asistente activada hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables
y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite
elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.

Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una
empresa.
Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida
respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los
procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejem-
INTRODUcCIN
plos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los
resultados de esta herramienta.

Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de inters
para la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Complementan a
las Memofichas ya que facilitan el acceso a stas desde una ptica diferente, orientada a responder a las necesidades genricas de informacin por parte de los usuarios.
Cmo aplicarlos.- Desplegando el ndice de los Tutoriales el usuario podr conocer los temas
en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su inters es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos
prcticos de las mismas.

Manuales Prcticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos
fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico
posible.
Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en
funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto.
Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen algunos de los Manuales.

Gua bsica del autnomo y cuadernos del autnomo.-
Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desarrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de Trabajadores
Autnomos.
Cmo aplicarlos.- En la web autonomosgalicia.org podr encontrar la Gua Bsica y la relacin de cuadernos, cuya temtica se centra en reas concretas del negocio.

Manual de autoevaluacin de la innovacin.- Herramienta informtica diseada para
ayudar a las empresas en la correcta implantacin y desarrollo de un sistema de Gestin de la
Innovacin.
Cmo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deber seguir las indicaciones del mismo
para obtener un informe personalizado del estado de la innovacin en la empresa. Adems el
programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y mdulos especficos.

Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentacin formal de un
Plan de Negocio, adems de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de
dos o ms personas.
Cmo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podr optar por configurar su propio ndice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio
programa.
INTRODUcCIN
Formacin para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia
relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios
y tcnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creacin, gestin y consolidacin de una empresa.
10
INTRODUcCIN
1. Modelo de plan
de negocio: venta y distribucin de productos
1. Modelo de plan de negocio:

venta y distribucin de productos
1.1
Definicin de las caractersticas generales del proyecto
El promotor, Alfredo Antelo, con el presente proyecto, Fertigalia dar continuidad a una
empresa que ha gestionado su familia en los ltimos 15 aos en el municipio de Santa Comba.
Si bien formalmente la forma jurdica ser distinta, la empresa anterior era una Sociedad
Limitada y el nuevo proyecto ser afrontado como empresario individual y en el proceso se
modernizarn las instalaciones y forma de prestar el servicio.
Se continuar sin embargo con las principales lneas de venta, porpias de una distribuidora de
productos agrcolas y ganaderos: productos para la produccin agrcola (fitosanitarios, abonos
y sustratos, semillas...etc), productos para la alimentacin animal (forraje, piensos..) y material
y equipo para cuadras (ropa de trabajo, bebederos, ordeadoras..)
Los clientes principales de la empresa sern explotaciones ganaderas, explotaciones agrcolas, comercios al por menor (viveros, ferreteras, floristeras...) y la administracin local.
Muchos de los clientes se incorporarn de la anterior empresa ya que el promotor es conocido y las marcas y productos con los que se trabajar sern los mismos, manteniendo las
calidades, precios y plazos de entrega. stos elementos son un factor diferenciador frente a la
competencia pues muchas marcas ofrecen la distribucin en exclusiva en un territorio delimitado a una empresa.
Otro factor que refuerza la la viabilidad del proyecto es el perfil del promotor, ya que posee
experiencia profesional en el sector, tras haber trabajado en empresas similares, adems de la
capacitacin acadmica.
La eleccin de Santa Comba como sede de la empresa es inevitable al mantener una actividad que ya se vena desarrollando, sin embargo esta localidad es el centro comercial de una de
las principales zonas ganaderas de galicia.
MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCoLAS Y GANADEROS
13
1.2
Presentacin de los emprendedores
El promotor del proyecto es Alfredo Antelo1 , tiene 33 aos y ha nacido y vivido en el municipio de Santa Comba, uno de los mayores ayuntamientos ganaderos de Galicia.
Ha estudiado la rama de Formacin Profesional de produccin agrcola y ganadera donde
realiz prcticas en explotaciones ganaderas de la zona. Esta formacin la ha continuado complementado con cursos ofertados por el Servicio de Extensin Agraria.
Tras los estudios oficiales trabaj en distintas empresas todas vinculadas con el sector- como
repartidor de piensos, ayudante en control de explotaciones y por ltimo, desde hace cinco
aos, en la empresa de un familiar dedicada a la venta y distribucin de productos agrcolas y
ganaderos.
En este trabajo a aprendido y conocido parte de las claves de la gestin de un negocio de
estas caractersticas, adems de hacerse con una importante cartera de clientes para su nuevo
proyecto Fertigalia que susituir a la empresa actual cuando su to actual propietario- se
jubile y deje la actividad.
Esta experiencia le permite no solo conocer los productos y servicios que demandan agricultores y ganaderos, sino que tambin conoce a los principales fabricantes de piensos, forraje,
abono, productos fitosanitarios...etc cuya distribucin no es en ocasiones fcil de conseguir para
una nueva empresa, ya que trabajan en exclusividad.
14
La dedicacin al nuevo proyecto ser total, ya que supondr su fuente de ingresos al 100% y
la posibilidad de continuar con un proyecto iniciado por su familia hace casi 20 aos.
La realizacin de este plan de negocio ha surgido a partir de asistir a un curso de Planificacin
Empresarial ofertado por Bic Galicia, y en un futuro inmediato ampliar sus conocimientos en
gestin empresarial con los cursos orientados para la consolidacin de proyectos de reciente
creacin.
1
Nota de los autores: El currculum del promotor debe adjuntarse como un anexo al plan de empresa, ampliando y detallando la informacin
que se indica en este epgrafe.
1.3
Datos bsicos del proyecto
En este epgrafe se expondr el cuadro de empresa tipo junto con un resumen de la financiacin
del proyecto.
Cuadro 1.- Caractersticas de la Empresa
Sector
Comercio
Actividad
Venta de productos para la agricultura
Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas (2009)
4621 Comercio al por mayor de cereales, tabaco en rama,

simientes y alimentos para ganado
Forma Jurdica
Autnomo
Localizacin
Cabeza de comarca en entorno rural
Instalaciones
Bajo comercial de 320 m2 distribuidos en almacn 150 m2

oficina y rea de ventas
Equipos y maquinaria
Vehculo, carretilla elevadora, mobiliario para zona de venta
Personal y estructura organizativa
Promotor y dos trabajadores
Cartera de Servicios
Productos para la produccin agrcola: Fitosanitarios, abonos y

sustratos, semillas...etc
Productos para la alimentacin animal: Forraje, piensos..
Material y equipo para cuadras: Ropa de trabajo, bebederos,
ordeadoras..
Clientes
Explotaciones ganaderas
Explotaciones agrcolas
Comercios minoristas (Ferreteras)
Administracin local
Herramientas de Promocin
Boca a odo, anuncios en publicaciones especializadas,

merchandising (camisetas, buzos de trabajo, gorros...) rtulos
vehculos
Inversin
80.100,00
Facturacin
335.000,00 (primer ejercicio)
15
Los datos de inversin y los resultados econmicos bsicos se detallan en la siguiente tabla.
Cuadro 2.- Resumen de los datos econmicos y financieros
Concepto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Inversin total
80.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Fondo de maniobra inicial
71.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Recursos propios
56.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Recursos ajenos
95.00,00
0,00
0,00
0,00
0,00
335.000,00
348.400,00
362.336,00
376.829,44
391.902,62
4.714,23
2.461,81
3.073,47
5.230,51
7.687,64
39.780,18
42.994,84
46.522,23
50.427,03
54.483,44
Previsin de ventas
Resultados estimados
despus de impuestos
Tesorera acumulada
El fondo de maniobra es muy elevado por la necesidad de contar con 50.000 euros en aprovisionamientos iniciales. stos sern financiados en un 50% por los propios proveedores.
16
2. Entorno en el que se
realizar la actividad
de la empresa
2. Entorno en el que se realizar la

actividad de la empresa
2.1
Entorno econmico y sociocultural
Contexto econmico nacional e internacional

El informe del Banco de Espaa sobre los primeros meses del 2009 refleja la mala situacin
econmica actual y la elevada inestabilidad financiera internacional.
El PIB interanual ha retrocedido un 2,9 en su tasa interanual resultado de la reduccin de la
actividad econmica en el sector de la construccin y la industria y derivado de stas el sector
servicios. El crecimiento del desempleo contina durante este periodo alcanzando un 17%.
La recuperacin econmica se espera comience a finales del ao 2010 con el freno de la destruccin de empleo y del cierre de empresas y con una tendencia hacia la recuperacin del PIB.
Contexto econmico especfico del sector

El sector agrcola y ganadera no ha dejado de transformarse y modernizarse desde la entrada
de Espaa en la Unin Europea. En galicia la tendencia ha venido marcada por dos pautas, el
cierre de explotaciones y la reduccin del nmero total tanto agrcolas como ganaderas- y el
crecimiento en el tamao de las que se mantienen en el mercado unido a una continua mecanizacin y modernizacin del proceso productivo.
La ganadera, motor del sector ha combinado un crecimiento del nmero de cabezas destinadas a produccin de carne con un fuerte incremento de la productividad en las explotaciones
lecheras.
Estas caractersticas determinan el mercado de las empresas de fabricacin y venta de productos agrcolas y ganaderos. El volumen de facturacin en el 2007 del comercio de estos productos super en Espaa los 16.500 millones de euros.
La mayor parte de esta facturacin, un 62%, la generan los productores y comerciantes
mayoristas, seguido por empresas y usuarios profesionales con un 22% y en tercer lugar los
comerciantes minoristas con un 11%.
Segn la Gua de oportunidades de negocio de Bic Galicia de venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera, el sector del comercio mayorista de productos agrcolas y
animales vivos aglutina en Espaa un total de 14.789 empresas y da empleo a 38.306 personas.
Los productos fitosanitarios permiten una mayor productividad, eliminan plagas y facilitan la
conservacin de los productos recolectados. En la siguiente grfica se presenta la evolucin del
gasto los ms importnates
ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
19
Cuadro.- 3 Grfica de consumo de productos fitosanitarios (2003-2006)

350
300
286,5
295,4
219,3
206,7
217,9
206,8
30,2
24,4
30,9
22,2
250
200
260,8
269,5
192,4
182,6
198,8
188,6
27,3
16,6
28,2
20,2
150
100
50
0
2003
2004
2005
Insecticidas
Acaricidas
Funxicidas
Herbicidas
2006
Nematocidas
Fuente: Gua de Actividad Empresarial Venta y Distribucin de productos para la agricultura y ganadera
Esta tendencia continuista con leves variaciones que se observa en la venta de productos
fitosanitarios se da en el consumo de fertilizantes.
Respecto a la produccin de alimento para animales, el pienso concentrado y destinado a la
ganadera bovina ocupa el primer lugar.
Cuadro 4.- Gasto en pienso para ganado. Galicia
20
Tipos de pienso
Toneladas
Miles de euros
Para bovino
712.442
183.738
Para ovino y caprino
40.983
11.212
Para porcino
403.891
96.772
Para aves
453.689
114.738
Para otras especies
61.935
12.511
Correctores de piensos
7.579
6.204
Piensos concentrados
Fuente: Gua de Actividad Empresarial Venta y Distribucin de productos para la agricultura y ganadera
Contexto sociocultura
Los aspectos socioculturales y polticos que afectan al sector de la venta de productos agrcolas y ganaderos afectan directamente a los productores y por extensin a las empresas suministradoras.
Destacamos
Polticas pblicas vinculadas al sector.
El mbito rural en Europa y Espaa est apoyado y/o condicionado por mltiples
polticas y organismos que van mucho ms all de las ayudas o subvenciones.
En el caso gallego organismos como la Agencia de Desarrollo Rural (AGADER), el
Banco de Tierras de Galicia (Bantegal), Centro Tecnolgico de la Carne, Fondo Gallego de Garanta Agraria...etc. Muestran que el sector est intervenido pblicamente y
que las polticas pblicas pueden determinar su futuro a medio plazo.
Reduccin del nmero de productores agrcolas y ganaderos. Las explotaciones son
abandonadas por su baja rentabilidad y/o por la avanzada edad de sus propietarios.
Tamao cada vez mayor de las explotaciones que sobrevive
Reduccin de los tiempos de produccin y colocacin de los productos en el mercado.
Preocupacin por la salud y calidad de los alimentos por parte del consumidor final.
- Tendencia hacia productos cada vez ms verdes en abonos, pesticidas, herbicidas...etc.
- Tendencia a productos ecolgicos, por parte de consumidores y productores.
Este proceso tambin es apoyado por la administracin
Relacin cada vez mayor entre uso de maquinaria y productividad agrcola y ganadera
21
2.2
Entorno normativo
El sector agrcola y ganadero est muy condicionado por la Poltica Agraria de la Comunidad
Econmica Europea, la PAC, pues sus incentivos y subvenciones condicionan en muchas ocasiones el tipo de cultivo que se realizar y el tipo de ganado que se explotar.
Las normas sanitarias y alimentarias tambin tienen un gran peso a la hora de controles, usos
de insecticidas, medicacin a los animales...etc. el estado regula para que nicamente puedan
comercializarse aquellos productos fitosanitarios que sean tiles y eficaces para combatir las
plagas, pero que no comporten otros riesgos colaterales. Para que un producto pueda comercializarse debe estar autorizado previamente e inscrito necesariamente en el Registro Oficial de
Productos Fitosanitarios y el Registro Oficial de Fertilizantes
Toda esta normativa no afecta directamente a las empresas objeto de este enfoque, pero s a
sus clientes directos, por lo que debe de tenerse muy en cuenta a la hora de los servicios que se
realizan para evitar las amenazas y rentabilizar las oportunidades que se deriven de las mismas.
Las empresas de venta y distribucin de productos para la agricultura y ganadera son negocios de comercio mayorista, por lo que estn sujetas a la legislacin aplicable al comercio al por
mayor que regula la distribucin de productos agrcolas y ganaderos: Ley 10/1988 de 20 de
julio del Comercio Interior de Galicia (DOG 26 de agosto 1988).
Adems, existen otra serie de normas que rigen esta actividad:
Orden APA 3072/04 sobre el Reglamento tcnico de control y certificacin de semillas de plantas forrajeras, publicada en el Boletn Oficial del Estado (BOE), 29/09/04.
22
Registro de Productos Fitosanitarios. Ministerio de agricultura, Pesca y Alimentacin.

Circular Direccin General de Agricultura 21/2/00 por la que se regula la tramitacin
de solicitudes de inscripcin en el Registro de Fertilizantes y Afines.
Orden 1393/2004, por la que se incluyen varias sustancias activas en el Anexo I del
Real Decreto 2163/1994, por el que se implanta el sistema armonizado comunitario
de autorizacin para comercializar y utilizar productos fitosanitarios.
El Real Decreto y Orden del 28 de mayo sobre fertilizantes y afines (modificada por
la Orden de 2 de noviembre de 1999, publicada en el BOE del 10 de noviembre de
1999 ) se refiere a fertilizantes o abonos minerales, orgnicos y organominerales, correctores, enmiendas y fertilizantes con elementos secundarios y /u oligoelementos.
Real Decreto 877/1991, de 31 de mayo (BOE. 12/6/91), sobre fertilizantes y afines.
Correccin de erratas del Real Decreto 877/1991, de 31 de mayo (BOE. 8/8/91).
Orden de 28 de mayo de 1998, sobre fertilizantes y afines (BOE 2/6/98). (Deroga las
Ordenes de 14/06/91, 11/07/94 y 29/05/97).
Correccin de errores de la Orden de 28 de mayo de 1998 (BOE 2/7/98).
Directiva Parlamento Europeo sobre sustancias indeseables en la Alimentacin animal. Directiva 2002/32/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 7 de Mayo de
2002.
2.3
Entorno tecnolgico
El sector tiene en la innovacin de producto el principal motor, productos alimentarios, fertilizantes, insecticidas son descubiertos o mejorados cada ao.
Esta investigacin es el resultado de trabajos por separado y en colaboracin del sector privado y pblico, como el Centro Tecnolgico de la Carne, o el CIAM Centro de Invetigacines
Agrarias de Mabegondo.
Una muestra de estos avances son los nuevos productos que permanentemente se incorporan al Registro de fertilizantes
Cuadro 5.- Nuevos productos incorporados al registro de fertilizantes y afines.
Tipo de abono
2000
2001
2002
2003
2004
2005
Abono orgnico
26
41
28
58
23
Abono orgnico-mineral
36
131
60
45
49
50
Compost
18
17
14
17
Turbas
11
cidos hmedos-liquidos
36
103
60
40
27
43
Materia orgnica lquida
22
79
63
50
41
82
Abonos de alta solubilidad
48
48
11
16
Abonos con aminocidos
131
290
145
106
62
197
Fuente: Ministerio de Agricultura
En el sector especfico de la distribucin y venta la tecnologa se aplica al proceso de prestacin del servicio y se deriva de Internet y los nuevos software para gestin de mercancas y GPS.
En fertigalica se aplicarn cuestiones que pueden parecer bsicas pero son innovadoras como
la posibilidad de ejecutar la compra a travs de la Web de la empresa, se gestionar la optimizacin de recorridos de reparto y el control de tiempos a travs de dispositivos GPS reduciendo
tiempo y costes y se realizar una gestin del almacn a travs de programas especficos.
23
3. Actividad de la
empresa
3. Actividad de la empresa
3.1
Definicin del servicio que realizar la empresa
Fertigalia tiene como actividad la venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera. La gama de productos en estos mbitos es muy amplia, a continuacin se muestra una
clasificacin por grupos con los que se trabajar
Productos destinados para la producin agrcola:
- Productos fitosanitarios. Estos estn destinados a incrementar la productividad, la calidad de la cosecha, combatir plagas, enfermedades de las plantas y malas hierbas.
Existen diferentes categoras que se vendern desde Fertigalia
Acaricidas. producto para eliminar caros y arauelas, los hay que eliminan
caros y larvas y otros que los eliminan en todas sus formas, incluidos los
huevos.
Funguicidas. Se emplean para eliminar hongos
Insecticidas. Elimnan insectos en sus distintos estados huevo, larva, adultolos hay que actan por contacto, por ingestin, de tipo orgnico o sistmicos, que son absorbidos por las races de las plantas matando a los insectos
que se alimentan de stas.
Herbicidas. los herbicidas son sustancias qumicas que permiten destruir las
malas hierbas, o influir en su crecimiento de forma que no supongan un
perjuicio para las otras plantas que interesa cultivar
Nematocida. Se destina a gusanos, lombrices...
Fumigante. sustancia que se aplica en forma de humo, vapor o aerosol para
desinfectar, matar o repeler cualquier tipo de plaga, que, debido a su toxicidad, ha de ser utilizado sin vegetacin
Raticida. Para eliminar roedores.
Plaguicida. se utiliza para controlar, evitar o destruir plagas animales microbianas o vegetales
- Productos para mejorar la calidad del suelo de cultivo
Sustratos. material slido distinto del suelo, natural, de sntesis o residual,
mineral u orgnico, que, colocado en un contenedor, en forma pura o en
mezcla, permite el anclaje del sistema redicular de la planta, desempeando,
por tanto, un papel de soporte para la planta
ACTIVIDAD DE LA EMPRESA
27
Abonos y fertilizantes. Sustancias orgnicas o inorgnicas, naturales o sintticas que aportan a las plantas uno o varios elementos nutritivos para su
desarrollo vegetativo normal. Se ofertarn fertilizantes simples, aquellos que
aportan uno de los tres elementos mayores (nitrgeno, fsforo o potasio),
y los fertilizantes compuestos, que ofrecen ms de uno de los elementos
esenciales primarios
Viveros. Individuos botnicos destinados al establecimiento de plantaciones,
ornamentacin y jardinera, y cualquier rgano vegetativo que se utilice para
la reproduccin.
Semillas. Elementos cuyo destino es reproducir la especie, tubrculos, bulbos
y otros rganos y material vivo que se utilicen con fines de multiplicacin.
Productos para mejorar la alimentacin animal

Cereales. Plantas gramneas que dan frutos farinceos, como el trigo, el centeno,
la cebada o el maz.
Pienso. Porcin de alimento seco para todo tipo de animales.
Forraje. Las especies utilizadas como forraje son muy numerosas, ya sea para consumir en verde, para producir heno o silo, o para producir elementos deshidratados
como es el caso de la alfalfa.
28
Equipos y materiales de trabajo y para cuadras y corrales

Parrillas. Elemento de estabulacin para la comodidad del animal.
Comederos o tolvas para pienso. Distintos diseos en funcin del animal y de su
edad.
Bebederos.
Ropa y equipos de trabajo. Monos, botas y tiles de trabajo
Fertigalia ofertar estos productos en las principales marcas del sector, trabajando un producto de gama media alta. Esto ser ms sencillo ya que el proyecto ser la continuacin de la
empresa familiar que ya colabora con estas marcas.
El proceso de venta combina la compra directa y el servicio a domicilio. Se podrn adquirir
los productos que se vendern directamente en la nave de la empresa si bien con los clientes
habituales se suele trabajar mediante un sistema de reparto peridico.
Los clientes reciben un suministro de pienso principalmente- de forma peridica semanal o
quincenalmente- lo que les evita tener que desplazarse hasta Santa Comba.
En caso de necesidades puntuales se ponen en contacto con la empresa y se les facilita el

producto demandando al menor plazo posible, que por lo general nunca supera las 24 horas ya
que las distancias en la comarca no son muy grandes.
La empresa tambin trabajar con empresas de venta minorsita principalmente ferreteras y
floristeras- suministrndole pequeas cantidades de ropa de trabajo, tiles de trabajo, semillas
abonos...etc para la venta al cliente particular.
La compra a travs de Internet por el momento se prev minoritaria pero pese a esto se dispondr del servicio para estar presentes cuando las ventas comiencen a subir a travs de este
medio.
29
3.2
Factores clave de xito
En el sector de la venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera destacamos los siguientes aspectos:
Mantener una imagen de calidad en todos los aspectos del negocio: servicio, atencin al cliente, disposicin de la mercanca, etc.
Lograr la distribucin y venta de las marcas ms demandadas en la zona, si es posible
con exclusividad.
Promotores y trabajadores deben de tener conocimientos sobre los productos que
se vende, sus funciones y caractersticas, deben de hablar el mismo lenguaje que el
cliente y por lo tanto deben de tener nociones de agricultura, ganadera y jardinera.
Fidelizar al cliente y lograr que el boca a boca sea favorable a la empresa.
Capacidad comercial de los promotores y trabajadores de la empresa
Diversificar la oferta, introduciendo nuevos productos de forma continuada, desde
la venta de comida para animales de compaa hasta la incorporacin de semillas y
otros productos forestales.
Aplicar las nuevas tecnologas para obtener ventajas sobre la competencia. Sistemas
GPS de navegacin para optimizar las rutas de reparto, reduciendo tiempos y costes,
software de gestin de almacn para reducir stocks y venta por Internet.
30
4. El proceso de
prestacin del servicio
4. El proceso de prestacin del

servicio
4.1
Determinacin del proceso de prestacin del servicio
El proceso de prestacin del servicio en Fertigalia diferir en funcin de si incluye reparto o

es venta en local.
Cliente habitual con reparto a su empresa.
Una vez se trabaja con el cliente, se fijarn cantidades y plazos peridicos para hacer la ruta,
por lo general cuando necesitan algn otro producto lo solicitan por telfono o a la entrega
del ltimo pedido y se le lleva en la siguiente ocasin. Si fuese urgente tambin se realizar el
servicio.
Estos clientes pagan bien al contado con la entrega de cada pedido o bien con pagos mensuales, el uso de uno u otro sistema depende del tamao del cliente y del volumen de mercanca
que mueve. Un particular con 50 cabezas de ganado por ejemplo, suele pagar al contado cada
envo de pienso, pero una cooperativa que agrupe a 30 explotaciones pagar a 30 o 60 das.
En todo momento se le asesorar sobre cualquier producto a peticin del cliente y se le informar de las novedades y promociones que las casas fabricantes realizan.
33
Cliente particular
Los clientes particulares mueven una cantidad mucho menor de mercanca. No suelen dedicarse profesionalmente a la agricultura o ganadera.
Cuando entran en el almacn son atendidos y asesorados por un trabajador que les orientar
sobre el producto que busca o necesita.
Comercio minorista y administracin
Los comercios minoristas (ferreteras, pequeos viveros, floristeras...) que adquieren productos de marcas que gestionar Fertigalia, conocen bien el sector y compran cantidades puntuales
para su venta directa. Por lo general acuden con su propio vehculo si bien se les facilitar el
reparto si as lo solicitan.
Respecto a la administracin- bsicamente los ayuntamientos de la zona- compran productos
para el mantenimiento de jardines, cuidado de zonas forestales...etc. Gestionan la compra directamente, si bien en ocasiones realizan concursos para acceder a la venta de estos materiales
entre empresas como Fertigalia.
La empresa tomar como referencia de atencin al cliente el Procedimiento de calidad para
comercio de Bic Galicia
EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO
Cuadro 6.- Flujograma de un servicio de atencin al cliente
Cortesa
1.
Proceso
de atencin
cliente
al
Credibilidad
1.1 Acojida al cliente
Capacidad
de respuesta
Comprensin
del cliente
1.2 Seleccin y valoracin del
producto
Fiabilidad
1.3 Decisin de compra
Comunicacin
34
Seguridad
Fin
Accesibilidad
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj

con el Procedimiento de Calidad Atencin al cliente. Comercio
Minorista
[Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de
Negocio]
el PROCESO DE PRESTACIN Del SERVIciO
4.2
Subcontrataciones
Las nicas tareas que se subcontratarn no estn vinculadas con el procesos relacionados con
la prestacin del servicio a excepcin de la Web y su plataforma donde adems del diseo y la
gestin de la pgina se subirn los datos relativos a los diferentes productos, precios, caractersticas, formatos de venta, utilidades..etc. El coste previsto por ao por este servicio es de 5.000
euros.
Se subcontratarn las cuestiones relacionadas con la fiscalidad, y nminas de la empresa, se
trabajar con una gestora de la zona. Tambin se contratar la limpieza del local.
En el hipottico caso de que las ventas superen la previsin estimada en este plan de negocio, y se necesite una segunda furgoneta de reparto se contratara este servicio a alguno de los
numerosos autnomos de la comarca que realizan este tipo de trabajos.
En el mbito de la venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera las
tareas que se externalizan son las relacionadas con la gestin empresarial (nminas, gestin
tributaria, contabilidad...) o la limpieza.
35
4.3
Aprovisionamientos y gestin de stocks
Los aprovisionamientos y la gestin de stocks son muy importantes para la consolidacin del
proyecto, evitarn tensiones de tesorera, facilitar una conservacin en las mejores condiciones
de los productos y la calidad final de estos y se rentabilizar al mximo el espacio en el almacn.
Estas tareas sern realizadas por el promotor e implican los siguientes procesos u operaciones:
Compra de productos. Gestin de compras
Almacenamiento de estos productos. Gestin de almacn.
Gestionar este stock, manteniendo un nivel de existencias que permita afrontar los
consumos. Gestin de productos.
En la gestin de compras se priorizar mantener la materia prima de mejor calidad al mejor

precio, intentando adelantarse a las variaciones de la demanda.
Se realizarn las siguientes funciones:
- Estudio del mercado para detectar las tendencias en la demanda
- Realizar las peticiones a proveedores y/o atender sus visitas comerciales
- Seguir estos pedidos y gestionar las posibles incidencias reclamaciones, productos
en mal estado...36
En la gestin de almacn se desarrollarn tareas de organizacin donde estn los productosy control cuanto valen o qu cantidad resta de un producto. Este proceso es muy importante
ya que es habitual que se produzcan variaciones estacionales de los precios de los productos.
El promotor se apoyara en un trabajador, y especialmente en software especializado para la
gestin del almacn facilitando la localizacin y control de los productos.
La clasificacin de los stocks tendr dos parmetros, productos perecerderos aquellos que
tienen fecha de caducidad como el alimento para ganado- y los que no como la ropa de trabajo
o los bebederos.
Esta clasificacin se combinar con una clasificacin de los stoks en
- Stocks normales. Formados por los productos con una demanda estable y continua a
lo largo del ao
- Stocks de seguridad. Formado por productos para hacer frente a posibles retrasos en
el abastecimiento o incertidumbre de la demanda.
- Stocks de anticipacin. Destinados a aquellos productos que tienen picos de consumo en determinados periodos del ao
- Stocks sobrantes. Productos tanto nuevos como viejos- cuya ndemanda se ha reducido al mnino y pueden caducar o simplemente suponen un coste de espacio. Son
productos a los que debe de darse salida mediante su devolucin, venta a menor
precio o eliminacin.
El stock inicial para una empresa del estilo de Fertigalia supone uno de los elementos que
ms financiacin econmica requiere. La situacin particular del promotor, con sus contactos
ya establecidos con las empresas fabricantes y la confianza ganada de la empresa anterior,
le permitir partir de una situacin en la cual los propios proveedores financiarn parte de la
mercanta a 90 das, facilitando de esta forma la puesta en marcha de la empresa con un gran
surtido de material.
Cuadro 7.- Coste econmico de los aprovisionamientos iniciales
Producto
Coste
Productos fitosanitarios (insecticidas, herbicidas, funguicidas...)
15.000
Procutos para la mejora del suelo (Abonos, sustratos
11.000
Alimentacin (cereales, pienso , forraje)
14.000
Equipamiento para cuadras
10.000
TOTAL
50.000
Como se ha indicado el importe de los aprovisionamientos iniciales es financiado en un 50%

por los proveedores a 120 das, y los restantes por el promotor.
37
4.4 Procedimientos y controles de calidad

Los procesos que se establecern para mantener una calidad elevada y homognea de productos y servicios son:
- Se trabajar con marcas conocidas y de prestigio en el sector.
- Se trasladar al cliente final las garantas de los suministros facilitados por los proveedores, en lo posible se trabajar con aquellos que dispongan de la ISO 9001.
- Se seguirn los procedimientos y protocolos de seguridad relativos a la manipulacin
de productos fitosanitarios indicados por el Ministerio de agricultura
- Se vendern nicamente productos que cumplan la normativa vigente y en el caso
de productos debern estar inscritos en los registros oficiales de fertilizantes y de
productos fitosanitarios del Ministerio de Agricultura.
- Atencin al cliente. El trato directo con los clientes tras suministrar un pedido permite
obtener informacin de primera mano sobre los resultados y calidad de los productos.
- Gestin de reclamaciones y quejas formales e informales. Vinculado con el punto
anterior, cualquier incidencia con productos en mal estado, mal envasados...etc ser
solventada con el cliente, en primer lugar directamente por Fertigalia, para si procede, trasladar posteriormente la reclamacin al fabricante.
38
4.5
Niveles de tecnologa aplicados en los procesos
Las aplicaciones tecnolgicas en la prestacin del servicio no son por el momento un gran
factor diferenciador respecto a la competencia, si bien se han incluido en los factores de xito
porque en un plazo breve estas aplicaciones permitirn obtener ventajas que sern trasladables
al cliente final en precio, rapidez en la entrega del pedido, comodidad en la compra (va Internet) o gestin de incidencias.
La empresa contar con una pgina Web capacitada para la compra y venta no un mero
escaparate en Internet- sino una pgina operativa donde los cientes podrn comprar y dar su
opinin adems de informarse de las caractersticas de los productos, sus precios, formatos de
venta, das de reparto etc.
Respecto a la distribucin se buscar una optimizacin en la entrega de mercanca ahorrando
costes a la empresa y mejorando los tiempos de entrega. Por ello se aplicarn sistemas de GPS.
Respecto al almacn se aplicar uno de los software ms conocidos en gestin de stocks y
almacenes, ahorrando espacio y reduciendo prdidas por caducidad de productos.
39
5. El mercado
5. El mercado
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj

con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un estudio
de mercado.
Negocio]
5.1
Definicin del mercado
El volumen de mercado en el sector de la venta de productos para la agricultura y ganadera

asciende a unos 2.000 millones de euros, segn la Gua de oportunidades de negocio de Bic
Galicia, que se distribuyen entre las ms de 650 empresas del sector.
Los clientes principales son mayoritariamente:
Cuadro 8.- Tipo de clientes
Cliente
Producto demandado
Cooperativas agrcolas y ganaderas
Abonos, fertilizantes y piensos para el ganado,

principalmente.
Explotaciones agrcolas y ganaderas
Abonos, fertilizantes y piensos para el ganado,

principalmente.
Comercio minorista
Todos los productos, potencialmente
Particulares
Viveros, semillas, alimentos para animales de

compaa, productos forestales, productos para
jardinera, etc.
El mbito geogrfico de los clientes de Fertigalia es de carcter comarcal, tanto Xallas, comarca a la que pertence el municipio de Santa Comba como las comarcas limtrofes, A Barcala,
Bergantios, Ordes y Terras de Soneira tienen una importante actividad agrcola y ganadera
el mercado
43
Cuadro 9.- Nmero de cooperativas agrcolas
Comarca
N de Cooperativas
Xallas
11
A Barcala
Bergantios
Ordes
26
Terras de Soneira
4
48
TOTAL
Fuente: Consello Galego de Cooperativas
La ganadera bovina tanto de carne como para la produccin lctea, es uno de los motores
econmicos de la zona, y por supuesto, el principal demandante de productos de las empresas
como Fertigalia.
Esta zona de la provincia de A Corua es la principal zona ganadera y una de las ms importantes de Galicia por nmero de cabezas, tamao medio de las explotaciones y la automatizacin de las mismas
Cuadro 10.- Nmero de explotaciones y cabezas de ganado bovino
Comarca
N de explotaciones
N de cabezas
1.446
38.426
607
12.009
Bergantios
1.626
26.876
Ordes
2.785
66.642
918
16.227
7.382
160.180
Xallas
44
A Barcala
Terras de Soneira
TOTAL
Fuente: Instituto Galego de Estadstica
5.1.1 Previsin de ventas

La facturacin estimada de la empresa en su primer ao de actividad es de 155.000 euros
distribuidos entre el siguiente perfil de cliente: Explotaciones agrcolas y ganaderas (45%) cooperativas (25%), comercio minorista (20%) y particulares (10%).
La facturacin por productos estimada es la siguiente
Linea de producto
Alimentacin animal
Facturacin
175.000
Mejora del suelo y fertilizacin
95.000
Equipos y materiales
65.000
TOTAL
el MERCADO
335.000,00
5.2
Evolucin y previsiones del mercado
La tendencia del sector en la ltima dcada est marcada por la desaparicin de las pequeas
explotaciones y la tendencia a un mayor tamao y profesionalizacin de las que se mantienen,
tanto en mbito agrario como ganadero.
Un segundo elemento que determinar la actividad agrcola y ganadera es la lucha y la bsqueda de equilibrio entre las preocupaciones de la poblacin por una alimentacin saludable,
relacionadas con la produccin de agricultura y ganadera biolgica y ecolgica, y las innovaciones en el campo de las agricultura transgnica que permitir incrementar la productividad y la
resistencia de las plantas a plagas y enfermedades.
Cualquiera de estas dos tendencias implicara una remodelacin del modelo productivo ya
que implican una reduccin de las ventas de artculos que actualmente son el grueso del negocio piensos para alimentacin, abonos, plaguicidas...- y sera necesario una reorientacin de la
actividad.
En lo que respecta al nmero de empresas vinculadas con la venta y distribucin, su nmero
aument entre el ao 1995-2000, ao en el que comenz a reducirse el nmero y en paralelo
con las explotaciones, aumentar el tamao de las empresas existentes.
Segn una estimacin realizada mediante datos de Camerdata, el volumen de empleo generado en Galicia por las empresas de venta y distribucin de productos agrcolas y ganaderos es,
aproximadamente, de 3.260 personas.
45
el mercado
5.3
La competencia
5.3.1 Identificacin de las empresas competidoras

Fertigalia tendr la exclusiva territorial de determinadas marcas de pienso abonos, fungicidas...etc lo que le garantiza que la competencia ser en producto pero no en marca. Esta situacin ocurre tambin a la inversa, y ser la empresa la que no pueda competir con otras similares
en las marcas que estas tienen en exclusividad.
Los grandes competidores son
Otras empresas de venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera
Grandes establecimientos comerciales que tienen alguno de los productos ofertados
por Fertigalia
Cooperativas de produccin
Respecto al as empresas con el mismo CNAE que Fertigalia en Galicia hay 661 agrupadas en
su mayora en las provincias de A Corua y Lugo, las que tienen una mayor concentracin de
explotaciones ganaderas.
Cuadro 11.- Distribucin de empresas por provincia
25%
32%
46
13%
30%
A Corua
Lugo
Ourense
Pontevedra
Fuente: Bic Galicia. Gua de oportunidades de negocio.
La facturacin de las empresas del sector est por debajo del milln de euros en un 70% de
los casos y un 22% no llegan a los 300.000 euros, grupo en el que se encuentra Fertigalia.
Respecto a la estructura organizativa El nmero de personas que componen el cuadro de personal de las empresas del sector est relacionado con el volumen de facturacin y con los aos
de permanencia en el mercado. De este modo, las empresas recientes suelen presentar un menor nmero de trabajadores, concentrando diversas responsabilidades y funciones sobre un mismo empleado. Un 66% de las empresas del sector cuentan con menos de cinco trabajadores.
el MERCADO
En las comarcas que se han tomado como referencia para el clculo del mercado, desarrollan
su actividad unas 70 empresas que ofertan la misma tipologa de productos. Dado lo elevado
del nmero en este grupo se encuentran todos los perfiles de empresa, desde las grandes distribuidoras a pequeos proyectos como Fertigalia.
5.3.2 Diferencias respecto a los productos y/o servicios de la competencia

Las diferencias respecto a empresas similares a Fertigalia estn fundamentalmente vinculadas
a la exclusividad en la distribucin de determinadas marcas de pienso y abonos. La empresa partir con la ventaja de contar con los acuerdos comerciales con algunas de los ms importantes
productores.
Todas las empresas realizan un servicio a domicilio a partir de determinado volumen o frecuencia de compra por parte de las explotaciones, en lo posible y optimizando el uso de sistemas de GPS para los repartos se intentar ganar tiempo en los envos.
Una tercera diferencia se encontrar en la posibilidad de realizar compras por Internet por
parte de los clientes, si bien esta innovacin est ms vinculada al posicionamiento de la empresa a medio plazo que a una demanda real por parte de los clientes.
Respecto a la oferta de grandes almacenes las empresas tradicionales tienen en el asesoramiento y el consejo profesional al cliente el elemento diferenciador, la proximidad geogrfica,
si bien esta ventaja est desapareciendo con la progresiva apertura de grandes superficies comerciales en cabeceras de comarca y por ltimo el servicio de reparto o de rutas peridicas a las
explotaciones agrcolas y ganaderas.
47
el mercado
5.4
Anlisis dafo
Se plantean en la siguiente tabla de modo resumido las principales amenazas y oportunidades

que se presentan para el desarrollo de la actividad de una empresa de distribucin y venta de
productos agrcolas y ganaderos as como las ventajas y desventajas de la empresa frente a la
competencia.
Cuadro 12.- dafo
48
DEBILIDADES
FORTALEZAS
Competencia por parte de otros establecimientos o distribuidores dedicados a la venta de

productos agrcolas y ganaderos
Amplia gama de productos
Dificultad para diferenciarse
Calidad de las marcas con las que se colabora
Estructuras empresariales poco desarrolladas
Atencin personalizada y conocimiento del

producto
Mercado limitado a un rea geogrfica por los

costes del reparto
Ubicacin en una de las principales zonas ganaderas de Galicia
AMENAZAS
OPORTUNIDADES
Reduccin del nmero de explotaciones agrcolas y ganaderas
Posibilidad de diversificacin de la clientela
Elevada competencia por parte de otros establecimientos como grandes superficies especializadas
Aumento del nmero de mascotas en los hogares
Aumento de otro tipo de produccin, como la

ecolgica, en la que no se utilizan abonos qumicos o productos fitosanitarios
Aumento del nmero de particulares que disfrutan con la jardinera
Reduccin de los apoyos de la Unin Europea a

la agricultura
Apoyo de la administracin al mbito rural
MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENDA E DISTRIBUCIN DE PRODUTOS AGRCOLAS E GANDEIROS
el MERCADO
6. La comercializacin del
servicio
6. La comercializacin del servicio
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se trabaj con el Manual Prctico de la Pyme: Cmo realizar un
estudio de marketing.
[Ms informacin en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan
de Negocio]
6.1
Presentacin de la empresa
La empresa se denominar Fertigalial2 , combina las palabras frtil o fertilidad y Galicia. La

primera hace referencia a los productos que vender la empresa para la agricultura y su objetivo,
mejores cosechas y suelos ms frtiles, la segunda, galia, hace referencia a Galicia, lo cual es una
prctica comn en el sector.
El logotipo estar compuesto por el nombre de la empresa y una imagen en tonos verdes que
refuerce la idea trasmitida por el nombre. El almacn de la empresa tendr este diseo pintado
en sus puertas.
El logotipo se reproducir en cualquier tipo de aplicacin y publicidad, y en todo momento
figurarn los datos de localizacin de la empresa (direccin, telfono, correo electrnico y mapa
de situacin). Tambin se incluirn pegatinas en el vehculo de reparto.
El horario de atencin al pblico ser de 9-2 y de 5-7 de la tarde, los sbados se trabajar por
la maana.
2. Nota de los autores: el diseo y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoracinetc. presentan una amplsima gama de posibilidades. En este epgrafe ofrecemos unas propuestas bsicas, que no sustituyen al desarrollo especfico que deber tener
este apartado en el proyecto de cada emprendedor.
lA COMERCIALIZACIN Del SERVIciO
51
6.2
Prescriptores
Los principales prescriptores de la empresa son:

Gerentes de cooperativas y personal tcnico que trabaja en las mismas.
Profesionales de las oficinas de extensin agraria y de sindicatos agrcolas y ganaderos.
Fabricantes y productores que a travs de su exclusividad y con campaas promocionales fomentan el consumo de sus artculos.
Agricultores y ganaderos que recomiendan o desacreditan los productos.
52
6.3
Acciones de promocin
Los elementos en las acciones de promocin y publicidad sern los siguientes:

Vehculos rotulados: El vehculo estar rotulados con el logo y los datos de contacto de la
empresa.
Papel de empresa: El papel corporativo ser reciclado, para transmitir a los clientes la preocupacin y respeto por el medioambiente. Folios, catlogos y carpetas contarn con el logo (en la
parte superior) y los datos de la empresa (en la parte inferior).
Tarjetas corporativas: Las tarjetas que estarn a disposicin de los clientes en el establecimiento y se utilizarn en las visitas comerciales a cooperativas por ejemplo.
Guas telefnicas: Fertigalia figurar en las guas telefnicas, tanto en papel como en Internet. Adems, Google Maps Negocios ofrece la posibilidad de suscribirse de forma gratuita.
Merchandising: El merchandising de Carmetal, S.L. se caracterizar por la impresin de la
imagen de la empresa en bolgrafos, mecheros gorras y ropa de trabajo.
Rtulo: ser instalado en la entrada de la empresa.
La responsabilidad de las distintas campaas promocionales y la publicidad recaer sobre el
gerente, que ir variando los canales y medios de promocin en funcin de los resultados.
El coste estimado de estas acciones para el primer ao es de 4.600 euros.
53
6.4
Determinacin del precio de venta
En las empresas de venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera, el

precio viene determinado por el margen que se establezca sobre el precio de los proveedores y
la estrategia a seguir respecto a los precios de las empresas de la competencia.
Los cobros son al contado en el caso de particulares y en el caso de las empresas o cooperativas se suelen abrir cuentas y cobrar a 30 das mediante transferencia bancaria.
Las tarifas medias se establecen con un margen del 20-40% del sector son las siguientes:
Sustratos, abonos y fertilizantes (kg). Intervalo de coste 0,3/0,6 euros
Herbicidas (litro). Intervalo de coste 8/12
Insecticidas y plaguicidas (litro). Intervalo de coste 25/35 euros
Piensos y forrajes (kg). Intervalo de coste 0,25/0,40 euros
Semillas (kg). Intervalo de coste 1/3 euros
Funguicidas (m). Intervalo de coste 20/30 euros
Cereales (kg). Intervalo de coste 0,10/0,20 euros
Viveros (unidad). Intervalo de coste 1/3 euros
Comederos (unidad). Intervalo de coste 80/120 euros
54
Bebederos (unidad). Intervalo de coste 40/60 euros

Los costes variables medios son de un 70%
7. La localizacin de
la empresa
7. La localizacin de la empresa
7.1
Asentamiento previsto y criterios para su eleccin
La empresa se situar en el municipio de Santa Comba en su polgono industrial. Santa Comba es la cabecera de comarca y espacio tradicional de ferias para las localidades de la zona, todas
centradas en la actividad agrcola y ganadera.
Los criterios que determinaron esta eleccin adems de que la empresa ya se situaba en esta
zona, han sido:
Proximidad a una zona con suficientes clientes para garantizar la demanda de productos para la agricultura y la ganadera.
Buenos accesos para la entrada y salida de mercancas l
Facilidad para la venta a clientes particulares y la venta directa por lo accesible de la
nave.
Disponibilidad de naves en alquiler del perfil necesario
57
lA LOCALIZACIN De lA EMPRESA
7.2
Terrenos, edificios, instalaciones y comunicaciones
La nave que servir de almacn y punto de venta tiene una superficie de 320 metros cuadrados
distribuidos en almacn que ser la parte ms amplia con 200 metros y que estar ordenado por
tipologa de producto, zona de venta 90 metros, oficina y baos.
La nave se alquilar por un periodo mnimo de cinco aos a un coste de 1.500 euros mensuales
en el primer ejercicio e incrementos del 4% anual para los siguientes.
Cuadro 13.- Distribucin del espacio
Uso
m2
Almacn
200
Zona de venta
90
Oficina
20
Aseos/vestuario
10
La nave dispondr adems de las siguientes instalaciones, aprovechando los servicios exteriores que se ofrecen en el polgono industrial.
Agua corriente con sistema de desage.
Sistema elctrico con una potencia de corriente de 220 y 380 V.
Alumbrado a travs de lmparas fluorescentes.
58
Sistema contra incendios formado por boca de incendio y 3 extintores.

Acceso a Internet.
Respecto a las comunicaciones, la empresa contar con buenos accesos de entrada y salida
a las instalaciones.
El reparto se realiza por carreteras comarcales para llegar hasta la puerta de las empresas
agrcolas y ganaderas, con lo cual este aspecto no tiene importancia.
La llegada de los productos se realizar fundamentalmente por la autopista Corua-Carballo
y posteriormente con la carretera que comunica esta localidad con Santa Comba.
Para ampliar informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas de Bic Galicia, concretamente las del grupo Contratos que se pueden dar en la Vida de
una Empresa, que contienen informacin sobre los Contratos de
Arrendamiento.
Negocio]
lA LOCALIZACIN De lA EMPRESA
8. Recursos humanos
8. Recursos humanos
En la elaboracin de este apartado del Plan de Negocio, se

trabaj con las Memofichas de los grupos de Contratos de
Trabajo y Legislacin Laboral que contienen informacin sobre los tipos de contrato y sus caractersticas, as como de la
legislacin que regula las relaciones laborales.
8.1
Relacin de puestos de trabajo que se van a crear
El promotor ya ha hablado con los trabajadores que formarn parte de la empresa, y que ya
estn actualmente realizando labores casi idnticas en la empresa de su familia.
La relacin de puestos de trabajo es la siguientes.
Cuadro 14.- Puestos de trabajo y salarios
CATEGORA PROFESIONAL
Tipo contrato
Salario Base
16.000
Administrativo
C. indefinido
12.000
Encargado de almacn/repartidor
C. indefinido
14.000
Promotor
El promotor como ya se ha indicado en este plan dispone de experiencia y formacin en el

sector agrcola y ganadero, as como conocimientos especficos de los productos (fitosanitarios,
piensos, etc.) y conocimientos de gestin comercial.
El encargado de almacn y repartidor debe poseer y posee experiencia en atencin al cliente,
esto es importante porque muchas ventas se cierran directamente al recibir en la explotacin el
ltimo pedido encargado.
En estas conversaciones tambin se detectan necesidades de los clientes, quejas y sugerencias
de mejora en la empresa y sus servicios.
El repartidor/encargado de almacn tambin debe de poseer conocimientos agropecuarios,
forestales y de jardinera as como carn de manipulador de productos fitosanitarios.
El administrativo poseer conocimientos de ofimtica y gestin.
RECURSOS HUMANOS
61
8.2 Organizacin de recursos y medios tcnicos y humanos

El almacn es el espacio central desde el cual se organiza la empresa funciona como almacn donde se guardan los productos, tienda e incluso garaje pues el vehculo de la empresa se
aparcar all.
Las jornadas de trabajo mayoritariamente comenzarn y finalizarn en el almacn, que ser
punto de recepcin de mercancas, punto de salida para los repartos de producto y zona de
ventas.
Los repartos se realizarn a media maana y hasta la hora de comer y en un segundo turno
a primera hora de la tarde, estas son las horas en las que ms fcilmente podrn atender los
clientes los pedidos.
El resto de la jornada se realizarn gestiones relacionadas con el mantenimiento de las mercancas y stocks.
En cuanto a la organizacin de los recursos humanos, el promotor es el responsable, de la
gestin general de la empresa, de hacer los clientes, establecer contactos con proveedores y de
la gestin del personal.
El encargado de almacn / repartidor realiza la carga y descarga de los productos agrcolas y
ganaderos en el almacn, as como su reparto a domicilio, este contacto directo con los clientes
lo convierte tambin en un elemento comercial, especialmente en la fidelizacin de clientes.
62
El administrativo asumir las tareas de contabilidad, facturacin y fiscalidad, as como la venta

directa en el establecimiento.
Los turnos de vacaciones se gestionarn de forma coordinada evitando dejar desatendida la
empresa, el promotor suplir las labores del repartidor encargado y las tareas del administrativo
cuando estos estn fuera.
RECURSOS HUMANOS
8.3
Seleccin de personal y formas de contratacin
La seleccin de personal no presentar dificultades ya que se contratar al personal que trabaja en la empresa familiar.
En el hipottico caso de que alguno de los dos trabajadores cambiase de opinin se buscaran
profesionales con experiencia y formacin en la zona, el perfil es de un joven con formacin
relacionada con la actividad que posee conocimientos por haber trabajado en la explotacin
agrcola o ganadera de la familia para el repartidor/responsable del almacn, con un perfil comercial, siendo asesorado en estas tareas durante los primeros meses por el propio promotor.
Respecto al puesto de administrativo se contactara con los centros formativos que ofertan
esta materia y que disponen de bolsas de alumnos y/o con las agencias municipales de empleo
de los municipios de la comarca.
Las contratos que se firmarn con los trabajadores sern indefinidos y a jornada completa
buscando ganar la estabilidad y continuidad de los profesionales.
63
recursos humanos
9. Plan econmico financiero
9. Plan econmico-financiero
Para la elaboracin del Plan econmico y financiero del Plan de

Negocio se trabaj con el programa informtico BIC Proyecta y
Simula.
Muchos de los trminos empleados en el desarrollo del Plan Econmico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin
formacin especfica en este campo. Con el fin de solventar esta
dificultad y facilitar una explicacin de los conceptos bsicos inversin, balance, tesorera, VAN, TIR, Ratio...- recomendamos la lectura
del Manual Prctico de la Pyme: Cmo Valorar un Proyecto de
Inversin
[Ms informacin sobre estos recursos en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
9.1
Inversin y fondo de maniobra del proyecto
Se presentan en este punto el total de inversiones previstas para los cinco primeros aos de
actividad as como la poltica de amortizaciones.
PLAN ECONMICO - FINANCieRO
67
Cuadro 15.-. Resumen de las inversiones
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Gastos de constitucin y primer

establecimiento
Gastos de constitucin
1.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gastos de primer establecimiento
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gastos de ampliacin de capital
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Concesiones administrativas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Propiedad industrial
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Derechos de traspaso
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.900,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total de partidas de Inversiones
81.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Importe de Iva de las Inversiones
12.976,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total del importe de Inversiones
94.076,00
0,00
0,00
0,00
0,00
[1] Total de Gastos de constitucin

Inmovilizaciones Inmateriales
Gastos de Investigacin y
desarrollo
Aplicaciones informticas
Derechos sobre activos leasing
[2] Total de Inmovilizaciones
Inmateriales
Inmovilizaciones Materiales
68
Terrenos y bienes naturales

Construcciones
Instalaciones tcnicas
Maquinaria
Utillaje
Mobiliario
Otras instalaciones
Equipos para procesos de
informacin
Elementos de transporte
Otro inmovilizado material
[3] Total de Inmovilizado Material
PLAN ECONMICO - FINANCIeRO
9.2
Financiacin
La financiacin total del proyecto alcanza los 151.100 euros que se aportan de la siguiente
forma:
Fondos propios del promotor: El capital aportado asciende a 56.100
Financiacin de los proveedores: Mercanca por valor de 25.000 euros que no se
cobrar hasta los 120 das. Supone el 50% de los aprovisionamientos inciales
Financiacin bancaria: Se solicitar un prstamo de la lnea ICO para nuevos emprendedores por importe de 70.000 euros a un 6% de inters y un ao de carencia.
El fondo de maniobra del proyecto es elevado, respondiendo a la necesidad de aprovisionamientos iniciales.
Cuadro 16.- Fondo de maniobra
Concepto
Custo
IVA
12.976
Aprovisionamientos iniciales
50.000
Gastos fijos
8.000
Remanente
24
Total
71.000
El importe de los aprovisionamientos necesarios para comenzar la actividad, ser financiado

en un 50% por los proveedores, sus caractersticas e importe desglosado puede verse en el
punto 4.3 de este plan de negocio.
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj

con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiacin, que contienen informacin sobre las alternativas pblicas y privadas de acceso a recursos financieros para la puesta en marcha y consolidacin
del proyecto.
69
9.3
Poltica de amortizaciones
Los coeficientes de amortizacin aplicados son los siguientes

Cuadro 17.- Coeficientes de amortizacin
Gastos de constitucin
% dotacin
Gastos de primer establecimiento
20,0%
Inversin en I+D
20,0%
Propiedad industrial
20,0%
Aplicaciones informticas (software.)
20,0%
Terrenos
33,0%
Construcciones
0,0%
Maquinaria
3,0%
Mobiliario
10,0%
Equipos informticos (hardware)
10,0%
Elementos de transporte
10,0%
Otro inmovilizado
25,0%
70
9.4
les
Ingresos por reas de negocio. Previsin de ventas anua-
Se presentan a continuacin unas tablas resumen de los servicios que vende la empresa agrupados por lneas.
Cuadro 18.- Ingresos de la actividad
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Alimentacin animal
175.000,00
182.000,00
189.280,00
196.851,20
204.725,25
Abonos y fertilizantes
95.000,00
98.800,00
102.752,00
106.862,08
111.136,56
65.000,00
67.600,00
70.304,00
73.116,16
76.040,81
335.000,00
348.400,00
362.336,00
376.829,44
391.902,62
Subvenciones a la
explotacin
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ajustes por trabajos

de la empresa
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
335.000,00
348.400,00
362.336,00
376.829,44
391.902,62
Total de Ventas
Total de Ingresos
Los incrementos medios en las ventas se mantienen en un 5-8% anual. El incremento de

precio es de un 4%. La previsin de cobros es al contado y a treinta das. En el plan econmico
se ha estimado una media de un mes como medida conservadora.
Las tarifas medias se establecen con un margen del 20-40% del sector son las siguientes:
Sustratos, abonos y fertilizantes (kg). Intervalo de coste 0,3/0,6 euros
Herbicidas (litro). Intervalo de coste 8/12
Insecticidas y plaguicidas (litro). Intervalo de coste 25/35 euros
Piensos y forrajes (kg). Intervalo de coste 0,25/0,40 euros
Semillas (kg). Intervalo de coste 1/3 euros
Funguicidas (m). Intervalo de coste 20/30 euros
Cereales (kg). Intervalo de coste 0,10/0,20 euros
Viveros (unidad). Intervalo de coste 1/3 euros
Comederos (unidad). Intervalo de coste 80/120 euros
Bebederos (unidad). Intervalo de coste 40/60 euros
71
Cuadro 19.- Grfica de la evolucin de ingresos

Euros
500.000
450.000
400.000
350.000
300.000
250.000
200.000
150.000
Alimentacin animal
100.000
50.000
0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
REPARTO DE INGRESOS
72
9.5
Evaluacin de los costes variables
Se presenta a continuacin unas tablas resumen de los costes variables asociados a los servicios que vende la empresa agrupados por lneas.
Cuadro 20.- Costes variables asociados a los ingresos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Alimentacin animal
117.250,00
121.940,00
126.817,60
131.890,30
137.165,92
63.650,00
66.196,00
68.843,84
71.597,59
74.461,50
39.000,00
40.560,00
42.182,40
43.869,70
45.624,48
219.900,00
228.696,00
237.843,84
247.357,59
257.251,90
Total de Costes Variables
Los costes variables, el precio de compra de los productos de alimentacin y abonos y fertilizantes es de un 67%% del importe.
En equipos y maquinarias el beneficio es mayor, si bien las ventas de estos productos tambin
es inferior, el coste medio es de un 60%.
73
9.6
Evaluacin de los costes fijos
Se presenta a continuacin la tabla con los costes fijos de la empresa.

Cuadro 21 .- Costes fijos de la actividad
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Gastos de Personal
53.445,36
55.974,36
58.629,81
61.418,03
64.345,67
Alquileres
18.000,00
18.720,00
19.469,00
20.248,00
21.058,00
Gastos Generales
18.000,00
18.360,00
18.734,00
19.123,00
19.527,00
Seguros y Tributos
2.900,00
3.016,00
3.137,00
3.263,00
3.394,00
Subministraciones
2.500,00
2.600,00
2.704,00
2.812,00
2.924,00
Otros
3.000,00
3.120,00
3.245,00
3.375,00
3.510,00
Total de Costes Fijos 1
97.845,36
101.790,36
105.918,81
110.239,03
114.758,67
Amortizaciones
10.969,00
10.969,00
10.969,00
9.293,00
7.250,00
108.814,36
112.759,36
116.887,81
119.532,03
122.008,67
Total de Costes Fijos 2
El desglose de los costes fijos es el siguiente:

Alquileres: El coste mensual es de 1.500
Asesora-Gestora.: Su coste estimado es de 2.500
74
Publicidad: se invertirn 3.000 anuales, el importe es bajo ya que mucha promocin es financiada y cedida por las propias marcas y casas fabricantes.
Gastos de telefona y conexin a Internet: Se gastarn unos 6.000
Gestin de la Web: Tendr un coste de 3.000
En seguros y tasas municipales se invertirn respectivamente 1.700 y 1.200
El importe de dietas y desplazamientos es importante ya que se estiman 6.500 euros,
muchos de ellos para realizar visitas comerciales
Suministros: Su coste estimado anual es de 2.500
El incremento medio que se ha aadido a los costes fijos es de un 4% anual en sus precios.
Respecto a los salarios, que ya se indican en el apartado 8 del plan son los siguientes:
Cuadro 22.- Salarios
CATEGORA PROFESIONAL
Salario Basee
Promotor
16.000
Administrativo
12.000
Encargado de almacn/repartidor
14.000
Los incrementos salariales previstos sern de un 5% anual.

Cuadro 23 .- Grfico de la evolucin de los costes fijos

PERSONAL
ALQUILERES
GASTOS GENERALES
SEGUROS Y TRIBUTOS
SUMINISTROS
OTROS
Euros
150.000
100.000
50.000
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
EVOLUCIN COSTES FIJOS
75
9.7
Poltica de circulante
Los cobros se han estimado a 30 dias en el plan de negocio, es una prctica habitual, si bien
lgicamente habr casos de cobros a 60 das para algunas cooperativas y otros al contado.
Para los pagos se ha establecido una periodo medio de 60 das.
Respecto al stock en el almac, los equipos para cuadras y la maquinaria de trabajo tiene un
periodo medio de estancia de tres meses mientras que los abonos y fertilizantes no suelen superar los dos meses. Respecto a los piensos para alimentacin, se intentar que su rotacin no
supere los treinta das.
76
9.8
Cuentas de resultados previsionales
Se presenta a continuacin la Cuenta de resultados.

Cuadro 24.- Cuenta de resultados
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos
335.000,00
348.400,00
362.336,00
376.829,44
391.902,62
Ventas
335.000,00
348.400,00
362.336,00
376.829,44
391.902,62
Otros Ingresos
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Trabajos realizados por la

empresa
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Subvenciones de explotacin
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
219.900,00
228.696,00
237.843,84
247.357,59
257.251,90
Materiales
219.900,00
228.696,00
237.843,84
247.357,59
257.251,90
Margen Bruto
115.100,00
119.704,00
124.492,16
129.471,85
134.650,72
Costes fijos
97.845,36
101.790,36
105.918,81
110.239,03
114.758,67
Costes fijos de Personal
53.445,36
55.974,36
58.629,81
61.418,03
64.345,67
Alquileres
18.000,00
18.720,00
19.469,00
20.248,00
21.058,00
Gastos Generales
18.000,00
18.360,00
18.734,00
19.123,00
19.527,00
Seguros y Tributos
2.900,00
3.016,00
3.137,00
3.263,00
3.394,00
Suministros
2.500,00
2.600,00
2.704,00
2.812,00
2.924,00
Otros Costes Fijos
3.000,00
3.120,00
3.245,00
3.375,00
3.510,00
10.969,00
10.969,00
10.969,00
9.293,00
7.250,00
108.814,36
112.759,36
116.887,81
119.532,03
122.008,67
6.285,64
6.944,64
7.604,35
9.939,81
12.642,05
Subvenciones periodificadas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ingresos Financieros
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.662,23
3.506,39
2.965,80
2.391,86
Total de Gastos Financieros
0,00
3.662,23
3.506,39
2.965,80
2.391,86
Resultado Financiero
0,00
-3.662,23
-3.506,39
-2.965,80
-2.391,86
6.285,64
3.282,41
4.097,96
6.974,02
10.250,19
1.571,41
820,6
1.024,49
1.743,50
2.562,55
4.714,23
2.461,81
3.073,47
5.230,51
7.687,64
Costes Variables
Amortizaciones
Costes Fijos y Amortizaciones
Resultado Bruto
Total de Ingresos Financieros

Gastos Financieros
Beneficio antes de Impuestos [BAIT]

Impuestos sobre beneficios
Beneficio despus de Impuestos
[BDT]
77
Cuadro 25.- Grfico Cuenta de resultados

Euros
Ingresos
Costes variables
Costes fijos
Beneficio neto
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
EVOLUCIN DE LOS RESULTADOS
78
Ao 4
Ao 5
9.9
Balance de situacin previsionales
Se presenta a continuacin el Balance previsional para los cinco primeros aos de anlisis del
proyecto.
Cuadro 26.- Balance previsional: Activo
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Gastos de establecimiento
2.400,00
1.800,00
1.200,00
600,00
0,00
Inmovilizaciones
Inmateriales
2.756,00
1.812,00
868,00
400,00
0,00
Inmovilizados
Inmateriales
3.700,00
3.700,00
3.700,00
3.700,00
3.700,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
(Amortizacin
Acumulada I.I.)
9.44,00
1.888,00
2.832,00
3.300,00
3.700,00
Inmovilizaciones
Materiales
65.475,00
56.050,00
46.625,00
38.400,00
32.150,00
74.900,00
74.900,00
74.900,00
74.900,00
74.900,00
9.425
18.850
28.275
36.500
42.750
Inmovilizaciones
Financieras
14.780,18
17.994,84
21.522,23
25.427,03
29.483,44
Inmovilizados
Financieros
14.780,18
17.994,84
21.522,23
25.427,03
29.483,44
Fianzas constituidas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gastos a distribuir en
varios ejercicios
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.411,18
77.656,84
70.215,23
64.827,03
61.633,44
60.529,78
62.950,97
65.469,01
68.087,77
70.130,40
Existencias de materia
prima
41.479,40
43.138,58
44.864,12
46.658,69
48.058,45
Existencias de producto
terminado
19.050,38
19.812,39
20.604,89
21.429,08
22.071,96
Deudores
28.039,50
29.161,08
30.327,52
31.540,62
32.802,25
Clientes
28.039,50
29.161,08
30.327,52
31.540,62
32.802,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
88.569,28
92.112,05
95.796,53
99.628,39
102.932,65
173.980,45
169.768,89
166.011,77
164.455,42
164.566,09
Derechos Leasing
Inmovilizados Material
(Amortizacin
Acumulada I.M.)
Total de Inmovilizado
Existencias
H.P. Deudora por Iva

Tesorera
Total de Circulante
Total de Activo
79
Cuadro 27.- Balance previsional: Pasivo
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
56.100,00
56.100,00
56.100,00
56.100,00
56.100,00
0,00
4.714,23
7.176,04
10.249,50
15.480,02
Resultado del ejercicio
4.714,23
2.461,81
3.073,47
5.230,51
7.687,64
Total Recursos Propios
60.814,23
63.276,04
66.349,50
71.580,02
79.267,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70.000,00
62.413,65
53.648,85
44.343,46
34.464,14
Acreedores por leasing
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Fianzas recibidas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Deuda
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70.000,00
62.413,65
53.648,85
44.343,46
34.464,14
38.100,75
39.624,78
41.209,78
42.858,17
44.143,91
5.065,47
4.454,42
4.803,63
5.673,78
6.690,38
1.571,41
820,60
1.024,49
1.743,50
2.562,55
3.494,06
3.633,82
3.779,14
3.930,27
4.127,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total de Exigible a corto plazo
43.166,22
44.079,21
46.013,41
48.531,94
50.834,29
Total de Pasivo
173.980,45
169.768,89
166.011,77
164.455,42
164.566,09
Capital
Reservas y Prdidas
Subvenciones en capital
Deuda a largo plazo
Total de Exigible a largo plazo

Acreedores comerciales
Otras deudas no comerciales
H.P. por Impuesto sobre
beneficios
H.P. por Iva
Otras deudas
80
Cuadro 28.- Grfico del balance

INMOVILIZADO NETO
CIRCULANTE
TESORERA
Euros
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
EVOLUCIN DEL ACTIVO
RECURSOS PROPIOS
EXIGIBLE
CIRCULANTE
Euros
200.000
150.000
100.000
50.000
81
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
EVOLUCIN DEL PASIVO
9.10
Previsiones de tesorera
Se presenta a continuacin la Tesorera anualizada

Cuadro 29.- Tesorera anualizada
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Cobros por Ventas
306.960,50
347.278,42
361.169,56
375.616,34
390.640,99
Total de Cobros
306.960,50
347.278,42
361.169,56
375.616,34
390.640,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total de Cobros Operativos
306.960,50
347.278,42
361.169,56
375.616,34
390.640,99
Pago de materiales
242.329,02
229.593,16
238.776,89
248.327,96
258.008,79
Pagos totales por

materiales
242.329,02
229.593,16
238.776,89
248.327,96
258.008,79
97.845,36
101.790,36
105.918,81
110.239,03
114.758,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total de Pagos Operativos
340.174,38
331.383,52
344.695,70
358.567,00
372.767,45
Cash Flow Operativo
-33.213,88
15.894,90
16.473,86
17.049,34
17.873,54
81.600,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Amortizaciones de deuda
0,00
7.586,35
8.764,79
9.305,39
9.879,32
Dividendos
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Impuestos sobre beneficios
0,00
1.571,41
820,60
1.024,49
1.743,50
Iva soportado
55.652,64
40.711,87
42.340,46
44.034,23
45.755,33
Pagos por Iva
3.646,16
14.712,92
15.301,34
15.913,25
16.549,68
Fianzas constitudas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Devoluciones de fianzas
recibidas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Gastos financieros leasing
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Intereses de deuda
0,00
3.662,23
3.506,39
2.965,80
2.391,86
140.898,80
68.244,78
70.733,59
73.243,16
76.319,69
56.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
95.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Subvenciones a la
explotacin
Pagos por costes fijos

Inversin en caja operativa
82
Inversiones
Pagos extraoperativos
Capital
Subvencin de Capital
Emisin de deuda
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Iva repercutido
49.113,68
55.564,55
57.787,13
60.098,61
62.502,56
Devoluciones de Iva
13.679,18
0,00
0,00
0,00
0,00
Fianzas recibidas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Devoluciones de fianzas
constituidas
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ingresos Financieros
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ingresos extraoperativos
213.892,86
55.564,55
57.787,13
60.098,61
62.502,56
Cash Flow extraoperativo
72.994,06
-12.680,23
-12.946,47
-13.144,55
-13.817,13
Dfecit / Supervit
39.780,18
3.214,66
3.527,39
3.904,80
4.056,41
Dfecit / Supervit
Acumulado
39.780,18
42.994,84
46.522,23
50.427,03
54.483,44
83
9.11
Punto de equilibrio
Se presenta a continuacin unas tablas resumen de los productos y servicios que vende la
empresa agrupados por lneas de productos
Cuadro 30 . Clculo del punto de equilibrio
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ingresos de explotacin
335.000,00
348.400,00
362.336,00
376.829,44
391.902,62
Costes variables
219.900,00
228.696,00
237.843,84
247.357,59
257.251,90
Margen
115.100,00
119.704,00
124.492,16
129.471,85
134.650,72
Costes Fijos
108.814,36
112.759,36
116.887,81
119.532,03
122.008,67
Costes Totales
328.714,36
341.455,36
354.731,65
366.889,63
379.260,56
Resultado bruto
6.285,64
6.944,64
7.604,35
9.939,81
12.642,05
Equilibrio en %
94,54%
94,20%
93,89%
92,32%
90,61%
Equilibrio en
316.705,57
328.187,54
340.203,44
347.899,49
355.107,76
Cuadro 31.- Grfico de la evolucin del punto de equilibrio

INGRESOS DE EXPLOTACIN
84
COSTES TOTALES
COSTES FIJOS
450.000
400.000
335.000
350.000
300.000
348.400
328.714
341.455
108.814
112.759
362.336
354.732
376.829
391.903
366.890
379.261
119.532
122.009
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
116.888
Ao 1
Ao 2
Ao 3
PUNTO DE EQUILIBRIO DINMICO
Ao 4
Ao 5
9.12
Ratios del proyecto
Se presentan a continuacin los ratios ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro 32.- Ratios
Clculo
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Rentabilidad
econmica
BAIT/AT
45,58%
42,90%
39,36%
36,85%
34,62%
Rentabilidad
comercial
BAIT/Ingresos
19,47%
23,83%
27,62%
31,93%
36,28%
1,80
1,42
1,15
0,95
Rotacin sobre
activos
Ingresos/A 2,34
Rotacin activos
fijos
Ingresos/AF
2,87
2,10
1,60
1,27
1,03
Rotacin activo
circulante
Ingresos/AC
12,71
12,77
12,82
12,90
13,01
Rotacin stocks
Ingresos/STOCKS
ND
ND
ND
ND
ND
Ingresos/
CLIENTES
12,71
12,77
12,82
12,90
13,01
76,39%
71,12%
66,52%
61,31%
56,05%
4,24
3,46
2,99
2,58
2,28
56,79%
44,14%
36,63%
32,39%
29,39%
0,42
0,29
0,20
0,15
0,12
Rotacin
deudores
Punto de equilibrio
Apalancamiento
operativo
CF/(MARXE)
(BAIT+CF)/BAIT
Rentabilidad
financiera
85
BDT/RP
Apalancamiento
financiero
(RR. AA/ AT)
Cuadro 33.- Rentabilidades

RENTABILIDAD COMERCIAL
RENTABILIDAD ECONMICA
RENTABILIDAD FINANCEIRA
12,0%
10,0%
8,0%
9,7%
7,8%
6,0%
4,0%
2,0%
0,0%
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
EVOLUCIN DE LA RENTABILIDAD
9.13
Flujo de caja
Se presenta a continuacin el clculo de los datos del Flujo de Caja.

Cuadro 34.- Flujo de caja
Ao 1
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Resultados despus
de impuestos
4.714,23
2.461,81
3.073,47
5.230,51
7.687,64
+ Amortizaciaciones
10.969,00
10.969,00
10.969,00
9.293,00
7.250,00
- Variaciones del
fondo de maniobra
46.974,46
1.878,98
1.954,17
2.032,34
1.820,96
1.571,41
-750,81
203,89
719,01
819,04
0,00
2.746,67
2.629,79
2.224,35
1.793,90
81.600,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
164.566,09
-111.319,82
13.547,69
14.921,98
15.434,53
180.295,72
Resultados despus
de impuestos
4.714,23
2.461,81
3.073,47
5.230,51
7.687,64
+ Amortizaciaciones
10.969,00
10.969,00
10.969,00
9.293,00
7.250,00
- Variaciones del
fondo de maniobra
46.974,46
1.878,98
1.954,17
2.032,34
1.820,96
1.571,41
-750,81
203,89
719,01
819,04
-70.000,00
7.586,35
8.764,79
9.305,39
9.879,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
81.600,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
79.267,66
-41.319,82
3.214,66
3.527,39
3.904,80
83.324,07
+ Incrementos
en impuestos
pendientes
+ Gastos financieros
tras impuestos
- Adquisiciones de
activo fijo
+ Valor terminal
Flujo neto de caja del
proyecto
86
Ao 2
+ Incrementos
en impuestos
pendientes
- Devolucin neta de
deuda
+/- Ingreso de
subvenciones
- Adquisiciones de
activo fijo
+ Valor terminal
Flujo neto de caja del
capital
9.14
Rentabilidad del proyecto
Se presentan a continuacin los parmetros ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro 35.- Resultados
Cuadro de capital medio ponderado
7,25%
VAN del proyecto
58.826
TIR del proyecto
21,90%
Plazo de recuperacin del proyecto
Euros
Ao
87
10. Los aspectos

formales del proyecto
10. Los aspectos formales

del proyecto
10.1
Forma jurdica elegida para el proyecto

con las Memofichas del grupo Formas Jurdicas y el Tutorial Cmo
Crear mi Empresa que contienen informacin sobre los diferentes
tipos de formas jurdicas, sus caractersticas y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas entre otras cuestiones de inters.
[Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio]
El promotor ser un empresario individual, los criterios para la eleccin han sido varios, pero
principalmente los costes de puesta en marcha, la mayor sencillez en la gestin de la empresa, y
el menor gasto econmico que implica su gestin en comparacin con otras formas jurdicas, la
sencillez para aportar ms capital a la empresa y especialmente el conocimiento que ya tiene de
las cuestiones relacionadas con esta forma jurdica su fiscalidad, sus obligaciones...- dado que
su padre fue autnomo durante muchos aos.
lOS ASPECTOS FORMAleS Del PROyECTO
91
10.2
Proteccin jurdica
La empresa contar con un seguro de responsabilidad civil obligatorio, y otro a todo

riesgo para el vehculo.
La nave tendr un seguro de cobertura que le garantice ante prdidas del material por
inundaciones, incendios, robo..etc
Respecto a las relaciones con los proveedores se firmarn contratos lo ms cerrado posible respecto a cuantas, plazos y calidades de los productos que se distribuirn. Los proveedores debern ofrecer en caso de no ser ya conocidos su alta en el registro correspondiente
para la fabricacin y venta de productos fertilizantes y afines.
El local se alquilar por un periodo de 7 aos renovable con acuerdo mutuo de las partes.
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Contratos que se pueden dar
durante la vida de la empresa que contienen informacin sobre
seguros y proteccin jurdica.
92
10.3
Autorizaciones, permisos, etc
La puesta en marcha del proyecto necesitar de las siguientes licencias de carcter municipal:
Licencia de obras
Licencia de apertura de actividades
Para la obtencin de la licencia de apertura, el establecimiento deber disponer de todas las
autorizaciones precisas para el desarrollo de la actividad que, bsicamente, se corresponden con
los servicios autonmicos de Medio Ambiente, Sanidad e Industria.
10.4
Medidas de prevencin de riesgos laborales
La normativa que se aplicar ser la siguiente

Prevencin de Riesgos Laborales. Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificacin
por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevencin de Riesgos Laborales. BOE n 298 de 13 de diciembre
Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevencin y Orden de 27 de junio de 1997.
Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mnimas
en materia de sealizacin para la seguridad y salud en el trabajo
Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mnimas de seguridad y salud en los lugares
de trabajo
Real Decreto 487/1997 del 23 de abril, normas sobre manipulacin de cargas
Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mnimas de seguridad y
salud en el trabajo que incluye pantallas de visualizacin
Real Decreto 773/97 sobre equipos de proteccin individual y dems disposiciones
legales que afecten a la actividad
La nave contar con las medidas reglamentarias en:
Sistema contra incendios.
93
Aparatos a gas.
Instalaciones elctricas.
Evacuacin del edificio
Equipos mecnicos.

con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario que
contienen informacin sobre la prevencin de riesgos laborales
11. La Innovacin
11. La Innovacin
Para ampliar la informacin sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamento de la Empresa, que contienen informacin sobre la gestin
de la innovacin y de los programas y organismo de apoyo a la I+D.
Otra fuente de informacin sobre la Innovacin es el Manual Prctico de la Pyme: Innovacin Empresarial. Este manual incluye una
relacin de tcnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestin
de la innovacin.
Para facilitar el proceso de implantacin y evaluacin de la innovacin se puede utilizar el programa informtico Manual de Autoevaluacin de la Innovacin.
[Ms informacin sobre estas herramientas en el epgrafe 0. Introduccin: Modelos de Plan de Negocio].
97
lA INNOVACIN
11.1
Aspectos innovadores
La tendencia del sector en la ltima dcada est marcada por la desaparicin de las pequeas
explotaciones y la tendencia a un mayor tamao y profesionalizacin de las que se mantienen,
tanto en mbito agrario como ganadero.
Un segundo elemento que determinar la actividad agrcola y ganadera es la lucha y la bsqueda de equilibrio entre las preocupaciones de la poblacin por una alimentacin saludable,
relacionadas con la produccin de agricultura y ganadera biolgica y ecolgica, y las innovaciones en el campo de las agricultura transgnica que permitir incrementar la productividad y la
resistencia de las plantas a plagas y enfermedades.
Cualquiera de estas dos tendencias implicara una remodelacin del modelo productivo ya
que implican una reduccin de las ventas de artculos que actualmente son el grueso del negocio piensos para alimentacin, abonos, plaguicidas...- y sera necesario una reorientacin de la
actividad de los propios agricultores y ganaderos que de reflejar en la oferta de productos de
las distribuidoras.
La forma de incorporar elementos innovadores a la gestin de la empresa pasa por mantenerse informado a travs de Webs y publicaciones especializadas as como asistiendo cuando sea
posible a ferias sectoriales de tipo genrico y especfico como la Semana Verde de Galicia en
Silleda, o SMATEC, una feria sobre agricultura, ganadera y tecnologa.
98
Estas innovaciones son en lo relativo al producto, respecto al proceso de venta, la progresiva incorporacin de Internet en las explotaciones permitir facilitar nuevos servicios como la
compra on-line, la automatizacin de pedidos a medida que se consumen los productos y una
revolucin que pasar por el control en tiempo real de las reservas, mediante compatibilidad de
software y programas informticos
lA INNOVACIN
12. Planificacin temporal

de la puesta en marcha
12. Planificacin temporal de

la puesta en marcha
El listado de trmites que realizar el promotor sern los siguientes3
Declaracin previa al inicio de actividad
Registro del dominio Web y desarrollo de la pgina
Declaracin previa al inicio de actividad
Contactos con proveedores
Solicitud de prstamo
Solicitud de licencia de obra y acondicionamiento del local
Seleccin de trabajador/es
Adquisicin de equipamiento
Solicitud de pedido a proveedores
Inicio de la campaa promocional de apertura
Trmites laborales (alta del promotor y del trabajador/es, comunicacin de la apertura del centro de trabajo y sellado de libros)
Inicio de la actividad
En la elaboracin de este epgrafe del Plan de Negocio, se trabaj con las Memofichas del grupo Trmites de Constitucin
de una Empresa y el Tutorial Cmo crear mi empresa que
contienen informacin sobre los organismos implicados y los
trmites necesarios para la creacin y puesta en marcha de una
empresa
3 Nota dos autores: a planificacin da actividade un proceso importante, xa que moitas actuacins estn interrelacionadas e dependen unhas
de outras para poder realizarse. necesario xerarquizalas en funcin da situacin concreta de cada emprendedor e da sa empresa (forma
xurdica, tipo de financiacin, se se aluga ou se compra un local, se son necesarias reformas, se se solicitarn subvencins, o tipo e cantidade
de aprovisionamentos iniciais necesarios etc)
palnificacin temporal de la puesta en marcha
101

Plan de Negocios de Una Empresa Agrícola y Ganadera

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Venta y distribucin

C.E.E.I Galicia, S.A (BIC GALICIA)

Santiago de Compostela, CEEI GALICIA, S.A. 2009

1.1 Definicin de las caractersticas generales del proyecto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13

2 ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . 17

2.1 Entorno econmico y sociocultural. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

3.1 Definicin del servicio que realizar la empresa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

4 EL PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

4.1 Determinacin del proceso de prestacin del servicio. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

Definicin del mercado. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

6 LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

6.1 Presentacin de la empresa. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

7.1 Asentamiento previsto y criterios para su eleccin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57

8.1 Relacin de puestos de trabajo que se van a crear . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61

9.1 Inversin y fondo de maniobra del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

10 LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89

Forma jurdica elegida para el proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

11.1 Aspectos innovadores. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98

12 PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99

Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de

Gua n 119.- Venta y distribucin de productos para la agricultura y la ganadera.

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de Guas de Actividad Empresarial

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

Gua bsica del autnomo y cuadernos del autnomo.-

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

Formacin para emprendedores y empresarios

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

1. Modelo de plan de negocio:

Definicin de las caractersticas generales del proyecto

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCoLAS Y GANADEROS

Presentacin de los emprendedores

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCoLAS Y GANADEROS

Datos bsicos del proyecto

Venta de productos para la agricultura

Clasificacin Nacional de Actividades Econmicas (2009)

4621 Comercio al por mayor de cereales, tabaco en rama,

Cabeza de comarca en entorno rural

Bajo comercial de 320 m2 distribuidos en almacn 150 m2

Vehculo, carretilla elevadora, mobiliario para zona de venta

Personal y estructura organizativa

Promotor y dos trabajadores

Productos para la produccin agrcola: Fitosanitarios, abonos y

Boca a odo, anuncios en publicaciones especializadas,

335.000,00 (primer ejercicio)

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCoLAS Y GANADEROS

Fondo de maniobra inicial

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCoLAS Y GANADEROS

2. Entorno en el que se realizar la

Entorno econmico y sociocultural

Contexto econmico nacional e internacional

Contexto econmico especfico del sector

MODELO DE PLAN DE NEGOCIO: VENTA Y DISTRIBUCIN DE PRODUCTOS AGRCOLAS Y GANADEROS

ENTORNO EN EL QUE SE REALIZAR LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Cuadro.- 3 Grfica de consumo de productos fitosanitarios (2003-2006)