SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y

SEGUROS DEL ECUADOR

INFORMACION PARA SUPERVISION Y CONTROL

FORMATOS DE ENVIO - CATASTRO

MANUAL TECNICO
Versin 4.5

DIRECCION NACIONAL DE ESTUDIOS

Actualizado al 25 de agosto del 2011
Direccin Nacional de Estudios
Unidad de Gestin de Informacin
Manual de Catastro

INDICE
1

ARCHIVOS A TRANSMITIR, PERODOS Y PLAZOS DE ENTREGA.................................3

CARACTERSTICAS GENERALES DE LA INFORMACIN...............................................4

NMINA DE PERSONAL (C11)..................................................................................................5

4.
NMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO O CONSEJO DE
ADMINISTRACIN, COMITS, FIRMAS AUTORIZADAS, Y CONTACTOS (C21)....................6
5.

PARIENTES DE DIRECTIVOS (C23).........................................................................................9

ACCIONISTAS..............................................................................................................................10
7.1
7.2

ACCIONISTAS DIRECTOS (C31)....................................................................................................10

ACCIONISTAS INDIRECTOS (C32).................................................................................................12

AUDITORES INTERNOS (C41).................................................................................................13

ESTRUCTURAS EVENTUALES................................................................................................14

9.1 NMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO O CONSEJOS DE ADMINISTRACIN

O VIGILANCIA, FIRMAS AUTORIZADAS Y CONTACTOS (C02)...............................................13
9.1
NMINA DE EJECUTIVOS, MIEMBROS DEL DIRECTORIO O CONSEJO DE
ADMINISTRACIN, COMITS Y FIRMAS AUTORIZADAS, Y CONTACTOS ACTUALIZACIN (C02)
14
CONTROLES DE VALIDACION...........................................................................................................17

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CATASTRO

1 Archivos a transmitir, perodos y plazos de entrega

Cdigo de
estructura
C11
C21

C23

Descripcin de
estructura

Periodicidad de Informacin

Trimestral obligatorio o
eventual cuando existan
cambios que se considere ser
notificados
Trimestral obligatorio o
Nmina de ejecutivos,
eventual cuando existan
directorios o consejos.
cambios
Nmina de parientes Trimestral obligatorio o
de ejecutivos y
eventual cuando existan
directorio.
cambios
Nmina de personal

Plazo de
entrega
8 das

Entidades controladas
8 das

Nmina de accionistas Mensual

directos

8 das

C32

Nmina de accionistas Mensual

indirectos

8 das

C02

Auditores internos

Anual y cuando se produzcan

cambios

Nmina de ejecutivos,
eventual cuando existan
directorios o consejos,
cambios
Actualizacin

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Entidades controladas

8 das

C31

C41

Tipo de
Entidad

8 das

Entidades controladas,
excepto, aseguradoras y
reaseguradas
Todas las entidades
controladas excepto
Cooperativas, Mutualistas,
Entidades Pblicas
Todas las entidades
controladas excepto
Cooperativas, Mutualistas,
Entidades Pblicas
Entidades controladas
Entidades controladas

2 Caractersticas Generales de la Informacin

Las siguientes consideraciones sern tomadas en cuenta para el proceso de validacin.
Para cdulas de identidad: Validar que el nmero de identificacin de tipo cdula sea de 10 dgitos y
consten registradas en la base de datos
Para R.U.C (registro nico de contribuyentes): Validar que el nmero de identificacin de tipo ruc sea
de 13 dgitos y consten registrados en la base de datos
Para personas extranjeras el tipo de identificacin deber ser con cdigo E para aquellas
personas naturales o jurdicas que mantienen ya dicho cdigo. En este caso el cdigo deber
previamente haber sido concedido y registrado en la base de identificaciones, de este Organismo de
Control.
Para tipo de identificacin: Si el nmero de identificacin corresponde a una persona natural o jurdica
extranjera, adicionalmente se validar el cdigo identificativo de su respectivo pas de origen
DIRECTORIO = Comprende exclusivamente a las personas naturales y jurdicas (que actan por medio
de su representante legal) que conforman el directorio o los consejos de administracin de la institucin
en mencin, estos son:
Presidente del Directorio Vicepresidente del Directorio Vocales principales Vocales suplentes.
EJECUTIVO = Comprende exclusivamente a las personas naturales que ostentan los siguientes cargos:
Presidente ejecutivo, Gerente general y Representante/s Legal/es.
ADMINISTRATIVO = Comprende exclusivamente a las personas que laboran en las reas
administrativas de la institucin, es decir aquellas que tengan que ver exclusivamente con la
administracin interna del personal y los activos de la institucin.
OPERATIVO = Comprende exclusivamente a las personas que laboran en las reas que tiene que ver
con el negocio de la institucin, atienden y ofrecen servicios varios al cliente.

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3 Nmina de Personal (C11)

Registro de cabecera
Campo
Tipo de
dato
Opcin
Tabla

Cdigo de la
estructura
Caracter(3)

Cdigo de
entidad
Caracter (4)

Fecha de datos
Fecha

Nmero de
registros
Numrico(6)

Obligatorio
Tabla 1

Obligatorio
Tabla 2

Obligatorio

Obligatorio

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin de la estructura de la nmina de personal, la

cual ser C11.

Cdigo de entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada y a sus
respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).-Fecha de corte de la informacin enviada en el formato dd/mm/aaaa.

Nmero total de registros (Obligatorio).- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el
registro de cabecera.

Registro de detalle: Datos generales del personal

Campo

Cdigo
de
oficina

Tipo de
identificacin

Cdigo de
identificacin

Cdigo
del
Gnero

Ttulo
Profesional

Cdigo de
nacionalid
ad

Tipo de
cargo

Tipo de
relacin
laboral

Tipo de Carcter
dato
(4)

Caracter
(1)

Caracter
(13)

Caracte
r
(1)

Caracter
(50)

Carcter
(3)

Caracter
(1)

Caracter
(1)

Opcin Obligatori
o

Obligatorio

Obligatorio

Obligato
rio

Obligatorio

Obligatori
o

Obligatori
o

Tabla

Tabla 4

Tabla 8

Tabla 9

Tabla 10

Tabla 22

Tabla 3

Cdigo de oficina (Obligatorio).-Codificacin dada por la SBS a cada oficina de la entidad a la que
corresponde el personal.

Tipo de identificacin (Obligatorio).- puede ser: C Cdula, R Ruc, E Extranjero, Este campo
determina el tipo identificacin.

Cdigo de identificacin (Obligatorio).- Cdigo de identificacin del personal, corresponde al

nmero de cdula, RUC, codificacin de extranjero.

Cdigo del gnero (Obligatorio).- M = masculino , F = femenino

Ttulo Profesional.- descripcin.

Cdigo de Nacionalidad (Obligatorio).- Este campo contendr la nacionalidad utilizando el cdigo

de la Organizacin Internacional de Estndares (ISO). ECS = ecuatoriana.

Tipo de cargo (Obligatorio). - Cargo que desempea el empleado. Se debe escoger nicamente
entre dos tipos de cargo: 3 (Administrativo); 4 (Operativo).

Tipo de relacin laboral (Obligatorio).- D = Directa; T = Tercerizacin; I = Intermediacin Laboral

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4. Nmina de Ejecutivos, miembros del directorio o consejo de

administracin, comits, firmas autorizadas, y contactos (C21)
Registro de cabecera
Campo
Tipo de dato
Opcin
Tabla

Cdigo de la
estructura
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1

Cdigo de
entidad
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2

Fecha de
datos
Fecha
Obligatorio

Nmero total
de registros
Numrico(6)
Obligatorio

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin de la estructura de la nmina de

Directivos/Ejecutivos, la cual ser C21.

Cdigo de la entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada y a
sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la informacin enviada en el formato

dd/mm/aaaa.

Nmero total de registros (Obligatorio).- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el
registro de cabecera.

Registro de detalle. Datos generales de Directivo/ Ejecutivo por oficinas

Campo

Cdigo de
oficina

Cdigo de
identificaci
n
Carcter
(13)

Apellidos y Cdigo del Tipo de

Nombres
Gnero
cargo

Cdigo del Periodo del

Cargo
cargo

Carcter
(4)

Tipo de
identificaci
n
Caracter
(1)

Tipo de
dato

Caracter
(250)

Caracter
(1)

Caracter
(4)

Numrico
(2)

Opcin

Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio* Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio

Tabla

Tabla 3

Tabla 4

Tabla 8

Tabla 12

Campo

Motivo de
finalizacin
del cargo
Caracter
(1)

Fecha de
resolucin
de la SB
Fecha

Tipo de
dato
Opcin
Tabla

Campo

Nmero de
resolucin
de la SB
Caracter
(20)

Ttulo
Telfono
Profesional oficina
Caracter
(50)

Carcter
(60)

Caracter
(1)

Tabla 10

Cdigo de Status del

nacionalida registro
d
Caracter(3) Caracter(1)

Fecha de
Transacci
n
Caracter
(10)

Obligatorio
Tabla 13

Direccin
Domiciliaria

Tipo de dato Caracter

(250)
Opcin
Obligatorio

Tabla 9

Tabla 11

Nmeros de
telfonos
personales
Carcter (20)
Obligatorio

Tabla

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Cdigo de oficina (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada oficina de la entidad
controlada en la que trabaja el Directivo/Ejecutivo.

Tipo de identificacin (Obligatorio).- puede ser: C Cdula, R Ruc, E Extranjero.

Cdigo de identificacin (Obligatorio).- Cdigo de identificacin del Directivo/Ejecutivo, puede ser

nmero de cdula, RUC, codificacin de extranjero

Apellidos y Nombres.- En este campo se debe reportar bajo el orden de apellidos y nombres, los
mismos que correspondern al tipo y cdigo de identificacin del funcionario reportado. Este registro
debe ser igual al dato que mantiene la base de identificaciones de la Superintendencia de Bancos y
Seguros. .

Cdigo del gnero (Obligatorio).- M = masculino; F = femenino. Cuando la informacin a ser

reportada corresponda al cdigo 7030 Firma Auditora Externa, este campo deber ir nulo.

Tipo de cargo (Obligatorio).- Cargo que desempea el Directivo/Ejecutivo. Se debe escoger

nicamente entre: 1 = Directorio; 2 = Ejecutivo; 5 = Auditora (corresponde a auditores internos tanto
principal como alterno, as como al representante legal de la Firma Auditora Externa).

Cdigo del cargo (Obligatorio).- Cdigo del cargo que ocupa el funcionario

Periodo del cargo (Obligatorio).- Periodo en aos en que el Directivo/Ejecutivo ocupar el cargo.
En el caso, que el periodo sea indefinido (o desconocido), se pondr el cdigo 99.

Motivo de finalizacin del cargo.- Se describe los motivos por el cual el Directivo/Ejecutivo ha
finalizado su cargo. Para el caso de la informacin de la Firma Auditora Externa, corresponder al
cdigo 5, finalizacin del contrato.

Fecha de la resolucin u oficio.- Fecha del documento emitido por la SBS en el cual se aprueba el
cargo del Directivo/Ejecutivo. Corresponder, en el caso del registro sobre la Firma Auditora
Externa, la fecha del oficio con el cual este organismo de control aprob la contratacin de dichos
servicios.

Nmero de la resolucin u oficio de la Superintendencia de Bancos.- Nmero asignado por

esta SBS al documento con el cual se aprob el cargo del Directivo/Ejecutivo. Corresponder, en el
caso del registro sobre la Firma Auditora Externa, la fecha del oficio con el cual este organismo de
control aprob la contratacin de dichos servicios.

Ttulo Profesional.- Descripcin. Para el caso de los datos de la Firma Auditora Externa, este
campo deber venir como nulo.

Telfonos oficina.- Telfonos de la oficina en donde labora el funcionario sobre el que se est
reportando la informacin, se anteponen el cdigo de pas y cdigo de rea al nmero telefnico, si
consta ms de un nmero telefnico se separar por el signo punto y coma (;)

Cdigo de Nacionalidad (Obligatorio).- contendr la nacionalidad utilizando el cdigo de la

Organizacin Internacional de Estndares (ISO). ECS = ecuatoriana.

Status del registro.- I = Insercin (nueva informacin); A = Actualizacin; E = Eliminacin.

Fecha de Transaccin.- En este campo se registrar la fecha en la que el Directivo/Ejecutivo o

persona reportada, inicia sus funciones, finaliza la misma o cuando exista un cambio en el reporte.
Este campo ser llenado exclusivamente cuando el campo Status del Registro, tenga un dato (I, A,
E)

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Direccin Domiciliaria.-Nombres de la calle, la interseccin y nmero registrado al lugar de

residencia o domicilio de todos los administradores, representantes legales, auditores internos,
auditores externos y dems funcionarios reportados.

Nmeros de telfonos personales.- Nmeros de telfono convencional del lugar de domicilio del
funcionario, adems el nmero de telfono celular. Se debe anteponer el cdigo de rea (segn la
provincia) al nmero telefnico, si consta ms de un nmero telefnico se separar por el signo
punto y coma (;).

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5. Parientes de Directivos (C23)

Para la nmina de parientes de Directivos se pedir hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo
de afinidad y vnculo matrimonial (cnyuges).
Registro de cabecera
Campo

Cdigo de la Cdigo
estructura
De entidad

Fecha de
Datos

Nmero total
de registros

Tipo de dato
Opcin
Tabla

Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1

Fecha
Obligatorio

Numrico(6)
Obligatorio

Caracter(4)
Obligatorio
Tabla 2

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin de la estructura de parientes de

Directivos/Ejecutivos, la cual ser C23.

Cdigo de entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada y a sus
respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la informacin enviada en el formato

dd/mm/aaaa.

Nmero total de registros (Obligatorio).-Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el

registro de cabecera.

Registro de detalle. Datos del parentesco

Campo

Tipo de
dato
Opcin
Tabla

Tipo de
identificacin
del
Directivo/Ejecutivo
Caracter(1)

Cdigo de
Tipo de
Identificacin del Identificacin
Directivo/Ejecutivo del pariente

Cdigo de
Identificacin
Del pariente

Cdigo del
parentesco

Caracter(13)

Caracter(1)

Caracter(13)

Caracter (2)

Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio

Obligatorio

Tabla 4

Tabla 4

Tabla 14

Tipo de identificacin del Directivo (Obligatorio).- C = Cdula; R = RUC; E = Extranjero.

Cdigo de identificacin del Directivo (Obligatorio).- Nmero de Cdula, RUC, cdigo de

extranjero.

Tipo de identificacin del pariente.- C = Cdula; R = RUC; E = Extranjero,

Cdigo de identificacin del pariente (Obligatorio).- Nmero de Cdula, Ruc, cdigo de

extranjero.

Cdigo del parentesco (Obligatorio).- Cdigo que determina el tipo del parentezco segn la tabla
indicada.

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7 Accionistas
Para este tipo de informacin es obligatorio que se enve la estructura de accionistas directos y sus
respectiva estructura de accionistas indirectos sean personas naturales o jurdicas, siempre y cuando
el accionista directo se trate de personas jurdicas con una participacin igual o mayor al 6% del capital
suscrito de la entidad controlada.

7.1 Accionistas Directos (C31)

Accionistas directos.- Lo constituyen las personas naturales o jurdicas que mantienen acciones en una
entidad financiera, o en una compaa de seguros y reaseguros profesionales
Registro de cabecera
Camp Cdigo Cdigo
o
de la
de
estructu entidad
ra
Tipo
Caracter Caracte
de
(3)
r
dato
(4)
Opci Obligato Obligat
n
rio
orio

Tabla

Tabla 1

Fecha de Valor de
datos
acciones
Fecha

Capital
No
autorizado registro
mercanti
l
Numrico( Numrico(1 Caracter(
6,4)
5,4)
15)

Obligatori Obligatorio Obligatorio

o
Excepcin
las
entidades
del sistema
de seguros

Obligatori
o
Excepci
n las
entidades
del
sistema
de
seguros

Fecha de
registro
mercanti
l
Caracter(
10)

Capital
Capital
suscrito
pagado
no pagado

Nmero
de
registros

Numrico(1 Numrico(1 Numrico

5,4)
5,4)
(6)

Obligatori Obligatorio Obligatorio Obligatori

o
o
Excepci
n las
entidades
del
sistema
de
seguros

Tabla 2

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin dada a la estructura de accionistas directos, la

cual es C31

Cdigo de entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la informacin enviada en el formato

dd/mm/aaaa.

Valor de acciones (Obligatorio).- Es el valor de cada accin segn lo establece el estatuto

constitutivo de la entidad.

Capital autorizado (Obligatorio a excepcin del sistema de seguros) .- Este campo contendr el
monto fijado en el contrato social, hasta el cual la entidad podr disponer la suscripcin y emisin
de acciones.

No registro mercantil (Obligatorio a excepcin del sistema de seguros) .- Nmero de registro

mercantil donde se hizo la inscripcin de la escritura pblica de la autorizacin del capital autorizado

Fecha de registro mercantil (Obligatorio a excepcin del sistema de seguros) .- Fecha en la

que se realiz la inscripcin de la escritura pblica de la autorizacin del capital autorizado. El
formato es dd/mm/aaaa

Capital suscrito no pagado (Obligatorio).- Registra el saldo del capital suscrito que los accionistas
adeudan a la institucin, sujetndose a los trminos establecidos en la ley, en los estatutos y en los
reglamentos que para el efecto se expidan.

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10

Capital pagado (Obligatorio).-Registra el valor de las acciones suscritas y pagadas por los
accionistas y las que se originen por la aplicacin de utilidades.

Nmero total de registros (Obligatorio).- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el
registro de cabecera

Registro de detalle.- Datos de accionista directo

Campo

Tipo
de Cdigo de
identificac identificaci
in
n
del
accionista
directo
Tipo de Caracter(1 Carcter(13)
dato
)
Opcin

Obligatorio Obligatorio

Tabla

Tabla 4

Fecha de Cdigo de Valor

transacci nacionalid capital
n
ad
pagado

Valor
capital
suscrito
no
pagado
Fecha
Caracter(3 Numrico Numric
)
(15,4)
o
(15,4)
Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligator
io
Tabla 9

Tipo
de Fecha de Fecha de
inversin
inicio
finalizaci
n
Numrico (1) Fecha
Obligatorio

Fecha

Obligatorio

Tabla 15

Tipo de identificacin (Obligatorio).- C = Cdula; R = Ruc; E = Extranjero

Identificacin del accionista directo (Obligatorio).- Nmero de Cdula, Ruc o cdigo de

extranjero

Fecha de transaccin (Obligatorio).- Fecha en la que se realiza la ltima operacin de suscripcin

o transferencia del accionista

Cdigo de Nacionalidad (Obligatorio).- Este campo contendr la nacionalidad utilizando el cdigo

de la Organizacin Internacional de Estndares (ISO). ECS = ecuatoriana.

Valor capital pagado (Obligatorio).- Registra el valor de las acciones suscritas y pagadas por los
accionistas y las que se originen por la aplicacin de utilidades.

Valor capital suscrito no pagado (Obligatorio).- Registra el saldo del capital suscrito que los
accionistas adeudan a la institucin.

Tipo de inversin (Obligatorio).- Cdigo de la clasificacin de la inversin.

Fecha de inicio (Obligatorio).- Fecha en la cual una persona natural o jurdica se adjudic las
acciones

Fecha de finalizacin.- Fecha en la cual una persona natural o jurdica aumenta, disminuye o
transfiere su participacin accionaria

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11

7.2 Accionistas indirectos (C32)

Se enviar los accionistas indirectos hasta el primer nivel de la conformacin accionaria de accionistas
directos jurdicos (empresas). Se excluye el envo de informacin de accionistas indirectos a las
instituciones pblicas, Cooperativas y Mutualista. En caso de que la estructura C32 de accionistas
indirectos no tenga informacin, se tendr que validar solo la cabecera.
Registro de cabecera
Campo
Tipo de dato
Opcin
Tabla

Cdigo de la
estructura
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1

Cdigo de
entidad
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2

Fecha de
datos
Fecha
Obligatorio

Nmero de
registros
Numrico(6)
Obligatorio

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin dada a la estructura de accionistas indirectos.

En este caso es C32

Cdigo de la entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada y a
sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la informacin enviada.

Nmero total de registros (Obligatorio).- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el
registro de cabecera

Registro de detalle.- Datos de accionista indirecto

Campo

Tipo de
identificacin
del accionista
directo al que
pertenece el
indirecto

Cdigo de
identificacin del
accionista directo
al que pertenece
el indirecto

Tipo de
Identificacin Cdigo de
identificacin del accionista nacionalidad
del accionista indirecto
del accionista
indirecto
indirecto

Porcentaje de
participacin
del accionista
indirecto

Tipo de
dato
Opcin
Tabla

Caracter(1)

Caracter (13)

Caracter(1)

Caracter(13)

Caracter(3)

Numrico(3,4)

Obligatorio
Tabla 4

Obligatorio

Obligatorio
Tabla 4

Obligatorio

Obligatorio
Tabla 9

Obligatorio

Tipo de identificacin del accionista directo (Obligatorio).- Este campo identifica el tipo de
identificacin del accionista directo:
R
E

Para personas jurdicas identificadas con el nmero de RUC

Para personas jurdicas identificadas como extranjeras

Identificacin del accionista directo (Obligatorio).- Nmero de Ruc o cdigo de extranjero

Tipo de identificacin del accionista indirecto (Obligatorio).- C = Cdula; R = Ruc; E =

Extranjero.

Identificacin del accionista indirecto (Obligatorio).- Nmero de RUC, cdula, cdigo extranjero.

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12

Cdigo de nacionalidad del accionista indirecto (Obligatorio).- campo contendr la nacionalidad

utilizando el cdigo de la Organizacin Internacional de Estndares (ISO). ECS = ecuatoriana.

Porcentaje de participacin del accionista indirecto (Obligatorio).- Registra el porcentaje del

valor de las acciones que mantiene el accionista indirecto en una empresa (persona jurdica) que es
accionista directa de una entidad controlada por el SBS.

8 Auditores internos (C41)

Para la estructura de auditores internos sern las entidades controladas las que proporcionen esta
informacin, cuando los contraten.
Registro de cabecera
Campo

cdigo de la
estructura
Tipo de dato Caracter(3)
Opcin
Obligatorio
Tabla
Tabla 1

Cdigo
de entidad
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2

Fecha
de datos
Fecha
Obligatorio

Nmero
de registros
Numrico(6)
Obligatorio

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin dada a la estructura de auditores internos. En

este caso es C41

Cdigo de entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada y a sus
respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la informacin enviada.

Nmero total de registros (Obligatorio).- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el
registro de cabecera

Registro de detalle.- Datos del auditor interno en la entidad

Campo

Tipo de Nmero Cdigo

identifica de
tipo
cin
identifica auditor
cin

Tipo de
dato
Opcin

Caracter( Caracter(1 Caracter( Fecha

1)
3)
1)
Obligatori Obligatorio Obligator Obligatorio
o
io
Tabla 4
Tabla 16

Tabla

Fecha
inicio
actividade
s

Fecha
finalizaci
n
actividade
s
Fecha

Motivo de Fecha de
finalizaci resolucin
n de
SB
funciones
Caracter
(1)
Tabla 13

Nmero
Estatus
de
del
resolucin registro
SBS

Fecha

Caracter(2 Caracter(
0)
1)
Obligatorio Obligatorio Obligatori
o
Tabla 11

Tipo de identificacin (Obligatorio).- C = Cdula; R = Ruc; E = Extranjero

Nmero de identificacin (Obligatorio).- Nmero de Cdula, Ruc o cdigo de extranjero

Cdigo tipo auditor (Obligatorio).- O = Auditor Interno; I = Auditor Interno Suplente

Fecha inicio actividades (Obligatorio).- Fecha en la que el auditor interno comenz a desempear
las funciones. Constituye la fecha de posesin del cargo, y por consiguiente el inicio de
responsabilidades en dicho puesto.

Fecha finalizacin actividades.- Fecha en la que el auditor interno finaliz sus funciones.

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13

Motivo de finalizacin de actividades.- Se describe los motivos por el cual el auditor interno ha
finalizado sus funciones

Fecha de resolucin SB (Obligatorio).- Fecha de la aprobacin del cargo. No es obligatorio cuando

el tipo de auditor es informtico.

Nmero de resolucin emitida por la SB (Obligatorio).- Nmero de resolucin para la calificacin

del cargo de auditor interno. No es obligatorio cuando el tipo de auditor es informtico

Estatus del registro (Obligatorio).- I = insercin (nuevos datos); A = Actualizacin

Nota. Para el caso de auditores internos suplentes, se respetar en los procesos de validacin que los
campos: Fecha de resolucin SB, Nmero de resolucin emitida por la SB; no son obligatorios.

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14

9 Estructuras Eventuales
9.1 Nmina de Ejecutivos, miembros del directorio o consejo de administracin,
comits y firmas autorizadas, y contactos Actualizacin (C02)
Registro de cabecera
Campo
Tipo de dato
Opcin
Tabla

Cdigo de la
estructura
Caracter(3)
Obligatorio
Tabla 1

Cdigo de
entidad
Caracter (4)
Obligatorio
Tabla 2

Fecha de
datos
Fecha
Obligatorio

Nmero total
de registros
Numrico(6)
Obligatorio

Cdigo de la estructura (Obligatorio).- Codificacin de la estructura de la nmina de

Directivos/Ejecutivos, la cual ser C02.

Cdigo de la entidad (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada entidad controlada y a
sus respectivas oficinas.

Fecha de datos (Obligatorio).- Fecha de corte de la informacin enviada en el formato

dd/mm/aaaa.

Nmero total de registros (Obligatorio).- Nmero de lneas que contiene el archivo incluido el
registro de cabecera.

Registro de detalle. Datos generales de Directivo/ Ejecutivo por oficinas

Campo
Tipo de
dato

Cdigo de Tipo de
oficina
identificaci
n
Carcter
Caracter
(4)
(1)

Opcin

Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio Obligatorio

Tabla

Tabla 3

Tabla 4

Campo

Motivo de
finalizaci
n del cargo
Caracter
(1)

Fecha de
resolucin
de la SB
Fecha

Tipo de
dato
Opcin
Tabla

Campo

Cdigo de
identificaci
n
Carcter
(13)

Nmero de
resolucin
de la SB
Caracter
(20)

Apellidos y Cdigo del Tipo de

Nombres Gnero
cargo

Cdigo del Periodo del

Cargo
cargo

Caracter
(250)

Caracter
(4)

Ttulo
Profesiona
l
Caracter
(50)

Caracter
(1)

Caracter
(1)

Tabla 8

Tabla 10

Telfono
oficina

Cdigo de Status del

nacionalid registro
ad
Caracter(3) Caracter(1)

Carcter
(60)

Numrico
(2)

Tabla 12

Fecha de
Transacci
n
Caracter
(10)

Obligatorio
Tabla 13

Direccin
Domiciliaria

Tipo de dato Caracter

(250)
Opcin
Obligatorio

Tabla 9

Tabla 11

Nmeros de
telfonos
personales
Carcter (20)
Obligatorio

Tabla

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15

Cdigo de oficina (Obligatorio).- Codificacin dada por la SBS a cada oficina de la entidad
controlada en la que trabaja el Directivo/Ejecutivo.

Tipo de identificacin (Obligatorio).- puede ser: C Cdula, R Ruc, E Extranjero.

Cdigo de identificacin (Obligatorio).- Cdigo de identificacin del Directivo/Ejecutivo, puede ser

nmero de cdula, RUC, codificacin de extranjero.

Apellidos y Nombres.- En este campo se debe reportar bajo el orden de apellidos y nombres, los
mismos que correspondern al tipo y cdigo de identificacin del funcionario reportado. Este registro
debe ser igual al dato que mantiene la base de identificaciones de la Superintendencia de Bancos y
Seguros.

Cdigo del gnero (Obligatorio).- M = masculino; F = femenino.

Tipo de cargo (Obligatorio).- Cargo que desempea el Directivo/Ejecutivo. Se debe escoger

nicamente entre: 1 = Directorio; 2 = Ejecutivo; 5 = Auditora (corresponde a auditores internos tanto
principal como alterno, as como al representante legal de la Firma Auditora Externa).

Cdigo del cargo (Obligatorio).- Cdigo del cargo que ocupa el funcionario

Periodo del cargo (Obligatorio).- Periodo en aos en que el Directivo/Ejecutivo ocupar el cargo.
En el caso, que el periodo sea indefinido (o desconocido), se pondr el cdigo 99.

Motivo de finalizacin del cargo.- Se describe los motivos por el cual el Directivo/Ejecutivo ha
finalizado su cargo. Para el caso de la informacin de la Firma Auditora Externa, corresponder al
cdigo 5, finalizacin del contrato.

Fecha de la resolucin u oficio.- Fecha del documento emitido por la SBS en el cual se aprueba el
cargo del Directivo/Ejecutivo. Corresponder, en el caso del registro sobre la Firma Auditora
Externa, la fecha del oficio con el cual este organismo de control aprob la contratacin de dichos
servicios.

Nmero de la resolucin u oficio de la Superintendencia de Bancos.- Nmero asignado por

esta SBS al documento con el cual se aprob el cargo del Directivo/Ejecutivo. Corresponder, en el
caso del registro sobre la Firma Auditora Externa, la fecha del oficio con el cual este organismo de
control aprob la contratacin de dichos servicios.

Ttulo Profesional.- Descripcin. Para el caso de los datos de la Firma Auditora Externa, este
campo deber venir como nulo.

Telfonos oficina.- Telfonos de la oficina en donde labora el funcionario sobre el que se est
reportando la informacin, se anteponen el cdigo de pas y cdigo de rea al nmero telefnico, si
consta ms de un nmero telefnico se separar por el signo punto y coma (;)

Cdigo de Nacionalidad (Obligatorio).- contendr la nacionalidad utilizando el cdigo de la

Organizacin Internacional de Estndares (ISO). ECS = ecuatoriana.

Status del registro.- I = Insercin (nueva informacin); A = Actualizacin; E = Eliminacin.

Fecha de Transaccin.- En este campo se registrar la fecha en la que el Directivo/Ejecutivo o

persona reportada, inicia sus funciones, finaliza la misma o cuando exista un cambio en el reporte.
Este campo ser llenado exclusivamente cuando el campo Status del Registro, tenga un dato (I, A,
E)

Direccin Domiciliaria.-Nombres de la calle, la interseccin y nmero registrado al lugar de

residencia o domicilio de todos los administradores, representantes legales, auditores internos,
auditores externos y dems funcionarios reportados.

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Nmeros de telfonos personales.- Nmeros de telfono convencional del lugar de domicilio del
funcionario, adems el nmero de telfono celular. Se debe anteponer el cdigo de rea (segn la
provincia) al nmero telefnico, si consta ms de un nmero telefnico se separar por el signo
punto y coma (;).

CONTROLES DE VALIDACION
Nmina de Personal (C11)

Control de nombre del archivo

Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C11Txxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C11:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:

Cdigo de estructura, es fijo

Cdigo de periodicidad trimestral, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseo expresado en el Manual Tcnico versin 4.3

Control de registros duplicados

El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:
Tipo de cargo, cdigo de oficina, tipo de identificacin y cdigo de identificacin

Control de cdigo de oficina

El cdigo reportado debe constar en la tabla 3 sealada

3.2.

Nmina de Ejecutivos, miembros del directorio o consejo de administracin, comits,

firmas autorizadas y contactos. (C21)
Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C21Txxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C21:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:

Cdigo de estructura, es fijo

Cdigo de periodicidad trimestral, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto

Control de cabecera

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17

Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseo expresado en el Manual Tcnico versin 4.4

Control de registros duplicados

El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:
Tipo de cargo, cdigo de oficina, tipo de identificacin y cdigo de identificacin

Control de cdigo de oficina

El dato registrado en este campo deber constar en la tabla 3.
Cuando el campo Cdigo de cargo corresponda al cdigo 7030, este campo Cdigo de oficina,
solo podr registrar el cdigo 1000 Matriz

Control de tipo de identificacin

En este campo se deber controlar que nicamente cuando el registro del campo Cdigo de cargo
corresponda al cdigo 7030, se acepte el cdigo R de ruc

Control de cdigo de gnero

En este campo se deber controlar que cuando el registro del campo Cdigo de cargo
corresponda al cdigo 7030, se acepte el campo nulo.

Control de cdigo de identificacin

Este dato deber ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de no existir
o no corresponder al cdigo existente, deber rechazarse el archivo.

Control sobre apellidos y nombres

En este campo la entidad remitir los apellidos y nombres correspondientes al cdigo de
identificacin reportado, cuyo dato se deber validar en relacin a lo que se mantiene registrado en
la base de datos de identificaciones de esta Superintendencia.

Control de Tipo cargo

Una identificacin no debe tener ms de 5 cargos, sin perjuicio de ello debe existir la posibilidad de
que por excepcin justificada la entidad solicite apertura del nmero de cargos que reporta para una
identificacin.
Se debe controlar que en este campo para esta estructura se remitan los cdigos 1 = directorio, 2 =
ejecutivo, y 5 = auditora, de la tabla 10 Cdigo del tipo de cargo.

Control de fecha de finalizacin de funciones

Deber corresponder al ltimo mes del trimestre reportado. Ejm: Datos reportados al 30 de junio de
2007, la fecha corresponder entre el 1 de enero al 30 de junio de 2007, entendindose que las
actualizaciones o cambios de los dos meses adicionales del trimestre reportado, debieron darse a
conocer en las estructuras eventuales.

Control de motivo de finalizacin del cargo

Cuando este campo corresponda al Cdigo de cargo 7030, se controlar que en este campo solo
se registre el cdigo 5 finalizacin del contrato o nombramiento, de la tabla No. 13.

3.3.

Parientes de Directivos (C23)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C23Txxxxddmmaaaa.txt
Donde:

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18

C23:
T:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:

Cdigo de estructura, es fijo

Cdigo de periodicidad trismetral, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseo expresado en el Manual Tcnico versin 4.3

Control de registros duplicados

El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten el campo:
Tipo de identificacin del pariente

Control de cruce de datos

La estructura C21 previamente debe estar validada y aceptada,
La Identificacin de directivo debe constar en la validacin de la estructura C21.

Control de cdigo de identificacin

Este dato deber ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de no existir
o no corresponder al cdigo existente, deber rechazarse el archivo.

3.4.

Accionistas Directos (C31)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C31Mxxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C31:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:

Cdigo de estructura, es fijo

Cdigo de periodicidad mensual, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseo expresado en el Manual Tcnico versin 4.3

Control de registros duplicados

El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repite el siguiente campo:
El cdigo de identificacin y el valor del capital pagado

Control de cdigo de identificacin

Este dato deber ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de no existir
o no corresponder al cdigo existente, deber rechazarse el archivo.

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19

Control de valor de capital pagado

El valor reportado en cada registro no podr ser mayor al campo de la cabecera Capital Pagado

Control de fecha de inicio

Deber corresponder al mes del reporte Ejm.: Informacin al 31 de marzo de 2007, la fecha
corresponder entre el 1 y el 31 de marzo de 2007.

Control de fecha de finalizacin

Deber corresponder al mes del reporte Ejm.: Informacin al 31 de marzo de 2007, la fecha
corresponder entre el 1 y el 31 de marzo de 2007.

Control de cruce da datos

Balance del mes
Deben estar validadas y aceptadas las estructuras correspondientes a Estados Financieros del
mes que est reportando la informacin (B11 y B31) segn fuere el caso, si se trata de
informacin de instituciones financieras o de empresas de seguros privados, respectivamente.
La cuenta 3101 Capital pagado, de la estructura B11 debe ser igual al noveno campo de la
cabecera del C31, para entidades del sistema financiero.
La cuenta 3101 Capital pagado, de la estructura B31 debe ser igual al noveno campo de la
cabecera del C31, para compaas de seguros privados.
La sumatoria de los datos reportados en el quinto campo, Capital pagado, del detalle, debe ser
igual al valor del noveno campo de la cabecera, para todos los casos

3.5.

Accionistas indirectos (C32)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C32Mxxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C32:
M:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:

Cdigo de estructura, es fijo

Cdigo de periodicidad mensual, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.

Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseo expresado en el Manual Tcnico versin 4.3

Control de registros duplicados

El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repite el siguiente campo:
El cdigo de identificacin y el valor del capital pagado

Control de cdigo de identificacin

Este dato deber ser cruzado contra los datos existentes en la base de identificaciones, de no existir
o no corresponder al cdigo existente, deber rechazarse el archivo.

Control de cruce de datos

Para que sea validada esta estructura debe estar aceptada la estructura C31

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3.5.

Auditores internos (C41)

Control de nombre del archivo
Debe cumplir estrictamente con el siguiente formato:
C41Exxxxddmmaaaa.txt
Donde:
C41:
E:
xxxx:
dd:
mm:
aaaa:
.txt:

Cdigo de estructura, es fijo

Cdigo de periodicidad eventual, es fijo
Cdigo asignado a la entidad
da de reporte
mes de reporte
ao de reporte
extensin del archivo tipo texto

Control de cabecera
Los campos de la cabecera deben guardar relacin con el nombre del archivo.
Control de formato
Debe cumplir estrictamente con el diseo expresado en el Manual Tcnico versin 4.3
Control de registros duplicados
El archivo no debe contener registros duplicados.
Se considera un registro duplicado cuando se repiten los siguientes campos:

Cdigo tipo de auditor, tipo de identificacin y nmero de identificacin

Control de tipo de auditor
Debe ser O = Auditor Interno; I = Auditor Interno Suplente

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