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I.1.2.3.4.5.6.-
Resumen Ejecutivo
Financiamiento........................................................................................................................3
Estrategias de la Compaa.....................................................................................................4
Estrategias de Mercadotecnia..................................................................................................4
Estrategias de Produccin....................................................................................................... 4
Estrategias del Personal...........................................................................................................4
Estrategias de Financiamiento.................................................................................................4
II.-
1.2.3.4.5.6.7.8.9.-
La Compaa............................................................................................................................5
El concepto de la empresa.......................................................................................................5
Misin......................................................................................................................................5
Visin.......................................................................................................................................5
Objetivos..................................................................................................................................6
Ventaja Competitiva................................................................................................................6
Producto...................................................................................................................................6
Calificaciones para entrar en el rea........................................................................................7
Impacto en la comunidad.........................................................................................................7
III.-
Plan de Mercadotecnia
1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.11.12.-
IV.1.2.3.4.5.6.-
Produccin
Descripcin de los productos.................................................................................................14
Diagrama de procesos............................................................................................................14
Equipos y maquinarias...........................................................................................................14
Insumos..................................................................................................................................15
Costos de produccin.............................................................................................................15
Ubicacin de la empresa........................................................................................................15
V.1.2.3.4.5.6.-
Organizacin
Organizacin..........................................................................................................................16
Personal..................................................................................................................................17
Consultores............................................................................................................................17
Captacin de personal............................................................................................................17
Administracin de sueldos y salarios....................................................................................17
Evaluacin de trabajo............................................................................................................18
VI.1.-
Riesgos
Plan de contingencia..............................................................................................................18
VII.- Finanzas
1.Financiamiento......................................................................................................................19
2.Tiempos de inversin.............................................................................................................20
3.Perfil del inversionista...........................................................................................................20
4.Resultados esperados.............................................................................................................21
5.Retorno de inversin..............................................................................................................21
6.Escenarios de salida...............................................................................................................21
Supuestos financieros
a)
Situacin actual...............................................................................................................22
b)
Proyecciones....................................................................................................................22
2000
2001
2002
2003
VIII.1.2.3.4.5.6.7.8.-
Plan de Exportacin
Anlisis de limitaciones y oportunidades de Mxico............................................................27
Imagen internacional.............................................................................................................27
Anlisis del mercado internacional........................................................................................27
Promocin..............................................................................................................................29
Logstica de exportacin........................................................................................................29
Clasificacin de los productos...............................................................................................30
Seguro del producto...............................................................................................................30
Clientes actuales en el extranjero..........................................................................................30
IX.-
Anexos
Pgina de Internet........................................................................................................32
Estadsticas de las visitas a la pgina en Internet...................................................................33
Catlogo de colores........................................................................................................................34
I.
Resumen Ejecutivo
La compaa comercializadora Lofran fue fundada en enero de 1999. El primer producto que hizo
fue un portarretrato. Buscando nuevas y nicas lneas de productos, se crea el concepto de poner
flores naturales en cada uno de los portarretratos. Para febrero del mismo ao, 20 tiendas locales
ya estaban vendiendo el producto y se hace la primera exportacin.
En diciembre, el 45% de la produccin fue exportada a nueve pases en tres continentes. Dentro
del pas el producto fue distribuido en 12 de los 32 estados, en ms de 150 tiendas. En estos
momentos estamos trabajando para expandir nuestros mercados a Europa y buscando un
financiamiento para la construccin de una planta productora en Puebla, Mxico.
La misin de Lofran es disear, fabricar y comercializar portarretratos hechos a mano con altos
estndares de calidad para el mercado nacional e internacional. La compaa quiere apoyar con el
desarrollo de Mxico ofreciendo oportunidades de trabajo a personas discapacitadas.
La compaa fabrica y comercializa portarretratos, cruces y cajas hechos 100% a mano por
personas discapacitadas (sordo mudas), quienes cuidadosamente disean los productos con flores
naturales protegidas con una serie de resinas creadas en la compaa y protegidas bajo secreto
industrial. Una de las caractersticas ms importantes de los productos es que representan la
expresin de los artistas mexicanos y eso hace que el producto sea nico.
La mayor ventaja competitiva es el producto mismo. Estos productos son nicos y exclusivos en
su diseo y presentacin, al igual que la oportunidad del cliente por apoyar un segmento de la
poblacin que son los discapacitados.
Las estrategias de la compaa:
!
La estrategia de Lofran es la diferenciacin, ya que ofrece a los clientes una clara diferencia en
el producto y un contraste grande con su competencia al estar en la vanguardia de las
necesidades del cliente.
Incrementar las exportaciones directas especialmente a los mercados de Estados Unidos y de
Europa (Espaa, Francia y Alemania).
Financiamiento
Para alcanzar nuestros objetivos de produccin y ventas, Comercializadora Lofran necesitar una
inversin aproximada de 140,000 dlares. La compaa planea tener un retorno de la inversin del
282% en el 2003.
Aproximadamente el 54% de los 140,000 dlares se invertirn en la compra y en la construccin de
la nueva planta de produccin. Esta inversin nos permitir incrementar nuestra produccin y
consecuentemente nuestras ventas en ms del 280%.
Resultados Esperados
1999
112,695
14,972
6,737 (45%)
8,235 (55%)
40,993
40,993
2000
240,619
31,968
17,582 (55%)
14,385 (45%)
74,186
115,179
2001
409,974
54,468
35,404 (65%)
19,063 (35%)
124,615
239,794
2002
528,387
70,200
49,140 (70%)
21,060 (30%)
188,052
427,846
1. Estrategias de la Compaa
! La estrategia de Lofran es la diferenciacin, ofreciendo a nuestros clientes una clara diferencia
de producto.
! Dirigirnos especialmente a los mercados de Estados Unidos y Europa (Espaa, Francia y
Alemania).
! Para abrir nuevos mercados, nosotros esperamos un incremento del 100% en nuestra
produccin para finales del ao 2000.
a) Estrategias de Mercadotecnia
Actualmente la compaa est exportando a nueve pases, el 60% de las ventas son realizadas a
mayoristas. Las estrategias de penetracin en el rea de mercadotecnia es ofrecer un producto
diferente y nico.
Estrategias de Produccin
Lofran cuenta con las siguientes estrategias para la produccin: Parte del trabajo se hace con
maquinaria y la otra parte es manual, todo el trabajo es hecho con personas con discapacidad y al
ir creciendo en la demanda se tendr que ir contratando a ms gente, pero siempre teniendo en
cuenta que el inventario puede ser mayor del 20% de la produccin mensual.
Estrategias de Financiamiento
Actualmente la compaa esta buscando un financiamiento de 140,000 dlares para aumentar la
produccin. Para el ao 2002 la compaa espera tener en utilidades retenida mas de 400,000
dlares. Con un punto de equilibrio de 15.65% esto quiere decir que la empresa no es de alto
riesgo y que es una empresa muy rentable para el ao 2003.
II.
1. La Compaa
En enero de 1999, el dueo y fundador de la compaa obtuvo por parte de su familia, cinco
mquinas de carpintera con la condicin de que las tena que poner a funcionar las mquinas en
menos de un mes. El primer producto que se realizo fue un portarretrato.
Buscando productos nicos e innovadores se desarroll el concepto de
poner flores naturales a cada uno de los portarretratos.
La primera persona que se contrat en la compaa fue una mujer sordo
muda. Despus de haber trabajado con esta persona por algn tiempo, la
compaa se dio cuenta que era una mujer con mucho talento, paciencia y
lo ms importante es que tenia una sensibilidad impresionante para crear,
decorar y disear nuevos diseos de portarretratos. A partir de ah surge la
idea de contratar solamente a gente sordo muda.
El dueo Javier de Lope
En febrero de ese mismo ao, 20 tiendas locales ya estaban vendiendo los productos y la
compaa realiza su primera exportacin a los Estados Unidos.
Para entrar al mercado asitico, en julio del mismo ao, el dueo fue invitado a participar en las IV
Misiones Comerciales a ocho pases en Asia, organizadas por el Instituto Tecnolgico de
Estudios Superiores de Monterrey (ITESM) y Secretara de Relaciones Exteriores de Mxico.
Durante este viaje algunos clientes fueron contactados en tres de los ocho pases que fueron
visitados. De hecho, Japn actualmente representa el 10% de nuestras exportaciones.
En diciembre de 1999, el 45% de la produccin fue exportada a nueve pases en tres continentes
(Asia, Europa y Amrica). En el interior de la Repblica Mexicana, el producto estaba siendo
distribuido en 12 de los 32 estados y en ms de 150 tiendas. Actualmente la empresa est
trabajando en la expansin del mercado europeo (Espaa, Francia y Alemania), y est buscando
financiamiento para la construccin de una planta en Puebla, Mxico.
2. El Concepto de la Empresa
La compaa fabrica y comercializa portarretratos, cruces y cajas hechos 100% a mano por
personas discapacitadas (sordomudas), quienes cuidadosamente disean los productos con flores
naturales protegidas con una serie de resinas creadas en la compaa y protegidas bajo secreto
industrial. Una de las caractersticas ms importantes de los productos es que representan la
expresin de los artistas mexicanos y eso hace que el producto sea nico.
3. Misin
La misin de Lofran es disear, fabricar y comercializar portarretratos hechos a mano con altos
estndares de calidad para el mercado nacional e internacional. La compaa quiere apoyar con el
desarrollo de Mxico ofreciendo oportunidades de trabajo a personas discapacitadas.
4. Visin
Durante los prximos 10 aos, Comercializadora Lofran pretende desarrollar un grupo de
compaas orientadas a la produccin y comercializacin de artculos de decoracin. La compaa
5
espera contribuir al desarrollo social y econmico de Mxico creando nuevas fuentes de empleo
para uno de los sectores ms olvidados de nuestro pas: las personas discapacitadas.
5. Objetivos
Para el segundo cuarto del 2000 disear dos nuevas lneas de productos para poder penetrar a
nuevos mercados.
Para finales del 2000, un incremento del 100% en la produccin.
Para el primer cuarto del 2002, exportar el 70% de la produccin hacia los principales
mercados, Estados Unidos y Europa. Seguir desarrollando el mercado nacional.
6. Ventaja Competitiva
La mayor ventaja competitiva es el producto mismo. Estos productos son nicos y exclusivos en
su diseo y presentacin, al igual que la oportunidad del cliente por apoyar un segmento de la
poblacin que son los discapacitados.
7. Producto
La Comercializadora Lofran disea, fabrica y comercializa los
siguientes productos:
Portarretratos
Cruces
Cajas
a) Portarretratos
12 diseos
7 tamaos de fotos
Cruces
6 diseos
3 tamaos de cruces
Cajas
3 diseos
3 tamaos de cajas
Catalogo de Colores
Todos los productos estn hechos con madera de
pino en ms de 40 colores (ver anexo) con flores
naturales y protegido con una mezcla de resinas.
Nuestro principal producto es el portarretratos (esto representa un 70% de la produccin de la
compaa). La primera lnea desarrollada fueron los portarretratos con flores naturales.
Actualmente se estn diseando tres nuevas lneas de portarretratos (pintados a mano, papel
1
mate y granos de caf).
7.
Para establecer un estado actual de la compaa nosotros hicimos una anlisis de fuerzas y
debilidades para identificar los factores internos que pueden afectar a la compaa y que le van a
permitir ingresar en mejor posicin al mercado .
Debilidades
Fuerzas
La mezcla de las resinas que usamos para proteger las flores tiene un precio muy
elevado, que representa un 40% del costo de produccin, eso hace que la empresa
dependa del proveedor y del precio.
A causa de que el producto est hecho a mano, la capacidad para alcanzar
necesidades del mercado es limitado, por lo tanto nuestro crecimiento tiene que ser
gradual.
Definitivamente, la mayor fuerza de la compaa es el diseo de los productos.
Como son hechos a mano, cada uno de los productos proyecta la magia de las
manos de los artesanos Mexicanos.
8. Impacto en la Comunidad
La Comercializadora Lofran apoya a personas discapacitadas a travs del/ de la:
.
.
III.
Plan de Mercadotecnia
La poblacin de Mxico es de 97.3 millones Mxico (1999) . Nuestro producto est orientado a
una clase social media-alta. Alrededor del 6% de la poblacin de Mxico esta en nuestro nicho de
mercado, esto significa alrededor de 5 millones. Este nicho de mercado est distribuido alrededor
del pas principalmente en cuatro ciudades: Mxico D.F, Monterrey, Guadalajara y Puebla. La
industria de los portarretratos en Mxico y de Amrica Latina es un excelente nicho de mercado
segn la agencia A.C Nielsen.
De acuerdo con la investigacin de mercado de la agencia A.C Nielsen, ms de un milln de
portarretratos son vendidos en Mxico cada ao con un costo aproximado de 60 pesos por
portarretrato. Este precio representa 60 millones de pesos cada ao. Segn las estimaciones de la
3
agencia la industria del portarretrato en Mxico est creciendo a una tasa anual del 7.5% .
Marcado Meta
El mercado fue segmentado de la siguiente manera: Personas e Instituciones, Tiendas e Internet.
El segmento Personas e Instituciones est definido como cualquier persona que pueda
apreciar el trabajo artesano, natural y decorativo hecho en Mxico. Este segmento lo componen
personas de 26 aos en adelante que tengan una carrera y que vivan en una ciudad con un nivel
econmico medio-alto.
Tiendas son supermercados, tiendas de autoservicio, tiendas exclusivas en lugares tursticos,
tiendas de arte, tiendas de regalo y tiendas grandes. Normalmente en este tipo de tiendas se
encuentran en ciudades grandes y zonas urbanas.
En el Internet Lofran ha creado su pgina de Internet bajo la
siguiente direccin: http://www.lofran.com la cual contiene
un catalogo de los productos con informacin de los diseos y
tamaos, colores y los precios de venta. Tambin tiene
informacin sobre la compaa, el proceso de produccin y
lugares donde se puede comprar los portarretratos y tambin
se pueden comprar en la pgina con su tarjeta de crdito.
Incluye tambin algunos sitios sobre la historia y cultura de
Mxico.
Anexo V (Estadsticas sobre la pagina desde el primero de Diciembre de 1999 hasta el 21 de Febrero del
2000)
Competencia
En estos momentos no hay ninguna empresa que fabrique este tipo de portarretratos con el
concepto que usa Lofran. El anlisis de la competencia que hicimos fueron empresas que fabrican
portarretratos de madera.
2
3
a) Directa
Hay un gran nmero de compaas dedicadas a la produccin de portarretratos. Las empresas
ms importantes en este ramo son: Intergrate y fotograft. Despus de hacer un estudio de
comparacin y de anlisis obtuvimos lo siguiente:
Tabla Comparativa
Caractersticas
Lofran Fotograft
Intergrate
A= Excelente
Portarretratos nicos
$ 60
$ 59
$ 62
B= Bueno
A
A
A
C
B
C
B
A
C
C= Malo
Nota: Los ltimos tres puntos lo obtuvimos de cuestionarios que aplicamos a clientes de portarretratos
Principal Competidor
Esta empresa se dedica al mercado nacional, fabrica y comercializa dos tipos de portarretratos en
6 diferentes tamaos. Uno de sus principales canales de distribucin son las tiendas
departamentales.
Trabajo artesanal
b) Indirecta
Los portarretratos pertenecen al grupo del regalo, por esa razn existen una enorme cantidad de
sustitutos y que pueden llegar a ser competencia.
Mercado Domstico
Mercado Domestico
10
Clientes Potenciales
Lofran esta en el proceso de negociacin con una cadena de farmacias llamadas Benefici, que en
sus 656 establecimientos venden portarretratos. El contrato lo estamos negociando por una
cantidad de 15,000 portarretratos al mes, esto es una de las razones por la cual tenemos que
aumentar nuestra produccin en la fabrica de Puebla. La persona con la cual estamos negociando
se llama, Lic. Margarita Castelln (01 8) 356 13 85.
Para alcanzar nuestras metas en ventas nosotros estamos planeando entrar en las siguientes
tiendas en un periodo menor a dos aos:
Sears: Una de las tiendas departamentales ms grandes de los Estados Unidos. En 1997
4
haba 833 tiendas incluyendo las tiendas de Canad y Mxico .
Soriana: Esta es la compaa ms grande de tiendas de supermercado en el norte de Mxico.
Hay 82 tiendas distribuidas en todo el pas. El director de compras es el Lic. Luis Regelese,
5
Telfono 01 (8) 329-83-09
Liverpool: Una de las tiendas departamentales ms importante de Mxico con 36 tiendas
localizadas en: Cancn, Len, Mrida, Metepec, Mxico D.F, Monterrey, Puebla, Tampico,
6
Veracruz y Villahermosa, Mxico, etc. .
Canales de distribucin
Wholesaler
Retailer
Lofran
Client
Departmental Store
"
Promociones
Una estrategia de la compaa es que los primeros productos dejarlos bajo consignacin hasta que
el mercado empieza a conocer nuestro producto y el cliente lo empiece a aceptar. Despus de ese
tiempo a la tienda le cambiamos la consignacin por un precio de mayoreo y pago al contado. Las
promociones que tenemos para las tiendas son las siguientes:
Tabla de descuentos
Volumen en US$
Descuento
3,000-5,000
3%
5,000-8,000
5%
8,000-10,000
7%
10,0009%
Nosotros tenemos otras promociones por ejemplo, si los clientes compran por Internet en ciertos
das, los clientes podrn obtener un descuento que oscila entre un 15% a un 20% comprando
menos de 10 artculos
http:// www.sears.com
http://www.soriana.com.mx
6
http://www.liverpool.com.mx
5
11
b) Ferias
Una de las estrategias ms fuertes de
mercadotecnia que nosotros tenemos, es ir a las
ferias ms importantes de cada ciudad con un
stand muy atractivo para que las personas y los
dueos de las tiendas de esa regin conozcan el
producto y reciban informacin de l.
Feria Internacional en
Tampico, Mxico
Venta al Menudeo
Tenemos un proyecto que consiste en poner stand en los centros comerciales ms importantes de
cada ciudad donde estamos presentes actualmente. El primer stand que planeamos poner en los
primeros das del 2001, ser en Plaza Fiesta San Agustn en Monterrey, Mxico. La renta de ese
stand actualmente es de $12,000 pesos por mes que slo incluye el espacio en el centro
comercial. En los anexos usted puede ver el diseo del stand.
Precio
Todos los precios de nuestros productos son exworks. La compaa se hace responsable del
producto antes de que salga de la compaa, pero si es necesario Lofran tiene el servicio de llevar
la mercanca a alguna compaa de paquetera.
Esto es un ejemplo de los precios de venta de los portarretratos de la moldura 7 (Anexo I)
Tamao
2 1/4 x 3
3 1/2 x 5
Precio
64
80
4x6
5x7
6x8
8 x 10
11x 14
99
116
140
176
240
Tamao
Size
of thedel
frame
portarretrato
Symbols
Smbolos
Informacin de la
compaa
12
Smbolo
1)Silla de ruedas
2) Flor
3) Hombre
Significado
Estn hechos con gente discapacitada.
Las flores que usamos son 100%
naturales.
Todos nuestros productos son hechos
a mano
Empaque
Los portarretratos envueltos en
plstico y
protegidos con unas esquinas de cartn. Los
portarretratos son empacados en una caja que
contiene seis unidades, y diez cajas forman una
Master Box.
Estrategias
!
La estrategia de Lofran es la diferenciacin, ya que ofrece a los clientes una clara diferencia
en el producto y un contraste grande con su competencia, al estar en la vanguardia de las
necesidades del cliente.
Incrementar las exportaciones directas especialmente a los mercados de Estados Unidos y de
Europa (Espaa, Francia y Alemania).
!
!
Oportunidades !
13
IV.
Produccin
El producto es hecho a mano, usamos maquinarias convencionales para preparar los materiales
necesarios.
1. Descripcin de los Productos
Refirindonos a los portarretratos estas son las siguientes caractersticas:
Materias primas
Madera
Pino
de
primera
deshidratado
Flores
Flores Naturales
Resina
Mezcla de polmeros
Hoja
de
identificacin
Pata recargadera
Impresa
Bond
Macrosel
Mano de obra
Personas
discapacitadas
en
papel
2. Diagrama de Procesos
Elaboracin del
portarretrato
Decoracin
Empaque
Venta
3. Equipos y maquinarias
Las maquinas necesarias para la produccin de los portarretratos es la siguiente:
Cantidad
3
1
2
1
3
5
Maquina
Trompo
Cepillo
Taladros
Compresor
Clavadoras
Tensadores
14
Cierras de disco
4. Insumos
Deshidratado
Madera
Colgadores
Palillos de madera
Vidrio
Estopa
Grapas
Silicona
5. Costos de produccin
Costos de Produccin
Porcentaje
Resina
Madera
Mano de Obra
GIF
Varios
Depreciacin de equipo
Total
40%
10%
20%
15%
10%
5%
100%
6. Ubicacin de la Empresa
2
Actualmente Lofran ocupa una rea 215mts localizada de Avenida del Conde #5, Parque Industrial
Puebla 2000, 7110, Puebla, Puebla, Mxico.
15
V.
Organizacin
1. Organizacin
La compaa esta registrada ante la Secretaria de Hacienda como rgimen simplificado de
pequeo contribuyente. El responsable de la compaa es Javier de Lope con el RFC
LOFJ7900828 3P2. Para el ao 2001 hay planes de cambiar de persona fsica a una sociedad
annima de capital variable, debido a que como persona fsica se puede facturar hasta 2,500,000
pesos. El nombre cuando se forme la sociedad ser Comercializadora Lofran S.A. de CV
Director General
Javier de Lope
Situacin Actual
Director General es responsable
por
supervisar
el
buen
funcionamiento de la compaa.
Coordinar el desarrollo de
nuevas
estrategias,
nuevos
productos, buscar mejor y ms
baratos
y
procesos
de
fabricacin
ms
simples.
Coordinado tambin la creacin
de nuevas divisiones y creando
programas
para
ayudar
a
personas discapacitadas.
Contador y/o
Consultoria
Publicidad
Ventas
Norte
Produccin
Sur
Carpintera
Decoracin
Empaque
Carpintera
Decoracin
Decoracin
Carpintera
Decoracin
Decoracin
Organizacin Futura
01/01/ 2001
Inversionistas
javier de Lope
General Director
Consultoria
Cotadoe
Gerente de Ventas
Produccin
Secretaria
Carpintera
Internacional
Asistente
Decoracin
Empaque
Nacional
Cofer
Carpintero
Carpintero
Decoracin
Decoracin
Carpintero
Carpintero
Decoracin
Decoracin
Decoracin
Decoracin
Empaque
16
2. Personal
El Director General es Javier de Lope, que naci el 30 de julio de 1979 en la ciudad de Puebla
Mxico. Actualmente est estudiado cuarto semestre de Ingeniera Industrial el Instituto
Tecnolgico de Estudios Superiores de Monterrey. El Director General asisti las IV Misiones
Comerciales en Asia organizadas por el ITESM, visitando los pases de: Corea del Sur, China
Hong Kong, Malasia, Singapur, Vietnam, Tailandia y Japn. Tuvo la oportunidad de hacer negocios
en alguno de los pases. (Anexo VI).
La compaa Lofran seta convencida que el elemento ms importante es la alta capacidad del
personal para manejar la compaa.
3. Consultores
Comercializadora Lofran tiene 3 consultores quienes brindan su experiencia y conocimiento para
mejorar la empresa.
Nombre
Ing. Jos Enrique Lpez
rea de Consulta
Procese de manufactura y produccin
Administracin
Mercadotecnia
4. Captacin de Personal
Ponemos anuncios en los diarios ms importantes de la ciudad y con un consejero en relaciones
humanas analizamos los casos
5. Administracin de sueldos y salarios
La poltica de empresa es dar a los empleados mejores condiciones que lo que la ley exige. El
objetivo de esta poltica es obtener y adecuar el ambiente de trabajo para que sea el ptimo. La
compaa ofrece a sus trabajadores el 5% de las ventas mensuales.
17
c) Motivacin
Cada mes hay una junta con los empleados para ver que es lo que se est haciendo bien o mal.
Hay premios como el empleado del mes quien recibe algunas compensaciones extras. Cuando es
el cumpleaos de alguien durante el da hacemos un descanso y hacemos una pequea reunin.
Los beneficio de cada trabajador son: Infonavit, Seguro Social, vacaciones y seguro de vida.
6. Evaluacin de trabajo
Cada mes se toman tiempos de produccin para ver el desempeo de cada rea.
VI.
Riesgos
Resina 40%
GIF
15%
Mano de obra
24%
!
!
!
!
Madera
11%
Costos de Produccin
1. Plan de Contingencia
Para prevenir riesgos de la compaa, estas son las estrategias que han sido diseadas para la
compaa:
VII.
Finanzas
Distribucin de Costos
Transportation
equipment
11%
Promotion
10%
Raw Material
8%
Land
25%
Machinery
17%
Construction
29%
19
Este es el tipo
de maquinas
que
necesitamos
2. Tiempos de inversin
La siguiente tabla menciona las fechas de cuando se van a aplicar la inversin en dos aos:
Time
Years
Months
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 2
Equipo de transporte
Construccin de la planta
Compra del terreno
Construccin de la planta
Equipo de oficina
Maquinaria
Insumos
Resina
Madera
Otros
Ferias Internacionales
Intergift (Espaa)
New York Gift Fair (N.Y)
20
4. Resultados Esperados
Los resultados de inversin son los siguientes:
Ventas Estimadas
(Dlares)
Ventas en Unidades
Ventas en Exportacin (%)
Ventas Nacionales (%)
Ganancia
Utilidades Retenidas
1999
112,695
2000
240,619
2001
409,974
2002
528,387
14,972
6,737 (45%)
8,235 (55%)
40,993
40,993
31,968
17,582 (55%)
14,385 (45%)
74,186
115,179
54,468
35,404 (65%)
19,063 (35%)
124,615
239,794
70,200
49,140 (70%)
21,060 (30%)
188,052
427,846
5. Retorno de Inversin
Esta grfica muestra el retorno de la
inversin hasta el ao 2003.
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
88%
63%
37%
2000
2001
2002
2003
6. Escenarios de Salida
Cerrando la compaa: Si la compaa cierra operaciones, antes que nada pagar todas sus
deudas, despus de eso el capital que sobre ser distribuido proporcionalmente de acuerdo del
porcentaje de cada inversionista.
Salida del inversionista: Si alguno de los inversionistas quiere dejar la empresa, sus acciones
primero sern ofrecidas a los otros inversionistas, incluido Lofran. Si ninguno de los inversionistas
les interesa las acciones, se ofrecer al pblico.
Venta de la empresa: Si la compaa es vendida, todos los dividendos sern repartidos
proporcionalmente a todos los accionistas.
21
T ero n o d e in v ers i n
93%
86%
100%
80%
59%
60%
42%
40%
20%
0%
2000
2001
2002
2003
Break-even point
% of production
25.00
20.00
19.20%
15.88%
16.29%
15.00
15.04%
11.88%
10.00
5.00
0.00
1999
2000
2001
2002
2003
Supuestos Financieros
a) Situacin actual
!
!
!
!
!
b) Proyecciones
!
!
!
!
2000
Inversin de $140,000 USD
Venta de $240,619 USD, un incremento del 211%
Produccin de 31,968 piezas
Compra del terreno y la construccin
22
!
!
!
!
!
!
!
!
!
!
!
!
2001
Ventas de $409,974 USD, un incremento del 170%
Ventas en el mercado nacional (35%)
Produccin de 54,468 piezas
Expansin al mercado Francs
Asistencia a feria internacional
Compra de vehculo de transporte
Pago de 140,000 USD en dividendos
!
!
!
!
!
!
2002
Ventas de $ 528,387 USD, un incremento del 130%
Produccin de 70,200 piezas
Compra de 5 mquinas adicionales de carpintera
Ventas en el mercado nacional (30%)
Expansin al mercado Alemania
Pago de 180,000 USD en dividendos
!
!
!
!
!
2003
Ventas de $ 686,000 USD, un incremento del 130%
Produccin de 85,948 piezas
Compra de 3 mquinas adicionales de carpintera
Compra de un vehculo de transporte
Pago de 200,000 USD en dividendos
23
1. Cash flow
1999
2001
2000
Quarters
1
2001
2003
Quarters
2
Total
Total
Revenues
112,695
45,155
58,860
66,404
70,200
240,619
409,974 538,387
700,000
Sales reductions
Net Sales
0
100
450
700
5,400 15,770 36,330 53,945
1,250
111,445
800
44,355
1,000
57,860
1,200
65,204
1,500
68,700
4,500
236,119
8,000 12,000
401,974 526,387
14,000
686,000
Cost of sales
2,063
42,592
17,166
22,394
25,304
26,760
91,623
162,191 170,444
208,800
0
2,052
11
0
0
0
5,993 13,805 20,499
33
73
126
0
42,349
243
0
17,077
89
0
22,276
118
0
25,104
200
0
26,450
310
0
90,906
717
20,000
0
140,691 168,444
1,500 2,000
0
205,800
3,000
3,337
68,853
27,189
35,466
39,900
41,941
144,496
239,783 355,943
477,200
-888
-1,263
-5,438
-2,298
-9,885
-24,200 -28,680
-32,052
Raw Materials
Production Cost
Transportations Charges
Gross Profit
-268
-648
-898
-1,142
-2,954
Advertising expense
Promotion (Shows)
Transport depreciation equip.
Machinery depreciation
Public service
Other expenses
Brand Fund
Buildings depreciation
Administrative expenses
-100
0
0
-38
-30
-100
0
0
-3,830
-300
0
0
-38
-60
-250
0
0
-4,667
-400
0
0
-38
-70
-390
0
0
-6,182
-500
0
0
-38
-90
-500
-14
0
-7,409
-1,300
0
0
-150
-250
-1,240
-14
0
-22,088
-500
-675
-680
-900
0
0 -3,500
0
0
0
-550
-550
-38
-38
-38
-38
-100
-200
-250
-300
-250
-350
-420
-510
0
0
0
0
0
0
0
0
-9,135 -11,138 -13,815 -15,322
-2,755
-3,500
-1,100
-150
-850
-1,530
0
0
-49,410
-4,000 -5,000
-7,000 -7,000
-2,200 -2,200
-3,500 -5,900
-1,500 -1,980
-4,000 -4,600
0
0
-2,000 -2,000
-70,378 -94,298
-6,500
-7,000
-2,372
-6,740
-2,540
-4,900
0
-2,000
-116,879
Salaries
Commissions (0.5% Sales)
Training
Rent
Depreciation of office eq
Insurance
Community support program
Operating Expenses
-2,750
-270
-600
0
-10
-200
0
-4,097
-2,750
-794
-600
0
-24
-200
-300
-5,315
-2,750
-1,839
-900
0
-43
-200
-450
-7,080
-2,750
-2,732
-1,200
0
-77
-200
-450
-8,551
-11,000
-5,635
-3,300
0
-154
-800
-1,200
-25,043
-16,800
-12,031
-11,000
0
-379
-5,000
-4,200
-59,295
-29,000
-20,499
-7,000
0
-879
-7,000
-6,000
-94,578
-35,000
-26,919
-12,000
0
-1,379
-9,000
-10,000
122,978
-41,000
-35,000
-15,000
0
-1,879
-10,000
-14,000
-148,931
43,810
17,167
23,065
20,648
24,321
85,201
145,205 232,965
328,269
Sales expenses
-760
-3,000
-3,000
-1,000
-1,000
-8,000
-4,000
-6,900
-8,000
Interest of investment
750
750
750
750
3,000
5,400
9,000
9,000
-760
-135
Net Income
-895
43,810
14,917
20,815
20,398
24,071
80,201
146,605 235,065
329,269
-1,366
-2,817
-1,129
-1,472
-1,660
-1,755
-6,015
-21,991 -47,013
-82,317
40,993
13,788
19,344
18,738
22,316
74,186
124,615 188,052
246,952
-397
-920
24
2. Income Statement
1999
Quarters
1
2
2000
Quarters
1
2
2001
3
Investment income
Accounts collected
Total earnings
Expenses:
Salaries
Commissions (0.5%
Sales)
Raw Materials
Production Cost
Transportation Charges
Public Service
Other expenses
Land
Building
Machinery
Office equipment
Transport equipment
Taxes Payment
Insurance
Brand and authors rights
Dividends payment
Training
Charitable work
Advertising expenses
Promotion (Shows)
Investment
Permanent investment
Development and
Investigation
Total Expenses
Net Cash Flow
Initial balance
2003
Total
Earnings:
Sales
2001
Total
44,355 57,860 65,204
68,700 236,119
0 140,00
0
0
750
750
750
45,105 198,61 65,954
0
0 140,000
5,400
9,000
9,000
407,374 535,387 695,000
4,200
3,510
16,800
12,031
0
0
0
0
0
2,052 5,993 13,80 20,49 42,349
5
9
11
33
73 126
243
30
60
70
90
250
100
250 390 500 1,240
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
300 400 700 1,600
0
0
0
0
0
0
135 397 920 1,451
200
200 200 200
800
0
0
0
14
14
0
0
0
0
0
600
600 900 1,200 3,300
0
300 450 450 1,200
100
300 400 500 1,300
0
0
0
0
0
0
0
0 20,00 20,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 10,500
17,077 22,276 25,104
10,500
26,450
21,000
90,906
0
140,691 168,444 205,800
310
300
510
0
45,000
24,000
400
0
1,660
2,000
0
40,000
4,000
1,500
900
0
10,000
717
850
1,530
35,000
45,000
24,000
800
16,000
5,627
5,000
0
40,000
11,000
4,200
2,755
3,500
10,000
1,500
2,000
3,000
1,500
1,980
2,540
4,000
4,600
4,900
0
0
0
0
0
0
0 15,000
5,000
3,000
3,000
3,000
10,000
0 10,000
1,755 21,991 47,013
7,000
9,000 10,000
0
0
0
140,000 180,000 200,000
7,000 12,000 15,000
6,000 10,000 14,000
4,000
5,000
6,500
7,000
7,000
7,000
0 20,000
0
0
1,000
0
8,000
4,200
2,943
4,200
3,320
3,487
4,200
2,258
750 3,000
69,450 376,119
89
100
250
0
0
0
0
0
1,366
500
0
0
1,500
600
500
0
0
118
200
200
250
350
420
0 35,000
0
0
0
0
400
0
0 16,000
1,129 1,472
500 2,000
0
0
0
0
2,500 3,000
900 1,200
675
680
0 3,500
0
0
0
3,000
0
3,000
0
1,000
49,866
24,404
29,000
20,499
20,000
4,000
35,000
26,919
20,000
6,900
41,000
35,000
80,000
8,000
-13,447
-2,753
49,866
50,295
36,848
50,295
36,848
34,096
25
3. Balance Sheet
1999
2000
2001
2002
2003
Assets:
Current
Cash
Temporary investments
Accounts receivable
Inventory
Property, plant and equipment
Permanent Investments
Land
Building
Acum. Depreciation
Net building
Office equipment
Acum. Depreciation
Net office equipment
Transportation equipment
Acum. Depreciation
Net transportation equipment
Machinery
Acum. Depreciation
Net machinery
Total assets
25,462
20,000
0
0
49,866
30,000
50,295
30,000
36,848
50,000
34,096
50,000
21,000
1,000
1,000
1,000
0
0
0
0
0
1,600
-154
1,446
0
0
0
6,000
-150
5,850
52,759
0
35,000
45,000
0
45,000
2,400
-533
1,867
16,000
-1,100
14,900
30,000
-300
29,700
227,333
20,000
35,000
45,000
-2,000
43,000
5,400
-1,412
3,988
26,000
-3,300
22,700
30,000
-3,800
26,200
232,184
40,000
35,000
45,000
-4,000
41,000
8,400
-2,791
5,609
26,000
-5,500
20,500
45,000
-9,700
35,300
265,258
120,000
35,000
45,000
-6,000
39,000
11,400
-4,670
6,730
36,000
-7,872
28,128
50,000
-16,440
33,560
347,514
Liabilities
Accounts payable
Taxes payable
Dividends payable
Total Liabilities
0
1,366
0
1,366
0
1,755
50,000
51,755
0
21,991
0
21,991
0
47,013
0
47,013
0
82,317
0
82,317
Owners Equity
Capital Account
Income Summary
Total Owners equity
10,400
40,993
51,393
150,400
25,178
175,578
150,400
59,793
210,193
150,400
67,845
218,245
150,400
114,797
265,197
52,759
227,333
232,184
265,258
347,514
26
VIII.
Plan de Exportacin
a) Geogrfico
Nuestra proximidad geogrfica a los Estados Unidos, nos otorga una serie de ventajas para la
compaa. La primera, es que la migracin latinoamericana hacia los Estados Unidos se ha
transformado en un mercado natural para nosotros Por otro lado, la cercana nos favorece con
tiempos de entrega menores y transportacin mas fcil y eficiente para cualquier pas.
b) Conciencia Social
Durante los ltimos aos, todo el pas ha puesto la atencin en las personas discapacitadas,
preocupadas por su trabajo e igualdad de oportunidades pero lo ms importante es para una vida
justa. Un buen ejemplo es el "Teletn (evento anual cuyo propsito es obtener fondos para
construir hospitales para personas discapacitadas). Uno de los organizadores de este evento es
Televisa, una de las principales cadenas de televisin en Mxico.
c) Econmico
La situacin econmica nos permite tener grandes oportunidades en los mercados internacionales.
La paridad de nuestra moneda con respecto al dlar, nos favorece en las exportaciones ya que nos
pone con un precio muy competitivo. Adems, Mxico posee dos tratados del libre comercio que
ningn otro pas del mundo los tiene (TLC y el tratado con la Unin Europea).
2. Imagen Internacional
A causa de los ltimos eventos ocurridos en Mxico, los ojos del mundo han encontrado un canal
para el estudio de las culturas precolombinas, la situacin actual con los grupos tnicos y el
rescate de las reservas ecolgicas.
3. Anlisis del mercado internacional
De acuerdo con el objetivo de exportar el 80% de la produccin, Lofran est trabajando para
incrementar clientes internacionales. Actualmente se est exportando a ms de 9 pases. Los
mercados ms interesantes para la compaa son: Estados Unidos, Espaa y Alemania.
a) Estados Unidos
El mercado de los Estados Unidos es muy importante, especialmente si se considera que el
nmero de habitantes es de 271.9 millones y que ha tenido un crecimiento econmico bastante
estable. En febrero de 1999 el PIB per capita era de 31,469.00 dlares anuales. La inflacin del
ltimo ao fue 2.6%. Caractersticas que lo han convertido en el mercado ms importante del
27
mundo .
La inmigracin Hispnica en este pas juega un papel econmico muy importante. Hoy el 9% de la
poblacin de EE UU es hispnica (alrededor 12.1 millones de Mexicanos). Los ngeles es la
segunda ciudad mas poblada de Mexicanos con 6 millones. Esta situacin incrementa la demanda
de artculos representativo de la cultura Mexicana.
Histricamente Estados Unidos es considerado como un pas de importador de portarretratos,
recientes estadsticas mostraron que hay una tendencia a importar portarretratos. De 1992 a 1996
las importaciones crecieron en un 37% mientras que las exportaciones bajaron en un 180%.
f)
Espaa
8
Espaa es el pas que ms portarretratos comercializa al ao (423 millones de dlares cada ao) .
En 1997 tena una poblacin de 39 millones con una tasa de crecimiento del 13%. El 68% de sta
9
se encuentra entre los 16 y 64 aos de edad .
Fuente: Perfil de artculos de Regalo para Espaa. Bancomext Julio del 1999
Lofran actualmente cuenta con dos clientes en Madrid. Para el prximo ao se est planeado tener
mas de 13 clientes potenciales que lo obtendremos en la participacin de la feria de Intergift.
Despus del estudio de mercado realizado en este pas, encontramos que uno de los clientes
potenciales es:
c) Alemania
Alemania es uno de los pases ms importantes de la Comunidad Europea. Su poblacin es de
82.6 millones de consumidores, donde el 87% viven en ciudades. El poder econmico est
reflejado por PIB per capita que es de 21,930.00 dlares (Febrero1999). Actualmente la inflacin
es del 0.5%. Alemania esta considerada como una de las puertas de entrada para el mercado
10
Europeo .
11
28
d)
Francia
Con una poblacin de 59.1 millones de consumidores, que su poder de adquisicin est reflejado
12
en el PIB per capita de 23,030.00 dlares (Junio del 2000). Su inflacin es de 0.7% . Pars es el
13
principal destino para los turistas, y tiene una afluencia de ms de 5,000,000 turistas cada ano .
Despus del estudio de mercado que realizamos en Noviembre de 1999, contactamos con un
posible distribuidor:
4. Promocin
A partir del 2000 queremos poner ms atencin en los mercados internacionales, tenemos
planeado ir a las dos ferias ms importantes del regalo (New York Gift Fair y Intergift en Espaa), y
cada ao ir incrementado dos ferias ms. Las dos opciones ms viables son: Feria de Chicago,
Feria de otoo en Montreal Show y la Feria Internacional del Mueble en Valencia.
Ferias
Das
Telfono y direccin
Tipo de visitantes
Numero de expositores
Numero de visitantes
rea de exposicin
Intergift
Agosto 14-19 2000
Parque Ferial Juan Carlos I
Madrid Espaa 369-2153
Visitar gente profesional,
mayoristas, tiendas
departamentales, distribuidores y
publico en general.
1,960
76,845
59,403 metros cuadrados
5. Logstica de exportacin
Todos los portarretratos son enviados a los clientes por alguna lnea de paquetera, la seleccin de
la paquetera ms conveniente se hizo a travs de un anlisis de la caracterstica del servicio
(exportacin, calidad, precio, peso, servicio, etc). Un factor muy importante fue el tiempo de
entrega, despus de analizar todas las posibles compaas nos dimos cuenta que el promedio de
dos semanas despus de haber hecho la orden de compra, esto esta sujeto a la compaa de
paquetera.
La compaa que escogimos despus de nuestro estudio para dentro de Mxico es Flecha
Amarilla, para las exportaciones escogimos Iberia y "Continental delivery service". Durante nuestro
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tiempo que hemos usado estas compaas hemos tenido excelentes resultados debido a que
hemos puesto mucha atencin en todos los requisitos necesarios para poder exportar, tanto los
requisitos de Mxico como al pas que exportamos. Para las exportaciones, Iberia y Continental
tiene sus propios agentes aduanales. Los documentos que tenemos que anexar son los siguientes:
INICIO DE
OPERACIONES
Mar 1 , 1999
Feb. 7, 1999
Jan 6, 1999
st
st
Sep 1 , 1999
Jan 1 , 1999
Julio 1 , 1999
Junio 1 , 1999
st
st
st
HIB
Una de los clientes ms importantes es HIB, que en Mxico tiene siete tiendas y en Estados
Unidos cuenta con mas de 260 tiendas. Solamente en el estado de Texas tiene 122 tiendas. El ao
pasado esta compaa factura mas de siete billones de dlares. Actualmente Lofran vende en sus
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IX.
Anexos
Pagina de Internet
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Catalogo de colores
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