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Plan de Negocio Empresa Informatica
Plan de Negocio Empresa Informatica
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Resumen
iii
Resumen
Corren tiempos de incesantes y vertiginosos cambios en el entorno tecnolgico. En
nuestros das, los medios tecnolgicos estn invadiendo paulatinamente la cultura
contempornea reconfigurando, de esta manera, el esquema tradicional de
comunicacin social. La nueva era ciberntica ha llevado a que la sociedad actual
confi todo tipo de actividades, desde las personales hasta las ms profesionales, a la
tecnologa. El nuevo canal de comunicacin, las redes informticas, ha modificado las
conductas del ser humano, empleando el actual medio para comunicarse, acceder a
informacin y realizar las funciones ms bsicas de negocio. No obstante hacer uso de
la nueva ciencia aplicada, de incesante renovacin, para obtener un rendimiento apto
no es una tarea todo lo fcil que debiera ser. Sistemas que fallan, ralentizaciones,
obsolescencia en conocimientos y malos usos de la tecnologa.
Cmo compaginar las ventajas de las modernas tecnologas de informacin (IT) de
una forma segura, eficiente y sin sobresaltos? La respuesta es simple: haciendo uso de
un mantenimiento de los sistemas de informacin (SI) profesional. En este punto es
donde nace la idea de Switchcom Systems.
Switchcom Systems se concibe como una empresa capaz de proporcionar los
servicios necesarios para el ptimo funcionamiento de los sistemas de informacin,
centrndose en el sector de las pequeas y medianas empresas (PYMES) y particulares.
La idea de negocio de Switchcom Systems se ve resumida en su misin:
La empresa Switchcom Systems S.L. es una compaa dedicada a la prestacin de servicios
informticos, as como a la completa suministracin de los sistemas de informacin, localizada
en el sector de las PYMES y particulares, llevando a cabo su funcin con criterios de una alta
calidad, profesionalidad y rigor, utilizando para ello las ms modernas tecnologas y orientada a
la plena satisfaccin del cliente.
Se opta por el sector de las PYMES y particulares por las numerosas ventajas que
supone: la tecnologa es asequible, el mercado es amplio y las barreras de entrada son
bajas. Esta combinacin de elementos hace que el sector de los servicios tecnolgicos a
PYMES sea altamente atractivo. Esto podra verse como una contramedida, ya que
siendo un sector tan atractivo el peligro de nuevos competidores se ampla. Pero para
Resumen
iv
Un problema con el que cuenta toda nueva empresa es: dnde y cmo conseguir el
primer cliente. Por ello es muy importante la definicin de un plan de comunicacin y
Resumen
Resumen
vi
Summary
vii
Summary
Nowadays, the technological means are invading the contemporary culture,
reshaping the traditional scheme of social communication. In the new age of the
computer our society relies all kind of activities, personal and professional, on
technology. The new communication means have modified the procedures of the
human being. Therefore, now technology is used for many activities as
communication, access to information and to realize the most basic functions of
business. Despite, making use of the new applied science, in constant renovation, to
obtain an appropriate yield is not as easy as it should be. As a result systems fail and
slow down, people knowledge turns obsolete and finally they give bad uses to
technology.
How to combine the advantages of modern technologies of information (IT) in a
safe, efficient way and without frights? The answer is simple: arranging a professional
maintenance for the information systems (IS). At this point it is where the idea of
Switchcom Systems" is born.
Switchcom Systems is a company able to provide the necessary services for optimal
operation of the information systems, focused in small and medium-sized enterprises
(SMEs) and individuals.
The business idea for Switchcom Systems is summarized in its mission:
" Switchcom company Systems Ltd. is a company dedicated to the benefit of computer
science services, as well as to the complete supply of information systems, focused in SMEs and
individuals, carrying out its function with a criteria of high quality, professionalism and
strictness, using for it the most modern technologies and in synch to the total satisfaction of the
client."
As it will be seen in advance the decision of selecting the sector of SMEs is due to
the advantages that suppose, as for example: the affordable technology is, the wide the
market is and the low the entrance barriers are. The combination of these elements
makes the SMEs sector highly attractive. This could be seen like a countermeasure,
since being a sector so attractive increases the number new competitors. But to be able
to enter the sector it is necessary to know the ins and outs that form it: what do clients
Summary
viii
need, how do they want it, how to make use of technology, how to solve the problems
of the information systems, etc., up to this point the future company takes a clear
advantage on its possible competitors, since one of the promoters is a University
graduate in Computer science Engineering, which makes him be in possession of the
knowledge and techniques to take the professional activity successfully.
At the moment, due to the increasing competitiveness, the larger knowledge, and
therefore, the greater requirements of the client, companies are forced to look for
implausible, more attractive solutions and, of course, in a better price. For that reason it
has been elaborated a product catalogue and services in which any client can see itself
identified, at different levels of exigency and with their total assured satisfaction:
- Equipment attendance "in-situ" service, without movements of the client. Offered
per hours, vouchers (several hours with a proportional discount) or by contract. All it
with three efficient, extra quality levels that influence the reply time (2 working days
from 24 hours of the first call)
- Remote attendance service: by means of telephone and remote control of the
computer in work schedules. Without delays, the remote client is directly assisted,
quicker for smaller conflicts of software.
- Consultancy (development of projects and applications): according to the
necessities of the client, the best solution is searched at the level Hardware and
Software, sizing the proportions SI, so that the client can develop all the functions
without worries or frights, adjusting to the available budget.
- Equipment for sale: once the client trusts his supplier, this one requires of
continuous advising. As no company identifies as well as the supplier does, the real
necessities of the client, this one knows that the best advice will be given by the
supplier.
The problem of every new company is: where and how to find the first client. For
that reason the definition of a media plan is essential as it leads to a quicker and more
successful launch. The media plan begins communicating the values of the company
by the corporative logo and how to advertise with the available means. Consequently
the advertising campaign for Switchcom Systems is based on three activities, which
are: direct-mail, inserts and events in fairs. In order to the numbers 124,690 will be
Summary
ix
delivered to a cost of 22,117 , which means that there could be 124.690 possible clients
in the five first years of operation. The fourth year there is a considerable increment in
the budget of 7.300 of investment due to afford the costs of participating in a
technological fair.
The company is build up of human potential. The people that work at the company
are the ones that make possible the development of the activity. That is why the
election for a suitable group that composes the project can point out the difference
between success and failure. The hiring plan for the five first years is for four
employees in order to be able to afford the demand and to carry out the tasks that
compose the professional activity of the four departments of Switchcom Systems:
Direction, Secretary, I+D+I (Investigation, Development and Innovation department)
and the Technical department, according to the requirements of the profiles of the
required candidates; establishing for it habitual means of selection: employment
bureau (in Universities and private companies) and through contacts and references.
Finally, the numbers guarantee. All the previous said would not have sense if it was
not guaranteed by a financial study that made positive the development of the
professional activity. The first aspect to consider is the legal form of the company (since
it can suppose a cost barrier for share capital). A private company limited by shares is
chosen mainly because of: the minimum share capital (3,010 are contributed) that can
be respond in a personal view of the promoters, the limited responsibility and the good
commercial image this kinds of companies have. Once the enterprise legal form is
chosen the necessary initial investment can be done: expenses of constitution, initial
advertising, licenses of software and industrial property.
The forecast on sales (relying on the accumulated previous experience in the sector)
and the forecast of expenses, as well as considering the amortization of assets, has been
completed the account of results and the cash flow for the established period. These
flows (positive in every year), with a value of 12.794,07 and 30.067,41Euros in years 4
and 5 respectively, set with Net Present Value positives in all the studied percentage
(5-50 %) conform an Internal Rate of Return of the project of 151 %. It is a very high
rate, which has the initial reduction of costs and the advantage to count with several
companies that wish to put themselves to work with the company at the beginning.
Summary
ndice
xi
ndice
1 INTRODUCCIN .............................................................................................................................. 2
Introduccin
2.3.2
Entorno genrico
2.3.3
Entorno especfico
10
2.3.4
Conclusin
13
2.4 Misin................................................................................................................. 14
2.5 Visin ................................................................................................................. 14
2.6 Anlisis interno ................................................................................................. 14
2.6.1
Conclusin
15
Matriz DAFO
16
Pblico objetivo
20
3.2.2
23
3.2.3
Posicionamiento
24
3.3 Producto............................................................................................................. 26
3.3.1
Equipos
26
3.3.2
Software
27
3.3.3
Servicios
28
Clculo de costes
34
3.4.2
Benchmarking primario
38
3.4.3
Establecimiento de precios
47
ndice
xii
Canales de distribucin
55
3.5.2
55
3.5.3
Estrategias
56
3.5.4
57
58
3.6.2
Pblicos diana
59
3.6.3
Contenido de la campaa
59
3.6.4
MIX Comunicacin
70
3.6.5
Presupuesto
77
Seleccin y Contratacin
88
4.5.2
89
4.5.3
Formacin y capacitacin
90
4.5.4
Carrera profesional
91
95
5.2.2
97
5.2.3
99
101
5.3.2
101
5.3.3
Atendiendo a la Fiscalidad
102
5.3.4
102
5.3.5
Conclusin
104
ndice
xiii
105
5.4.2
106
5.4.3
107
5.4.4
5.4.5
Documentados
107
108
Inmovilizado
112
6.3.2
Servicios Subcontratados
118
6.3.3
Plan de ventas
119
6.3.4
Previsin de gastos
121
6.3.5
Plan de amortizaciones
122
6.3.6
Cuenta de resultados
122
6.3.7
Flujo de caja
123
6.3.8
123
6.3.9
124
6.3.10
125
Plan de ventas
126
6.4.2
Plan de gastos
127
6.4.3
Amortizacin
128
6.4.4
Cuenta de resultados
129
6.4.5
Flujo de caja
129
6.4.6
129
6.4.7
129
6.4.8
129
Plan de ingresos
130
6.5.2
131
6.5.3
Cuenta de resultados
131
6.5.4
Flujo de caja
132
6.5.5
132
6.5.6
132
ndice
xiv
6.5.7
133
C.1 Amortizaciones del inmovilizado previstas para los aos 0-5 ................ 148
Introduccin
xv
ndice de Figuras
Figura 1. IPC, Paro y PIB en Espaa ....................................................................................................... 8
Figura 2-Las cinco fuerzas de Michael Porter ..................................................................................... 11
Figura 3. Descripcin DAFO ................................................................................................................. 16
Figura 4- Porcentaje de ordenadores en primer semestre de 2006 y segundo semestre del
mismo ao ..................................................................................................................................... 21
Figura 5- Evolucin TI ............................................................................................................................ 22
Figura 6- Estrategia marketing-mix diferenciado ............................................................................... 23
Figura 7- Aplicaciones especficas......................................................................................................... 28
Figura 8- Comparacin coste beneficio ................................................................................................ 33
Figura 9 - Nmero de clientes VS Coste telefnico............................................................................. 35
Figura 10- Costes bonos .......................................................................................................................... 36
Figura 11-Costes de instalacin de diferente nmero de equipos .................................................... 38
Figura 12-Tarifas DoctorClic asistencia a domicilio ........................................................................... 39
Figura 13-DoctorClic tarifa asistencia telefnica ................................................................................. 39
Figura 14-Suscripcin Anual PC-Directo ............................................................................................. 39
Figura 15-Bonos PC-Directo................................................................................................................... 40
Figura 16-Tarifa Plana PC-Directo ........................................................................................................ 40
Figura 17-Intervencin por horas Accon.............................................................................................. 41
Figura 18-Ayuda telefnica Accon........................................................................................................ 41
Figura 19-Bono T10 Accon ..................................................................................................................... 41
Figura 20-Bono T50 Accon ..................................................................................................................... 42
Figura 21-Contrato mensual Accon ...................................................................................................... 42
Figura 22- Precios CuidamiPC cliente sin contrato ............................................................................ 46
Figura 23-Precios CuidamiPC particular con contrato ...................................................................... 47
Figura 24-Precios CuidamiPC empresa con contrato ......................................................................... 47
Figura 25- Comparacin precio coste distintas empresas .................................................................. 48
Figura 26-Comparacin precios primera hora de asistencia ............................................................. 49
Figura 27- Comparacin precios/hora mantenimiento a domicilio sin IVA .................................. 50
Figura 28- Comparativa precios contrato de mantenimiento ........................................................... 52
Figura 29- Comparacin precios por nmero de horas semanales .................................................. 54
Figura 31- Canal de distribucin hardware ......................................................................................... 55
Figura 30- Canal de distribucin Software y de Servicios ................................................................. 55
Figura 32- Organizacin de los canales de distribucin .................................................................... 56
Figura 33-Briefing plan de comunicacin ............................................................................................ 62
Figura 34- Organigrama Empresarial ................................................................................................... 82
ndice de Figuras
xvi
ndice de Tablas
xvii
ndice de Tablas
Tabla 1. Estrategias DAFO ..................................................................................................................... 17
Tabla 2- Uso de las TIC por tamao de empresa ................................................................................ 21
Tabla 3 - Posicionamiento ...................................................................................................................... 24
Tabla 4- Catlogo de equipos ................................................................................................................ 27
Tabla 5- Catlogo de equipos (cont.) .................................................................................................... 27
Tabla 6- Catlogo productos software .................................................................................................. 28
Tabla 7 - Catlogo de servicios .............................................................................................................. 29
Tabla 8 - Catlogo de servicios (cont.) .................................................................................................. 30
Tabla 9- Coste Euro/hora de un tcnico de sistemas ......................................................................... 34
Tabla 10- Coste desplazamiento ............................................................................................................ 34
Tabla 11- Coste desplazamiento ............................................................................................................ 35
Tabla 12-Coste contrato en meses y horas ........................................................................................... 37
Tabla 13-Coste instalacin red con 10 equipos nuevos ...................................................................... 37
Tabla 14-Onsite Asistencia Precios mantenimiento preventivo ....................................................... 45
Tabla 15-Onsite Asistencia Precios mantenimiento integral ............................................................. 46
Tabla 16-Onsite Asistencia mantenimiento correctivo ....................................................................... 46
Tabla 17-Precio coste de diferentes empresas (margen de precio) ................................................... 48
Tabla 18-Comparacin de precios distintas empresas primera hora de asistencia a domicilio
sin IVA ........................................................................................................................................... 49
Tabla 19- Comparacin precio/hora mantenimiento a domicilio sin IVA...................................... 50
Tabla 20-Precio bonos 5, 10, 15, 20 sin IVA .......................................................................................... 51
Tabla 21- Precios de contrato de mantenimiento ................................................................................ 52
Tabla 22-Comparacin distintos servicios dentro de la Empresa ..................................................... 53
Tabla 23-Comparacin distintos servicios dentro de la Empresa ..................................................... 53
Tabla 24-Actividades por pblico objetivo .......................................................................................... 59
Tabla 25-Detalle oleadas ao 0 .............................................................................................................. 67
Tabla 26-Detalle oleadas ao 1 .............................................................................................................. 68
Tabla 27-Detalle oleadas ao 2 .............................................................................................................. 68
Tabla 28-Detalle oleadas ao 3 .............................................................................................................. 68
Tabla 29-Detalle oleadas ao 4 .............................................................................................................. 68
Tabla 30-Detalle oleadas ao 5 .............................................................................................................. 68
Tabla 31-Nmero de trpticos ................................................................................................................ 69
Tabla 32-Descuentos y promociones .................................................................................................... 71
Tabla 33- Presupuesto encartes ............................................................................................................. 77
Tabla 34-Presupuesto buzoneo .............................................................................................................. 78
ndice de Tablas
xviii
ndice de Tablas
xix
1
Introduccin
1 Introduccin
1
1.1
Introduccin
Motivacin
Si se echa la vista atrs se puede observar cmo las necesidades de las empresas han
ido evolucionando al mismo ritmo que las tecnologas de la informacin (IT). Antes
todos los procesos de apoyo, entre los que se encuentran R.R.H.H. (Recursos
Humanos), Finanzas, Contabilidad, etc., se hacan manualmente, suponiendo un alto
coste para las organizaciones y no aadiendo valor a la <<cadena de valor
empresarial>>. Segn han ido avanzando y mejorando las tecnologas de la
informacin, las empresas han ido automatizando estos procesos fundamentales y
costosos hacindose ms competitivas.
Paralelamente a este cambio tecnolgico ha ido surgiendo la necesidad de solventar
los problemas que acarrea el uso de los sistemas que hacen posible la automatizacin
de estos procesos: los sistemas de la informacin (SI). Estos sistemas son hoy en da la
piedra angular de la mayora de las organizaciones, no pudiendo stas desarrollar sus
funciones de una manera eficiente si los sistemas de la informacin no funcionan
adecuadamente o lo hacen de una forma irregular, fallida o lenta. Por ello se requiere
de personal cualificado que realice las tareas necesarias de mantenimiento y soporte
que hagan que los sistemas de la informacin ejecuten su tarea de la forma deseada y
en el momento deseado.
Estas circunstancias motivan la creacin de una Empresa cuyo objeto sea el de
proporcionar los servicios necesarios para el ptimo funcionamiento de los sistemas de
informacin, centrndose en el sector de las pequeas y medianas empresas (PYMES) y
particulares.
Entre estos servicios se pueden destacar:
-
1 Introduccin
1 Introduccin
2. Una segunda parte, que incluye un plan de negocio que se utilizar como
herramienta de trabajo para la gestin de la empresa durante los prximos
cinco aos incluyendo el plan de marketing, el plan de aprovisionamiento y
recursos humanos y el plan econmico financiero.
2
Plan Estratgico
2 Plan estratgico
2
2.1
Plan estratgico
Presentacin
El plan estratgico es un elemento clave en el plan de empresa, ya que en l se
marca la pauta de todas las acciones que debern emprenderse para la creacin,
puesta en marcha y posterior funcionamiento de la futura empresa. Se puede decir que
se trata de la <<gua espiritual>> del futuro equipo directivo y la <<carta de
presentacin>> ante futuros accionistas, entidades de financiacin, organismos
pblicos o cualquier otro ente que se precise para obtener recursos, financiacin,
subvenciones o ayuda.
Debe contener las lneas esenciales que guiarn en el desarrollo de la futura
empresa; se podra decir que constituye sus cimientos.
La importancia de desarrollar una estrategia empresarial y un plan estratgico es
cada vez mayor. Actualmente, el entorno cambia muy rpido. Las nuevas tecnologas
cada vez influyen ms en la gestin de las empresas. Fenmenos como Internet afectan
a la manera de hacer negocios, el talento es cada vez ms escaso, tctica y estrategia
cada vez se confunden ms, la globalizacin cada vez es un fenmeno ms importante.
Todas las organizaciones necesitan tener claro cul es la razn de ser de su empresa en
el mercado y a dnde quiere llegar, cuando, cmo y con qu recursos. Se debe tener
clara la estrategia empresarial y su plan estratgico, al que se llegar tras el proceso de
planificacin estratgica.
La planificacin estratgica es slo una herramienta de direccin y gestin. No
constituye un fin en s misma, pues su finalidad es nicamente orientar la institucin a
la mejora continua de la calidad haciendo posible resolver los problemas de forma
global y contribuyendo a racionalizar la toma de decisiones y asignar los recursos de
forma eficaz y eficiente. La planificacin sirve tambin como elemento de cohesin
para orientar hacia unos objetivos comunes a toda la organizacin respetando las
diferencias entre unidades e integrando sus capacidades. Por eso un plan estratgico
vlido debe contar con el compromiso, consenso y, por lo tanto, la real participacin de
una mayora amplia de sus actores.
2 Plan estratgico
El plan estratgico debe ser el revulsivo necesario que permita perfilar la Empresa
moderna, innovadora y de calidad, que pueda afrontar los retos de los primeros aos
de puesta en marcha. Ello supone la realizacin de un anlisis, planificacin y estudio
de todos los aspectos que componen el mercado objetivo y de sus posibilidades,
mediante las herramientas que pueden hacer esto posible: plan estratgico y plan de
negocio.
2.2
2.3
Anlisis externo
2.3.1
Introduccin
2 Plan estratgico
2.3.2
Entorno genrico
Se refiere al medio externo desde una visin genrica, derivada del sistema
socioeconmico en que se desenvuelve. El entorno genrico es todo el sistema socioeconmico y es definido como el conjunto de factores externos, econmicos, polticoslegales, socio-econmicos y tecnolgicos, que influyen en todos los aspectos de la
empresa.
2.3.2.1
Factores econmicos
2 Plan estratgico
Factores socioculturales
Factores tecnolgicos
Los factores tecnolgicos cobran una gran importancia en las empresas que tienen
como funcin de negocio la prestacin de servicios de mantenimiento de los SI. Las
tecnologas que soportan los sistemas de informacin (TI) varan a grandes
2 Plan estratgico
10
2.3.3
Entorno especfico
2 Plan estratgico
11
2 Plan estratgico
12
2 Plan estratgico
13
Para que la Empresa tenga xito deber tener estos aspectos muy en cuenta y ofertar
una variedad personalizada de productos para cada tipo de cliente, teniendo en cuenta
siempre la calidad en el servicio.
2.3.4
Conclusin
Tecnologa cambiante.
Competencia en el sector.
Intrusismo.
Oportunidades:
-
Estabilidad econmica.
Tecnologa asequible.
2 Plan estratgico
2.4
14
Misin
Es la razn de ser de la Empresa, sirve para saber dnde y para que se est en ella.
Visin
La visin es crecer con los clientes sumando valor a su empresa, creando beneficios en todas
las funciones de negocio, resultado de una excelente gestin de los sistemas de informacin.
2.6
Anlisis interno
El anlisis interno estudia las capacidades que tiene una empresa y sus debilidades
con el fin de darlas a conocer y poder afrontar el futuro de una manera ptima. Siendo
una empresa en creacin las capacidades de sta son las capacidades de los
promotores, que es lo que se va a poner en observacin.
Los promotores de la empresa son dos. Uno cuenta con una gran experiencia
empresarial, ya que cuenta con la gestin exitosa de otras empresas, por lo que le avala
su trabajo realizado con anterioridad, aunque en empresas que nada tienen que ver con
el sector tecnolgico.
El segundo promotor es licenciado en Ingeniera Superior en Informtica por la
Universidad Pontificia de Comillas, contando con experiencia en el sector de los
servicios en los sistemas de informacin. No cuenta con experiencia previa en la
gestin empresarial.
Un aspecto que no se debe dejar de lado a la hora de hacer un anlisis interno de la
empresa, es el hecho de que en estas empresas la suministracin de los equipos se hace
por fuerza de ventas, es decir, es el suministrador de los servicios informticos quien
suministra (recomienda) a su vez a la empresa o particular los equipos. Esto tiene el
2 Plan estratgico
15
Conclusin
Empresas asociadas.
Debilidades:
2.7
Anlisis DAFO
DAFO (Debilidades, Amenazas, Fortalezas y Oportunidades)
El anlisis DAFO ha alcanzado una gran importancia dentro de la direccin
estratgica de la empresa.
Su objetivo consiste en concretar, en un grfico o una tabla resumen, la
evaluacin de los puntos fuertes y dbiles de la empresa (competencia o capacidad
para generar y sostener sus ventajas competitivas) con las amenazas y oportunidades
externas, en coherencia con la lgica de que la estrategia debe lograr un adecuado
ajuste entre sus capacidad interna y su posicin competitiva externa.
2 Plan estratgico
16
Matriz DAFO
MATRIZ DAFO
AMENAZAS
OPORTUNIDADES
- Tecnologa cambiante.
- Estabilidad econmica.
- Competencia en el sector.
- Tecnologa asequible.
- Intrusismo.
DEBILIDADES
- Baja experiencia profesional.
FORTALEZAS
- Conocimientos tcnicos y prcticos.
2 Plan estratgico
17
2.8
Objetivos y Estrategias
Teniendo en cuenta los anlisis previos se han desarrollado los siguientes objetivos
2 Plan estratgico
18
3
Plan de Marketing
3 Plan de marketing
20
Plan de marketing
3.1
Introduccin
Toda empresa, sin importar su tamao o el sector en que se desenvuelve, precisa
3.2.1
Pblico objetivo
3 Plan de marketing
21
casi un punto ms que seis meses antes y dos puntos ms que hace un ao y ms de 5,6
millones de hogares tienen acceso a Internet. Por lo tanto se trata de un mercado en
continuo crecimiento en los hogares.
Figura 4- Porcentaje de ordenadores en primer semestre de 2006 y segundo semestre del mismo ao2
3 Plan de marketing
22
3 Plan de marketing
3.2.2
23
Las necesidades que se pueden destacar del pblico objetivo seleccionado son las
siguientes (en negrita aparecen las que son slo necesidades empresariales):
-
Suministro de equipos.
Instalacin de equipos.
Suministro de software.
Correo.
Garanta.
Consultora.
Debido a las diferentes necesidades que tienen tanto las PYMES como los
particulares la estrategia de segmentacin a desarrollar es marketing-mix diferenciado,
operando en los diferentes segmentos del mercado (particular y PYMES) diseando
diferentes programas para cada uno.
Marketing mix 1
Particulares
Marketing mix 2
PYMES
3 Plan de marketing
3.2.3
24
Posicionamiento
Ao
Posicionamiento
Precio ms bajo.
3-5
Se elige este posicionamiento de mejor servicio y mejor calidad, puesto que en este
tipo de empresas los precios son muy similares, ya que existe gran cantidad de
competidores. Una de las formas de diferenciarse de las dems es ofreciendo un
servicio y una calidad en los aspectos que ms importe al cliente.
No es raro que en este tipo de servicios exista un alto componente de intrusismo, es
decir el servicio informtico se realiza por una persona, no cualificada, que realiza las
operaciones de mantenimiento, o bien que el servicio sea tipo taller, lleve usted su
equipo al taller, o bien poco profesional.
Lo que las empresas demandan es que sus SI estn a pleno rendimiento en cualquier
momento, por lo que si surge algn imprevisto ste debe ser solucionado con la mayor
brevedad posible. Por lo tanto calidad est asociado a dos factores principalmente:
tiempo de respuesta y actuacin.
3 Plan de marketing
25
3 Plan de marketing
3.3
26
Producto
Al tratarse de una empresa de servicios, el producto ofertado es un intangible. No
3.3.1
Equipos
Es la parte tangible de la cual la empresa tambin debe hacerse cargo. Puesto que no
se trata de un fabricante de equipos informticos la nica posibilidad para la venta de
estos productos es a travs de mayoristas o distribuidores, entre los que se pueden
encontrar muy diversas compaas (Dell, HP, Airis, Sony, etc.).
El catlogo de equipos que pueden necesitar los clientes es el siguiente:
EQUIPO
TIPO
USO
DISTRIBUIDORES
Sobremesas
PC de escritorio, actividades de
como
etc.
anteriormente
Ordenadores
Porttiles
Servidores
Movilidad,
conexin
Grandes
las
mencionadas.
- Mayoristas.
Redes
- Grandes superficies.
locales
de
alto
marcas
Acceso
velocidad.
Internet
de
alta
- Marcas.
3 Plan de marketing
27
Conmutadores
Redes
Cableado
- Mayoristas.
- Grandes superficies.
Tarjetas
EQUIPO
TIPO
USO
Sobremesas
Repuestos,
DISTRIBUIDORES
cambios,
mantenimiento.
Porttiles
Piezas
Repuestos,
- Grandes marcas.
- Mayoristas.
cambios,
- Grandes superficies.
mantenimiento.
Servidores
Repuestos,
cambios,
mantenimiento.
Tabla 5- Catlogo de equipos (cont.)
3.3.2
Software
TIPO
Ofimtica
USO
Redaccin
de
DISTRIBUIDORES
documentos,
- Grandes marcas.
ESTANDAR
Si
- Mayoristas.
Grabacin
Copias de seguridad.
Seguridad
- Grandes superficies.
Si
Si
etc.
Contabilidad
Web /
Aplicaciones
Contabilidad de la empresa
Si
Implementacin de pginas
- Desarrollo propio,
web
proyectos software.
y/o
aplicaciones
de
No
3 Plan de marketing
especficas
28
Aplicaciones especficas
Web
Esttica
No Web
Dinmica
Tratamiento de
informacin
Leyenda
Teniendo en cuenta
el
segmento
de
trabajo, la demanda
de aplicaciones que
no son web es casi
inexistente, ya que
se cubren la mayora
de las necesidades
con los productos
estndar.
3.3.3
Servicios
3 Plan de marketing
29
SERVICIO
TIPO
USO
Mantenimiento
telefnico
Mantenimiento a travs de
consulta telefnica.
Clientes PYMES y
particulares
con
pequeas
dificultades tcnicas.
Resolucin
de
problemas software
/
hardware
puntuales.
Resolucin
de
problemas software
/
hardware
y
mantenimiento
eficiente.
Resolucin
de
problemas software
/
hardware
y
mantenimiento extra.
Implantar
oficinas
desde cero o bien
modernizacin
integral
de
los
sistemas
de
informacin.
Por horas
Mantenimiento
in situ
Bono
Bajo contrato
Proyectos
Implantacin de oficinas
POTENCIAL
CLIENTE
Clientes que ya
tienen contratados
otros servicios de
mantenimiento.
Nuevos clientes /
clientes que no tienen
ningn tipo de
contrato.
Clientes que
necesitan un mayor
nivel de servicio y a
un mejor coste que el
servicio por horas.
Clientes que
necesitan un gran
nivel de servicio con
un coste contenido.
Empresas de reciente
creacin / Cambios
de oficina de Clientes
/ Nuevos clientes.
3 Plan de marketing
30
SERVICIO
TIPO
USO
POTENCIAL
CLIENTE
Mantenimiento tele-asistido
PC-Remote
Mantenimiento
PC
tomando
del
Nuevos clientes /
el
control a travs de
remotamente
tipo de servicio
contratado
3 Plan de marketing
31
bono y con contrato. Los dos ltimos tienen nivel de servicio eficiente y extra
respectivamente, que se detallarn a continuacin.
La diferencia entre estos tipos de mantenimiento in situ reside en el precio, forma de
pago y nivel de servicio, teniendo cada uno de ellos unas caractersticas particulares
que se adaptan a la gran variedad de necesidades que tienen cada tipo de cliente.
-
3 Plan de marketing
32
Proyectos: cualquier otro tipo de necesidad que pueda tener un cliente. Desde
instalaciones de nuevas oficinas, mudanzas, reparaciones a gran escala, etc. El
desarrollo de cualquier proyecto se realizar previo reuniones con el cliente y la
aceptacin de un presupuesto.
PC-Remote: este servicio se planea tenerlo operativo hacia el verano de 2007, Julio o
Agosto. Se utiliza para reparaciones software (nicamente) sencillas evitando as el
desplazamiento de un tcnico. Consiste en tomar el control del ordenador del cliente
de forma remota para solucionar pequeos conflictos que le hayan podido surgir. Este
servicio se podr contratar separado o junto con cualquiera de los otros servicios
ofertados.
3 Plan de marketing
3.4
33
Precio
A la hora de fijar el precio de los productos, existen dos condicionantes que van a
ser los que marquen el precio mximo y el mnimo. Estos condicionantes son:
- Los costes internos de la empresa por la realizacin de su actividad.
- El precio de los productos de la competencia.
Los costes internos de la empresa van a suponer el lmite inferior del precio a
ofertar, ya que por debajo de ese precio la empresa pierde dinero, es slo por encima
de los costes cuando la empresa obtiene beneficios. Ver figura 8.
El otro factor condicionante se trata de los precios en los mismos servicios ofertados
por la competencia. Dado que se trata de una empresa en constitucin, sin imagen de
marca y sin nombre se debe ganar al cliente y aumentar rpidamente su cartera de
clientes, por lo que los precios debern, necesariamente, estar por debajo de los de la
competencia, por lo menos durante el primer ao. Esto hace que el margen de
beneficios sea muy ajustado, por lo que conviene que los costes de la empresa sean lo
ms reducidos posibles. As el precio de los servicios en la competencia constituye el
lmite superior de los precios en la oferta propia.
3 Plan de marketing
34
Clculo de costes
Sueldo tcnico
Meses trabajo
Semanas/mes
Horas/semana
Total h/ao
Costo horas
14.000,00
10
4
40
1600
8,75
Coste base
Km
Aos duracin
Km/ao
Seguro
Ruedas
Revisiones
Gasolina
Coste total
TOTAL/KM
14.000,00
240.000,00
9,60
25.000,00
11.520,00
3.200,00
13.440,00
20.000,00
62.160,00
0,26
3 Plan de marketing
35
92
13,14
0,50
6,57
3 Plan de marketing
36
3 Plan de marketing
Desplazamiento
Operario
Tiempo
16
16
37
Cuota
Total horas
60%
9,6
125%
20
Km
13,14
------
Costo/km
0,50
------
Costo/h
-----8,75
TOTAL
Coste/hora
Cliente
Total
63,07
175,00
238,07
11,90
14,88
Equipos
h/equipo
Coste tcnicos
Transporte
Tiempo inst. red
Coste inst. red
TOTAL
10
2
175,00
130,00
3
26,25
331,25
Se supone para este coste que los equipos a instalar son nuevos y se encuentran
vacos, es decir no tienen un sistema operativo instalado. En cualquier otro caso el
coste se abaratara en un porcentaje no superior al 15%.
A continuacin se muestran los costes obtenidos para la instalacin de diferente
nmero de ordenadores. Como se puede observar en la figura 14 al principio sigue
una rampa lineal hasta la instalacin de 20 equipos, esto es debido a que el esfuerzo en
tiempo y recursos de la instalacin de 5-20 equipos es principalmente proporcional al
nmero de equipos a instalar. A partir de 20 equipos sigue una ligera rampa
exponencial ya que se invierte un mayor esfuerzo debido a que la complejidad del
sistema aumenta (configuracin del servidor) y que los requerimientos del cliente son
superiores en todos los aspectos (correo, seguridad, velocidad, etc...).
3 Plan de marketing
38
PC-Remote: el coste de este servicio est ligado al tiempo que emplea el tcnico en la
resolucin de los problemas software y al coste del programa que permite acceder
remotamente a los sistemas. Existen muchos programas gratuitos de conexin remota,
por lo tanto el coste de adquisicin software es 0 y el coste del tcnico por horas es la
tarifa ya calculada anteriormente de 8,75 / hora de trabajo.
3.4.2
Benchmarking primario5
Los precios que se incluyen son sin IVA. La informacin de los precios de las distintas empresas se
3 Plan de marketing
39
3 Plan de marketing
40
Accon Software: es una empresa que ofrece todos los servicios que la
Empresa quiere ofertar. Los servicios y sus tarifas son las siguientes:
3 Plan de marketing
41
3 Plan de marketing
42
OnSite Asistencia: esta empresa cuenta con un configurador de tarifas online, por lo que se va a proceder a hacer un estudio de todos los servicios de
mantenimiento y sus posibles tarifas. Los servicios ofertados se describen a
continuacin:
o
Mantenimiento preventivo:
Visita mensual tcnica ON SITE para realizar una comprobacin
general del sistema informtico, comprobando posibles defectos de
funcionamiento y de seguridad.
Anlisis
de
los
recursos
del
sistema
3 Plan de marketing
43
de la memoria
Mantenimiento correctivo:
3 Plan de marketing
44
Mantenimiento integral:
Visita mensual tcnica para realizar una comprobacin general del
sistema informtico, optimizando los equipos, controlando la
presencia de virus y la actualizacin del propio antivirus,
comprobacin de los discos duros, errores del sistema, memoria y
conexiones del equipo, la red y acceso a Internet, la actualizacin del
sistema operativo, limpieza de archivos temporales y espacio no
aprovechado.
Limpieza fsica interna y externa anual del equipo.
Servicio realizado ON-SITE, con una frecuencia mensual entre
visitas. Informes detallados de mantenimiento con calendario de
visitas, informes tcnicos del estado de los equipos, seguimiento
para el cambio de los kits de Mantenimiento, etc.
Entrega de carpeta al cliente con copia para On Site Asistencia,
cumpliendo con el marco de exigencias que rigen las nuevas normas
ISO de calidad para empresas.
Solucin a problemas de hardware y software (cobertura sobre el
coste del Servicio Tcnico sin gastos de desplazamiento, el coste de
partes mecnicas/repuestos se cotizar por separado).
3 Plan de marketing
45
dentro
de
la
misma
versin)
puesta
en
Tipo de
mantenimiento
Preventivo
3 Plan de marketing
46
Tipo de
mantenimiento
Integral
Tipo de mantenimiento
Correctivo
Horas semanales
2
4
10
12
14
16
20
Precio / mes
225,00
451,00
1.127,00
1.352,00
1.577,00
1.803,00
2.253,00
Precio / hora
28,13
28,19
28,18
28,17
28,16
28,17
28,16
3 Plan de marketing
47
3.4.3
Establecimiento de precios
3 Plan de marketing
48
Servicio telefnico:
Doctor Clic
PC-Directo
OnSite
CuidamiPC
Accon
Empresa
Margen
mnimo
Precio(minuto)
1,09
0,27
-
-
0,28
0,24
0,04
Visita a domicilio:
3 Plan de marketing
49
Doctor Clic
PC-Directo
OnSite
CuidamiPC
Accon
Empresa (Coste)
Empresa (Precio)
Margen mnimo
Margen medio
Primera hora
54,60
58,80
48,00
48,00
45,00
15,32
43,00
29,68
35,56
Tabla 18-Comparacin de precios distintas empresas primera hora de asistencia a domicilio sin IVA
3 Plan de marketing
50
Doctor Clic
PC-Directo
OnSite
CuidamiPC
Accon
Empresa (Coste)
Empresa (Precio)
Margen mnimo
Margen medio
Resto de horas
50,40
58,80
48,00
39,00
45,00
8,75
36,00
36,25
30,49
2.
3.
3 Plan de marketing
51
Bonos:
Este servicio slo est ofertado por la empresa PC-Directo, por lo que la
comparacin se va a establecer con este nico proveedor de servicios.
La oferta de bonos se har segn el nmero de horas. Los productos sern Bono5,
Bono10, Bono15 y Bono20. Correspondiendo cada uno de ellos a 5, 10, 15 y 20 horas de
trabajo con una fecha de utilizacin de los mismos (caducidad) a 6 meses desde su
contratacin.
Teniendo en cuenta la figura 11 se van a establecer los precios ptimos de los
bonos. En la Tabla 20 est el resumen explicativo de los precios de los bonos y
comparativa con una empresa del sector. Se ha estimado el nmero de
desplazamientos aproximado que se va a tener por cada bono; y de esta forma se ha
calculado el precio que tendra si el cliente hiciese las reparaciones por horas sueltas.
Una vez calculado este precio se le aplica un porcentaje descuento, que gratifica la
confianza en la Empresa, haciendo as el bono igualmente atractivo para el Cliente
como para la Empresa.
Bono 5
Desplazamientos
Resto horas
Precio por horas
Empresa (Coste)
Ahorro
Margen
Empresa (Precio)
PC-Directo
Bono 10
2
3
192,00
77,01
7%
102,99
180,00
185,00
Bono 15
3
7
378,00
151,62
9%
193,38
345,00
360,00
5
10
570,00
228,63
11%
281,37
510,00
--
Bono 20
6
14
756,00
310,44
14%
349,56
660,00
--
PC-Remote:
3 Plan de marketing
52
Contrato:
Extra por
Ejemplo 10
Empresa
Nivel de servicio Coste base PC
PC's
Switchcom Systems Bsico
100,00
10,00
200,00
CuidaMiPc
AcconSoftware
Eficiente
130,00
11,00
240,00
Extra
160,00
11,50
275,00
Standard
130,00
12,50
255,00
Standard
180,00
10,00
280,00
Observando los grficos anteriores se puede ver claramente como la Empresa, tiene
un precio ms asequible que sus competidoras a igualdad en el nivel de servicio (la
descripcin de los niveles de servicio se encuentra en el aparatado 2.3.3). Este precio se
iguala al de sus competidores en el caso en que el servicio sea superior al de stos,
incluyendo un mejor tiempo de respuesta y atencin (telfono, email, PC-Remote, etc.)
3 Plan de marketing
53
Horas
Servicio Switchcom Systems semanales
In situ
Ilimitado
Bono 5-15
Contrato Bsico
Ilimitado
Contrato Eficiente
Ilimitado
Contrato Extra
Ilimitado
Trabajo 5 h
semanales
5
Prec/h
187,00
37,40
180,00
36,00
200,00
40,00
240,00
48,00
275,00
55,00
Horas
Trabajo 15 h
Servicio Switchcom Systems semanales
semanales
In situ
Ilimitado
568,00
Bono 5-15
15
510,00
Contrato Bsico
Ilimitado
200,00
Contrato Eficiente
Ilimitado
240,00
Contrato Extra
Ilimitado
275,00
Prec/h
37,87
34,00
13,33
16,00
18,33
Con estas dos tablas se puede ver un resumen de cuando puede convenir a una
empresa realizar un contrato de mantenimiento. Los factores a destacar para su
realizacin son:
1. Tiempo de respuesta que se quiera obtener. Slo con un contrato de
mantenimiento se obtiene un tiempo de respuesta de 24 h.
2. Nmero de horas de trabajo a la semana. Cuantas ms horas de intervencin
sean necesarias a la semana ser ms conveniente para una empresa la
realizacin de este tipo de contrato.
3 Plan de marketing
54
A continuacin se va a mostrar una figura que compara un precio medio/h6 con los
distintos tipos de servicios.
El precio medio hora del mantenimiento in-situ se calcula haciendo una estimacin real con precio de
3 Plan de marketing
3.5
55
Distribucin
El modelo de distribucin a utilizar por la empresa, viene condicionado en gran
Canales de distribucin
FABRICANTE
CONSUMIDOR
Switchcom Systems
Cliente
El otro canal de distribucin sera para los equipos hardware, lo que es la parte
fsica de los sistemas de informacin. Este canal la Empresa actuara como
intermediario entre el Proveedor y el Cliente, vendiendo los equipos por fuerza de
ventas.
FABRICANTE
DETALLISTA
Switchcom Systems
CONSUMIDOR
Cliente
3.5.2
3 Plan de marketing
56
gestin sea ms sencilla, adems del pertinente ahorro en coste debido a que no se va a
almacenar ningn producto, ni se necesita habilitar un almacn a este efecto.
Software
CLIENTE
Segmento 1
Switchcom Systems
FABRICANTE
Hardware
Hardware
CLIENTE
DETALLISTA
Hardware
SwitchCom Systems
CLIENTE
3.5.3
Estrategias
Aumentar la escalabilidad.
Equipos que no cumplen los requisitos, ralentizan los procesos ms que agilizarlos.
3 Plan de marketing
3.5.4
57
3 Plan de marketing
3.6
58
Comunicacin
Schmertz indica que el silencio no es rentable. Esta afirmacin realizada, en su
3 Plan de marketing
3.6.2
59
Pblicos diana
PBLICO OBJETIVO
ACTIVIDAD
Contenido de la campaa
Diseo del Plan de Comunicaciones
3 Plan de marketing
60
con espritu
3 Plan de marketing
61
que pruebe los servicios una vez, repita. Se quiere dar solucin tanto a
nivel de un nico ordenador como de una red completa.
Tipos de servicios:
A distancia: Mantenimiento telefnico y PC-Remote.
En persona: Por horas, por bono y por contrato.
I+D: Proyectos, Aplicaciones y Venta de equipos.
3 Plan de marketing
62
3.6.3.2
Planificacin de medios
FASE DE ACCIN
Segunda etapa. Definicin de los objetivos y estrategia.
FASE DE EVALUACIN
Quinta etapa. Resumen de los resultados esperados.
FASE DE SEGUIMIENTO
Sexta etapa. Mantenimiento y adaptacin segn exigencias
del mercado.
3 Plan de marketing
63
Briefing
Primera etapa. Fase de informacin. Estudio de mercado.
a) Anlisis del entorno general. Investigacin y exposicin de todos los aspectos
que engloban y rodean a la Empresa. Definicin del plan econmico financiero,
entorno legal y socio-demogrfico, plan de marketing, planificacin del
organigrama de Recursos Humanos, etc. Realizado en el presente documento en
las etapas anteriores correspondientes.
b) Anlisis
del
consumidor.
Observacin
del
comportamiento
de
los
b)
Definicin de los objetivos a alcanzar por los medios. Cules son los
intereses perseguidos. Definidos en el punto 3.6.1 Definicin de objetivos del
plan de comunicacin.
3 Plan de marketing
c)
64
d)
3 Plan de marketing
65
ii.
Informacin obtenida de la pgina web del Estudio General de Medios (EGM), Asociacin
3 Plan de marketing
66
i.
Cuarta etapa. Fase de accin. Elaboracin del calendario de inserciones segn rea de
influencia y presupuesto.
a. Elaboracin del rea de Influencia para los 5 primeros aos. De tal manera que la
Empresa pudiera cubrir la demanda de los consumidores. La propuesta es la
siguiente:
-
Vase anexo B
10
Segn datos del Estudio General de Medios; para ms informacin vase Anexo B.
3 Plan de marketing
67
SOPORTE PUBLICITARIO
REA DE INFLUENCIA
N DE OLEADAS
FECHAS
ENCARTE
Septiembre, Octubre,
Noviembre, Diciembre, Enero.
BUZONEO
Alcobendas, Algete
SOPORTE PUBLICITARIO
REA DE INFLUENCIA
ENCARTE
11
N DE OLEADAS
FECHAS
Septiembre, Octubre,
Noviembre, Diciembre
3 Plan de marketing
BUZONEO
68
SOPORTE PUBLICITARIO
REA DE INFLUENCIA
N DE OLEADAS
FECHAS
ENCARTE
Septiembre, Octubre,
Noviembre, Diciembre
BUZONEO
SOPORTE PUBLICITARIO
REA DE INFLUENCIA
N DE OLEADAS
FECHAS
ENCARTE
Septiembre, Noviembre,
Diciembre
BUZONEO
Septiembre, Octubre,
Noviembre, Diciembre, Enero,
Marzo, Mayo
SOPORTE PUBLICITARIO
REA DE INFLUENCIA
N DE OLEADAS
FECHAS
ENCARTE
BUZONEO
SOPORTE PUBLICITARIO
REA DE INFLUENCIA
N DE OLEADAS
FECHAS
ENCARTE
BUZONEO
Septiembre, Octubre,
Noviembre, Diciembre, Enero,
Febrero
3 Plan de marketing
69
c. Presupuesto por una insercin segn rea de Influencia y coste del soporte y
medio.
-
Coste de por una impresin del soporte segn calidad y nmero de hojas.
MEDIO
N DE HOJAS
CALIDAD
DE EMPRESA
DE COSTE TOTAL POR
IMPRESIN
GRAFISMO Y N DE UNIDAD (en euros)
TINTAS
BUZONEO
Trptico
Papel
plastificado/
tratado
Switchcom Systems, a 4
tintas
0,04
ENCARTES
Trptico
Papel
plastificado/
tratado
Switchcom Systems, a 4
tintas
0,04
* A tener en cuenta que dadas las circunstancias el encarte y el folleto de buzoneo van a ser de precio equivalente dado
que ambos son impresiones escritas. Tarifas obtenidas de la empresa Tactics Europe.
Ao
Tipo Publicidad
1
13600
2
8400
Buzoneo
5000
14000
Encartes
TOTAL
UNIDADES
3.890
9.000
13.200
1.800
8.890
22.600
21.600
15.800
4
19800
TOTAL
19800
80.600
1.800
14.400
44.090
21.600
34.200
124.690
Sexta etapa. Fase de seguimiento. Mantenimiento y adaptacin segn las exigencias del
mercado.
3 Plan de marketing
a)
70
3.6.4
3.6.4.1
MIX Comunicacin
Publicidad
Promocin
3 Plan de marketing
Concepto
71
Descuento
Mantenimiento telefnico
Duracin
0% -
In situ horas
Bono
Contrato
Proyectos
PC-Remote
0% -
Aplicaciones
Equipos/perifricos
Con estos descuentos se pretende que el pblico objetivo al que se quiere llegar se
ample gracias a la bajada de precios.
3.6.4.3
Relaciones Pblicas
3 Plan de marketing
72
unos temas en particular pero stos pueden estar muy lejos de la imagen de marca que
la empresa necesita dar. La prioridad debera estar en obtener la imagen comercial ms
apropiada, por muy distinta que resulte el concepto original. El objetivo es el de
establecer una imagen distintiva y apropiada que separe a esa empresa del resto de
empresas de su sector.
Teniendo esto en cuenta, se ha diseado un logo conforme a los deseos de la
empresa y las sensaciones que queremos transmitir al cliente. Para se ha tenido en
cuenta las sensaciones que se quieren transmitir, los colores, las formas geomtricas y
los tipos de letra.
En la figura 31 se puede ver el logo que se ha decidido para la Empresa en creacin.
Ms adelante se explicarn los motivos de esta eleccin.
Las Sensaciones
En este caso, al ser una empresa de nueva creacin, se busca un logo que cree en los
clientes una imagen de profesionalidad, calidad en el servicio, fiabilidad, etc. Un logo
que site a la empresa al nivel del resto de sus competidores e incite a los clientes
potenciales a probar el servicio. Un logo que, adems, no se quede antiguo con el
tiempo, sino que transmita los valores que queremos transmitir desde el principio
aunque hayan pasado varios aos.
3 Plan de marketing
73
El color
Teniendo en cuenta que el logo debe ser simple para que se recuerde fcilmente, es
conveniente utilizar pocos colores en el diseo de un logo. En este caso, se ha utilizado
slo dos, pero de forma que realicen entre s cierto contraste. Se decide as con el fin de
llamar la atencin del pblico.
Cada color genera sentimientos e ideas distintas. Los colores influyen
considerablemente en las personas. Entonces, es necesario ver a qu pblico se dirige la
empresa para, as, hacer la eleccin de colores acertada.
Sabiendo todo esto, los dos colores elegidos son el azul y el amarillo.
Azul:
El azul se asocia a la estabilidad y la profundidad. Es un color fro ligado a la
inteligencia y la conciencia. El azul es un color tpicamente masculino, muy bien
aceptado por los hombres, por lo que en general ser un buen color para asociar a
productos para estos (tipo de pblico mayoritario al que se dirige la empresa). El azul
genera una sensacin de confianza, seguridad, dignidad, honestidad y autoridad.
El azul oscuro representa seriedad, mbito acadmico, carcter analtico. El azul
claro produce un efecto de calma, paz, limpieza y frescura.
Amarillo:
Este color se asocia al optimismo y al descubrimiento. Representa la alegra, la
felicidad, la inteligencia y la energa. Se recomienda utilizar amarillo para provocar
sensaciones agradables y alegres.
El amarillo puro y brillante es un reclamo de atencin. El amarillo claro representa
inteligencia, originalidad y alegra.
Los logos ms efectivos, los que todo el mundo recuerda, son aquellos de formas
ms simples. As que, para esta empresa vamos a utilizar formas geomtricas, ya que,
adems, tienen la ventaja de poder ubicarse fcilmente en todo tipo de espacios y
posiciones. Otra razn para usar formas geomtricas simples es que dan la sensacin
3 Plan de marketing
74
de balance, sensacin que est de acuerdo con la imagen que queremos crear en los
clientes.
Se decide que el logo de la empresa ser la inicial de la empresa. Esto ayudar a los
clientes a recordar el nombre de la empresa. Se construye la letra inicial, la S, con
crculos.
El crculo representa proteccin e infinitud. Da la sensacin de perfeccin, tanto
desde el punto de vista constructivo como desde el ptico.
Adems del crculo, se utilizan formas que van creciendo y decreciendo. Esto ayuda
a dar sensacin de movimiento. Este crecimiento y decrecimiento lento de los crculos
da la sensacin de que nos encontramos ante una empresa de crecimiento lento pero
constante, sin grandes virajes ni sorpresas.
Lo que la tipografa busca es que las letras, el mensaje se adapte hacia el pblico al
que va dirigido. Pero tambin necesitamos que el tipo de letra haga la funcin de
diferenciacin respecto al resto de empresas. El efecto producido por un tipo de letra
determinado depende en gran medida tanto del contexto en el que se utiliza como de
la naturaleza de la persona que la lee. Aunque la influencia es subliminal, la forma y el
fondo deben complementarse perfectamente.
Los tipos rectilneos y rgidos con caractersticas tcnicas tpicamente mecnicas
resultan ms atractivos para los varones. Los tipos ms angulosos evocan a cierta
rigidez, tecnologa, frialdad y resultan impersonales y mecnicas.
Para el logo se ha elegido la fuente Impact para la palabra Switchcom y la fuente
OCR para la palabra Systems. Ambas fuentes provocan las sensaciones que se quieren
crear en el pblico objetivo.
Presencia en salones y eventos relacionados con las empresas informticas
En el actual mercado competitivo protagonizado por la imagen, la comunicacin
global y su gestin son esenciales en la carrera hacia objetivos.
3 Plan de marketing
75
Dentro de la comunicacin, las ferias comerciales se han revelado como una potente
herramienta estratgica para las empresas.
Este tipo de eventos dispone de un potencial de gran versatilidad y requiere una
inversin no muy alta.
Segn www.marketing-xxi.com, los salones tienen una vertiente publicitaria y una
estrategia de venta. Una exposicin es una tcnica de ayuda a la venta, un medio de
presentacin privilegiado, para un gran nmero de clientes potenciales, en un perodo
de tiempo y un espacio delimitado. Son un fenmeno de aceleracin del proceso de
venta que permite optimizar la relacin coste de venta/cliente, en un entorno
privilegiado para una venta personalizada.
En una exposicin intervienen todos los elementos del marketing mix. La empresa
presenta a todos sus visitantes sus productos, su precio, su distribucin, su publicidad,
su promocin y su fuerza de ventas, poniendo ms nfasis en alguno de estos
elementos, de conformidad con los objetivos que pretenda alcanzar. El stand es una
especie de embajada de la empresa.
Las principales ventajas del saln:
Los objetivos especficos que debera cubrir la Empresa con su presencia en un saln
son:
1. Dar a conocer la Empresa y los productos.
2. Construir y/o ampliar la lista de clientes potenciales.
3 Plan de marketing
76
3. Vender directamente.
4. Reafirmar las relaciones con los futuros y actuales clientes.
El balance de la exposicin debe ser reflejado en un amplio informe donde se
sentencien todas las informaciones recogidas y explotables sobre el plan de marketing,
sobre la competencia, nuevos concurrentes, nuevos productos, nuevos servicios, la
poltica y estrategia de precios, la distribucin y la comunicacin, as como una
informacin detallada sobre el mercado y sus nuevas necesidades, sus comentarios
favorables o desfavorables, el proceso de decisin de compra, el nmero de contactos
formales establecidos y las ventas realizadas.
3.6.4.4
Pgina Web
Uno de los medios que ms ha crecido en estos ltimos aos ha sido internet. Por
eso y por el tipo de empresa que se est creando, resulta imprescindible contar con un
medio de informacin y autopromocin que est disponible 24 horas al da.
Actividades Online:
Dado que se est presentando una empresa tecnolgica, es importante cubrir
adecuadamente esta rea a travs de las siguientes actividades:
Registrar el Sitio en Buscadores:
Es la actividad mediante la cual el Sitio Web comienza a formar parte de todos los
directorios y buscadores de Internet. Los buscadores ms importantes hoy da seran:
Google - http://www.google.com/intl/es/addurl.html
Yahoo - http://e1.docs.yahoo.com/info/sugerir.html
Generar Enlaces con Otros Sitios:
Varios de los algoritmos que usan los sitios de bsqueda y los directorios para
incluir un sitio y mostrarlo en los primeros lugares es la cantidad de visitantes que
llegan a nuestra pgina web redirigidos desde otras webs.
3 Plan de marketing
77
Presupuesto12
12
Las tarifas con las que se ha desarrollado el presente presupuesto se especifican en el Anexo B.
3 Plan de marketing
78
Ao
Tipo Publicidad
TOTAL
Buzoneo
300,00
848,64
545,13
944,89
1.389,79
1.445,38
5.473,83
Encartes
739,10
1.778,40
2.712,65
384,70
400,09
3.328,76
9.343,71
7.300,00
1.039,10
2.627,04
3.257,78
1.329,59
9.089,88
4.774,15
22.117,54
Salones
TOTAL
nicamente
un
mantenimiento
del
nmero
de
clientes
espordicos.
-
Cuarto ao: en el cuarto ao la plantilla cuenta con cinco empleados ya, por
lo que se quiere mejorar la imagen frente al cliente. Por ello se aumenta
considerablemente el presupuesto en publicidad. Pero esta inversin se
quiere dedicar a un saln tecnolgico, con el fin de mostrarse a nuevos
clientes y dar imagen de calidad y prestigio.
79
Quinto ao: Se hace una inversin alta, con el fin de adquirir nuevos
clientes.
4
Plan de Recursos Humanos
81
4.1
Introduccin
En una nueva empresa, uno de los factores que mayor protagonismo va a adquirir
numerosas
ocasiones,
los
proyectos
empresariales
funcionan
gracias,
Organigrama de la compaa
En las empresas de tamao reducido, como es el caso que trata el presente proyecto,
82
Direccin
Tcnicos
I+D
Secretara
Direccin
83
Tcnicos
Secretara
Las funciones de secretariado son todas las que tengan que ver con citas y
reuniones. ste departamento se debe encargar de la gestin eficiente de la agenda de
trabajo, as como de la redaccin de informes de todo tipo, ya sean internos o externos.
Entre otras funciones se pueden encontrar gestin de empleados, facturas, cuentas,
presupuestos, compras, ventas, etc.
-
I+D
84
85
Experiencia
Requisitos fsicos
Reclutamiento
Aptitudes
Anlisis CV
- Candidatos tiles.
- Fuentes y medios
-Pre-seleccin
- Intercambio de
informacin.
- Exposicin de las
condiciones del puesto.
Entrevista
Contrato
-Formalizacin.
4.4
86
est supeditada al puesto y no viceversa, es por ello que es muy importante hacer una
buena descripcin en los perfiles13 de los puestos.
-
Direccin
Capacidades deseadas
- Liderazgo.
- Conocimientos tcnicos de los SI.
- Capacidad de anlisis y gestin.
- Experiencia en el sector.
Capacidades deseables
- Motivador.
- Inquietudes.
Formacin
- Ingeniera (Preferible informtica).
Otros
- Buena presencia, empata.
Tabla 36-Perfil direccin
Tcnicos
Capacidades deseadas
- Administracin y configuracin de redes (TCP-IP, DHCP, Dominios,
Directorio Activo, etc.).
- Software de Windows (SSOO y Office).
- Conocimiento HW de los sistemas de informacin.
Capacidades deseables
- Conocimientos de otros sistemas diferentes de la plataforma Microsoft.
Formacin
- Formacin profesional, ingeniera tcnica y superior.
Otros
- Buena presencia (en la medida en que va a tener mucho contacto con el
cliente).
Tabla 37-Perfil tcnicos
13
Los perfiles que se incluyen a continuacin no muestran las funciones que se desarrollan en el
puesto, ya que stas se han definido previamente en el apartado 3.2 Organigrama de la compaa
87
Secretara
Capacidades deseadas
- Buen manejo de los programas de ofimtica tradicionales.
- Buena disposicin y empata.
- Persona organizada.
- Familiaridad con presentacin de presupuestos, facturas y dems escritos
formales.
Capacidades deseables
- Nociones de mecanografa.
Formacin
- Enseanza media (pre-universitaria).
Otros
I+D
Capacidades deseadas
- Conocimiento de los lenguajes para la programacin Web. Entre ellos se
pueden destacar: ASP, JSP, HTML, Javascript, PHP, Flash.
- Conocimiento de herramientas de diseo: Photoshop, Dreamweaver, etc.
Capacidades deseables
- Experiencia en el campo de diseo web.
- Conocimiento de otros lenguajes de programacin no orientados a Internet.
Formacin
- Enseanza media (pre-universitaria), FP, Ingeniera tcnica o superior.
- (Debe acreditar que posee los conocimientos en los lenguajes indicados, ya
sea por formacin Universitaria o cursos)
Otros
- Creatividad y buen gusto sern valorados positivamente.
Tabla 39-Perfil I+D
4.5
88
Seleccin y Contratacin
4.5.2
89
Tcnicos
Tcnicos
Dejando de lado las retribuciones, se debe tener en cuenta otro aspecto: la categora
laboral. No es lo mismo un tcnico de microsistemas, como uno especializado en la
gestin de servidores o bien un desarrollador especializado con uno novel, por
ejemplo. As por lo tanto se definirn varias categoras profesionales a nivel de
90
Categora laboral
Tcnico Junior
Tnico Senior
Tcnico Extra Junior
Descripcin
Conocimientos de microinformtica y sin experiencia
Conocimientos de microinformtica y con experiencia
Amplios conocimientos de SI (Servidores, redes, BBDD) sin experiencia
Amplios conocimientos de SI (Servidores, redes, BBDD) con
Tcnico Extra Senior experiencia
Desarrollador junior Conocimientos herramientas y lenguajes web sin experiencia
Desarrollador senior Conocimientos herramientas y lenguajes web con experiencia
Amplios conocimientos de diversas herramientas y lenguajes con
Desarrollador expert experiencia
Tabla 42-Categoras laborales
4.5.3
Formacin y capacitacin
91
Curso
Descripcin
Windows
Server 2003
Tcnico de
mantenimiento
Pcs y redes
Tcnico
Especialista en
Redes e
Internet
Curso de
Photoshop
Diseo web
Precio (Aprox)
1.800
375
800
600
1.200
4.5.4
Carrera profesional
92
Plazo
Cantidad
Perfil
Coste empresarial
Recursos adicionales
Coste de los recursos
Tcnicos
Ao 2
Ao 3
I+D
Ao 4
Secretara
Ao 3
Total
15.960,00
13.300,00
19.950,00
14.630,00 63.840,00
1 equipo
1 equipo
1 equipo
1 equipo
560,00
560,00
1.100,00
600,00
4 equipos
2.820,00
Categora laboral
Tcnico Junior
Tnico Senior
Tcnico Extra Junior
Tcnico Extra Senior
Desarrollador junior
Desarrollador senior
Desarrollador expert
Id.
1
2
3
4
5
6
7
4.7
Conclusiones
Con el fin de agrupar todos los requisitos definidos anteriormente y establecer el
coste total de los recursos humanos en los primeros aos de vida de la empresa, se
93
realiza una tabla en la que se puede apreciar los salarios que se van a pagar
anualmente, as como los costes que stos suponen para la empresa.
Sueldos
Base
Incremento Anual
Antigedad
Variable
Valor/Ao
Direccin
18.000
Tcnicos
12.000
4% 3 aos
2,00%
I+D
15.000
4% 3 aos
2,00%
Secretara
11.000
4% 3 aos
2,00%
Salario Bruto
Ao 3
Ao 1
Ao 2
18.000,00
19.800,00
22.770,00
29.601,00
38.481,30 128.652,30
Tcnicos
0,00
12.000,00
22.480,00
23.379,20
25.663,17
83.522,37
I+D
0,00
0,00
15.000,00
15.600,00
16.224,00
46.824,00
Secretara
0,00
0,00
11.000,00
11.440,00
11.897,60
34.337,60
18.000,00
31.800,00
71.250,00
80.020,20
92.266,07 293.336,27
Direccin
Total
Ao 4
Ao 5
Total
Coste empresarial
Direccin
23.940,00
26.334,00
30.284,10
39.369,33
51.180,13 171.107,56
Tcnicos
0,00
15.960,00
29.898,40
31.094,34
34.132,01 111.084,75
I+D
0,00
0,00
19.950,00
20.748,00
21.577,92
62.275,92
Secretara
0,00
0,00
14.630,00
15.215,20
15.823,81
45.669,01
23.940,00
42.294,00
94.762,50
106.426,87
Total
122.713,87 390.137,24
14
Los costes se han calculado segn las bases y tipos de cotizacin de los empleados y la empresa a la
seguridad social.
5
Plan de Constitucin y Puesta en
Marcha
95
5.1
Introduccin
Cuando se opta por la constitucin de una sociedad como la forma ms adecuada
para poner en marcha una nueva empresa, es necesario cumplir una serie de requisitos
formales para que esta adquiera personalidad jurdica. Para ello se deben seguir una
serie de pasos y recabar la informacin suficiente que haga que la forma jurdica
elegida sea la correcta.
5.2
Formas jurdicas
La eleccin de la forma jurdica empresarial es el primer paso que se debe dar a la
Sociedad annima.
Empresario individual.
Sin nimo de hacer una descripcin exhaustiva de cada una de las formas jurdicas
se va a comentar someramente las principales caractersticas de cada una de ellas:
5.2.1
96
97
98
El capital social no podr ser inferior a 60.102 euros Debe estar ntegramente
suscrito, y desembolsado al menos en un 25 por ciento del valor nominal de cada una
de sus acciones.
El capital est dividido en acciones, que sern libremente transmisibles una vez que
la empresa ha sido inscrita en el Registro Mercantil.
El capital social est constituido por las aportaciones de los socios, que podrn ser
en metlico, bienes o derechos.
Las aportaciones no dinerarias, cualquiera que sea su naturaleza, habrn de ser
objeto de un informe elaborado por uno o varios expertos independientes designados
por el Registro Mercantil. Cuando se aporten valores mobiliarios admitidos a
cotizacin en mercado secundario oficial, tendrn el mismo valor que indique la
sociedad rectora de la Bolsa de valores en que aqullos estn admitidos a cotizacin.
Las aportaciones dinerarias debern acreditarse ante el notario autorizante,
mediante exhibicin y entrega de los resguardos de depsito a nombre de la sociedad
en una entidad de crdito, o mediante su entrega para que aqul lo constituya en
nombre de ella.
Slo podrn ser objeto de aportacin los bienes o derechos patrimoniales
susceptibles de valoracin econmica. En ningn caso podrn ser objeto de aportacin
el trabajo o los servicios.
Las acciones podrn ser nominativas o al portador, debiendo ser del primer tipo en
tanto no se haya desembolsado ntegramente su importe y cuando la Ley as lo
estipule.
Los fundadores respondern solidariamente frente a la sociedad, los accionistas y
los terceros, de la realidad de las aportaciones sociales, de la valoracin de las no
dinerarias, de la adecuada inversin de los fondos destinados al pago de los gastos de
constitucin, de la omisin de cualquier mencin de la escritura de constitucin exigida
por la Ley y de la inexactitud de cuantas declaraciones hagan en aqulla.
Hasta la inscripcin de la sociedad en el Registro Mercantil no podrn entregarse ni
transmitirse acciones.
99
100
Mercantil
donde,
asimismo,
debern
registrarse
las
capitulaciones
101
continuacin se ver cmo se ajusta cada una de las formas jurdicas a la empresa en
constitucin teniendo en cuenta cada uno de sus aspectos.
5.3.1
En este aspecto no se descarta ninguna de las tres formas jurdicas, ya que todas
ellas ofrecen la posibilidad de un socio nico. No obstante, la tercera (trabajador por
cuenta propia) queda limitada en un futuro, ya que no podra aumentar el nmero de
socios, a menos que se constituya una Sociedad Civil. Como concepto la Sociedad Civil
est constituida por dos o ms personas que ponen en comn dinero, bienes o
industria
con
el
propsito
de
repartir
entre
si
las
ganancias.
Como se trata de una unin de dos o ms personas cuenta con las mismas ventajas e
inconvenientes que el trabajador por cuenta propia, por lo que se le aplica el anlisis
hecho en esa forma jurdica.
5.3.2
En este aspecto slo se incluyen las dos sociedades, quedando excluido el trabajador
por cuenta propia, ya que no cuenta con capital social.
El capital social es respectivamente de 60.102 para la S.A. y de 3.005 para la S.L.
como mnimo. Teniendo en cuenta las aportaciones, lo ms sencillo y econmico es
para el trabajador por cuenta propia, seguido de la S.L. y de la S.A. Aunque esto se
puede convertir en un arma de doble filo, ya que a menor aportacin menos capacidad
tendr la empresa y menor poder de inversin.
En cada uno de los dos casos anteriores los socios slo responden con el capital
aportado en la constitucin de la empresa, siendo ste menor en la Sociedad Limitada.
Dado que se dispone de un capital ajustado para la constitucin de la empresa las
opciones ms recomendables en ste aspecto seran la Sociedad Limitada y Trabajador
por Cuenta Propia. La Sociedad Limitada ofrece tambin una serie de ventajas sobre la
annima como son, que no es necesaria la valoracin de las aportaciones no dinerarias
por un experto independiente, tampoco su intervencin o la de un auditor en
ampliaciones de capital y la posibilidad de nombrar Administrador con carcter
indefinido que hacen de la S.L. una opcin ms recomendable.
5.3.3
102
Atendiendo a la Fiscalidad
103
104
5.3.5
Conclusin
105
Proceso de creacin
Cuando se opta por la constitucin de una sociedad como la forma ms adecuada
para poner en marcha una nueva empresa, es necesario cumplir una serie de requisitos
formales para que esta adquiera personalidad jurdica.
5.4.1
106
5.4.3
107
La solicitud del Nmero de Identificacin Fiscal (NIF) no forma parte del proceso de
constitucin de una sociedad, si bien resulta imprescindible obtenerlo, dado que se
exige para el pago del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurdicos
Documentados, sin cuyo abono no se puede tramitar la inscripcin en el Registro
Mercantil. A travs del NIF, la sociedad quedar plenamente identificada a efectos
fiscales, con independencia de las modificaciones que experimente, salvo en el caso de
cambio de forma jurdica.
La solicitud se efectuar una vez otorgada la escritura de constitucin, y con
anterioridad a la liquidacin del Impuesto de T.P. y A.J.D., modalidad operaciones
societarias, en la Administracin o, en su defecto, Delegacin de la Agencia Estatal de
Administracin Tributaria correspondiente al domicilio fiscal de la sociedad, mediante
la presentacin de los siguientes documentos:
Impreso oficial cumplimentado (036), firmado por todos los socios.
Copia simple o fotocopia de la escritura de constitucin de la sociedad.
Fotocopia de los DNI de todos los socios y de los administradores.
Fotocopia del DNI del firmante de la solicitud y escritura de apoderamiento si
este no figura en la escritura de constitucin.
Capital aportado: 3.010 Euros.
5.4.4
108
ELEMENTO
Certificacin de no coincidencia sobre el
nombre
Formulario tipo 1
Formulario tipo 2
Redaccin escritura de constitucin
Honorarios notara
Identificacin fiscal
Capital aportado
Impuesto
TOTAL
CANTIDAD
PRECIO
TOTAL
2
1
1,74
6,97
3,48
6,97
400,00
400,00
1
1
3.010,00
30,10
3.010,00
30,10
3.450,55
6
Plan Econmico Financiero
6
6.1
110
de negocio y las estrategias tanto para llevarla a cabo como para asegurar el xito
empresarial. Ahora, este captulo debe ser consecuencia de todos los anteriores, de tal
forma que se traduzcan (se cuantifique) en nmeros las ideas y estrategias descritas
hasta el momento.
Para ello se habrn de desarrollar unas proyecciones financieras basadas en los
modelos de cuentas anuales exigidos por la contabilidad espaola, as como por
modelos de clculo que ayuden a realizar las previsiones iniciales para el arranque del
negocio.
Los modelos contables que contiene este captulo son instrumentos que
proporcionan una valiosa ayuda para el anlisis del negocio, de su evolucin y para
permitir la adopcin de decisiones basadas en datos objetivos. Estos modelos
representarn informacin sobre el patrimonio, la situacin financiera y los resultados
de la empresa.
La contabilidad representa el patrimonio de la empresa en su aspecto econmico al
inicio de la actividad (balance inicial) y, a partir de ese momento, se irn registrando
las variaciones que se vayan produciendo sobre el mismo (ventas, cobros, pagos, etc.)
para, posteriormente, determinar el beneficio o prdida y el valor final del patrimonio.
Toda esta informacin queda registrada en las cuentas anuales que estn
comprendidas, esencialmente, por el balance y la cuenta de prdidas y ganancias. El
balance, por su parte, representa una foto de la situacin econmica y financiera de la
empresa en un momento determinado, mientras que la cuenta de prdidas y ganancias
refleja el beneficio contable de la compaa al comparar los ingresos y los gastos
generados durante un ejercicio econmico determinado.
En este captulo se desarrollar adicionalmente otras herramientas, que si bien no
son exigibles desde el punto de vista contable, son imprescindibles para realizar el
111
seguimiento y gestin de la empresa: por un lado las previsiones de tesorera que nos
permiten conocer en todo momento las necesidades de liquidez para soportar la
evolucin de negocio y, por otro, el anlisis del punto de equilibrio que nos permitir
conocer el momento en que la iniciativa empresarial alcanza, previsiblemente, su punto
de inflexin y comienza a generar resultados positivos para el emprendedor.
Inicialmente se deber acometer un anlisis, recogido en el primer apartado, que
permita conocer las necesidades de financiacin necesarias para lanzar la iniciativa
empresarial a partir de la estimacin de la inversin inicial necesaria.
Las herramientas que se detallan en este captulo se utilizan, habitualmente, para
describir estados financieros finalizados. Sin embargo, en este caso particular, al
tratarse del desarrollo de un Plan de Empresa, reflejarn previsiones de evolucin del
negocio por lo que, en gran medida, sern valores estimados que debern ser
soportados y, por tanto coherentes, con el Plan de Empresa.
Es recomendable mantener estas estimaciones una vez iniciada la actividad
empresarial, introduciendo los resultados reales que se vayan generando. De esta
forma, estas herramientas pueden convertirse en un elemento clave para anticiparse en
las decisiones que permitan ir pilotando el nuevo negocio.
Las previsiones que se contienen en este captulo se deben realizar a cinco aos, que
es el horizonte habitual en el que se estabiliza una iniciativa de negocio. En este
sentido, es altamente recomendable desarrollar un primer ao conservador hasta
evolucionar a un quinto ao ms consolidado y optimista.
Para la realizacin del plan financiero se van a definir tres escenarios: optimista,
realista y pesimista. El escenario optimista sucede cuando todas las condiciones
previstas son favorables, es decir, no existen contratiempos se consiguen los clientes
esperados, y por lo tanto, es el escenario que va a tener una mejor valoracin.
El realista se ajusta ms a los contratiempos que pueden acontecer durante la
actividad econmica, es decir ni se consiguen todos los clientes ni todo cursa segn lo
planificado.
El tercer escenario, el pesimista, tiene una visin ms oscura del desarrollo de la
actividad empresarial. No slo no se desarrolla segn lo previsto, sino que lo hace en
112
una proporcin mucho menor, ya que incluso lo que en un principio se tena como
seguro ni siquiera se tiene.
6.2
Inversin inicial
La inversin del ao cero queda desglosada en el siguiente balance de situacin
Inversin
Gastos de constitucin
Publicidad
441,00
1.039,00
Licencias
430,00
Propiedad industrial
1.100,00
TOTAL
3.010,00
Financiacin
Capital social
3.010,00
TOTAL
3.010,00
Tabla 50-Balance Ao 0
6.3
Escenario Optimista
6.3.1
Inmovilizado
113
Fungibles
Elementos
Bolgrafos Bic Negro
Bolgrafos Bic Azul
Bolgrafos Bic Rojo
Bolgrafos Pilot Super-Grip Negro
Bolgrafos Pilot Super-Grip Azul
Bolgrafos Pilot Super-Grip Rojo
Gomas Raso Plast
Rotuladores para DVD Ataedler Lumcolor Fina
Rotuladores permanentes Edding 550
Post-it 100 hojas 76 x 76
Post-it 100 hojas 76 x 127
Pegamento Carlin 20 grms
Lpices Staedler Noris 120 HB
Papel Din A4 HP paquetes 500 hojas
Clips Arts caja 100 unidades n 2
Calculadoras
Unidades Precio/unidad
20
0,16
20
0,16
20
0,16
10
1
10
1
10
1
4
0,33
5
0,97
5
1,71
50
0,8
50
1,19
20
0,38
10
0,24
10
3,33
10
0,21
2
17
Total
3,2
3,2
3,2
10
10
10
1,32
4,85
8,55
40
59,5
7,6
2,4
33,3
2,1
34
114
50
50
4
2
10
10
10
4
4
1000
10
7
5
10
5
10
5
5
3
0,09
1,53
1,21
0,42
0,63
1,11
2,35
0,75
1,15
0,3
1,52
120
0,53
8,19
4,12
1,03
2,28
0,4
11,52
Total
4,5
76,5
4,84
0,84
6,3
11,1
23,5
3
4,6
300
15,2
840
2,65
81,9
20,6
10,3
11,4
2
34,56
1687,01
Mobiliario: Se ha estimado que el mobiliario de oficina durar diez aos hasta que
surja la necesidad de cambiarlo. Esta seccin cuenta con todos los muebles que la
empresa necesita para poder desarrollar su actividad empresarial. La mayor parte de
ellos provienen de IKEA ya que, para una pequea empresa que est empezando,
ofrece un mobiliario a un buen precio y que por lo tanto nos permite no tener que hacer
una inversin tan fuerte en esta rea.
La oficina de la Empresa estar dividida en cuatro departamentos (Direccin,
Secretara, I+D y Tcnicos). El mobiliario para estos departamentos se dividir en dos
categoras: una para los empleados y la otra para el director de la empresa. La de los
empleados constar de 3 mesas de oficinas JERKER, 3 sillas con ruedas ALLAK y 3
lmparas de mesa HUSA. Este tipo de mobiliario es para el tcnico informtico, el
desarrollador de I+D y la secretaria. Por su parte el mobiliario del director constara de
1 mesas MARKOR, 1 silla con ruedas ARAS y 1 lmpara de mesa HUSA.
115
Tambin habra una parte del mobiliario que ser comn para todos los empleados.
Esto incluira las cajoneras EFFEKTIV, las papeleras DOKUMENT, las bandejas para
documentos DOKUMENT y el juego de portalpices DOKUMENT. De esto, habra 4
unidades de cada dispositivo, ya que, es el nmero mximo de empleados que
coincidiran trabajando al mismo tiempo. Adems, cada uno de los departamentos
contar con una estantera, lo que supone un total de 4, en la que poder dejar
archivadores o cualquier otro elemento que sea necesaria. Los 4 departamentos
tambin contarn con un perchero cada uno para sus empleados.
Otro aspecto a considerar consiste en las necesidades de mobiliario especficas de
cada departamento. El departamento de Secretara contara con armarios metlicos
IKEA PS en donde almacenar los objetos o documentos que fuera necesario. Adems
dentro de la empresa en creacin hay tres departamentos que requieren de un archivo
para el almacenaje de documentos. Estos departamentos son Tcnicos, I+D y Direccin.
Por este motivo contarn con un archivador Bisley que les permita la correcta
ordenacin y localizacin de documentos. Un rea de la empresa que requiere de un
mobiliario propio es Investigacin y Desarrollo, el cual contar con un armario
especfico para el almacenamiento de CDs y DVDs.
Dentro del mobiliario ya solo queda mencionar que el mobiliario de las reas
comunes que constara de lmparas de techo KODE, un tabln de anuncios, dos relojes
de pared y postes. En la tabla 40 se puede ver en detalle el mobiliario antes
explicado.
Mobiliario
Elementos
Mesas oficina JERKER
Escritorio despacho director MARKOR
Cajoneras EFFEKTIV
Sillas ruedas dptos ALLAK
Sillas ruedas despachos ARAS
Estantera KILBY
Papeleras DOKUMENT
Armario para CDs / DVDs IKEA PS
Armarios metlicos IKEA PS
Archivador Bisley
Unidades
4
1
4
3
1
2
4
2
2
3
Precio/unidad
69,9
199
129
79,9
219
25,95
5,99
69,9
69,9
238
Total
279,6
199
516
239,7
219
51,9
23,96
139,8
139,8
714
116
Percheros
Lmparas mesa TERTIAL
Lmparas mesa HUSA
Lmparas de techo KODE
Tabln de anuncios CHRIS
Bandejas para documentos DOKUMENT
Juego de portalpices DOKUMENT
Reloj de pared SKARP
Posters NYTTJA
2
1
3
5
1
4
4
2
3
9,99
5,99
49,95
19,95
3,5
14,95
1,99
8,99
9,99
Total
19,98
5,99
149,85
99,75
3,5
59,8
7,96
17,98
29,97
2917,54
117
Informtica y Telefona
Elementos
Ordenadores ACER Power F6 P4 531
- Torre
- Auriculares
- Altv. 24 W
- Monitor 19" Hacer Al1916was_5 TFT
- Teclado Inalambrico. +Rat. Opt. Benq IM230
HP LaserJet 3390 Impresora Multifuncin
Canon Pixma IP5300
Red de telefona Interna Incluyendo:
- Centralita Telefnica Panasonic KXTDA3ONE
- Tarjeta 8 Ext. Regulares TDA15/30
- Tarjeta 2 lneas RDSI KXTDA30
- Telfono Espec Panasonic KXT7630SP
- Telfono Analgico Panasonic KXTS100SPW
- Fax Transmisin Trmica Panasonic KXFP205
- Telfono Inalmbrico Dect Panasonic KXTG1070 SPB
- Instalacin Punto De Voz
1
3
1
1
2
1
1
4
3
1
4
669
139
3675
669
417
3675
Total
8295,6
Informtica y telefona
Elementos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ordenadores
919,00
1.911,51
Impresoras
289,12
873,93
Red de telefonia
Ao 5
993,99
3.974,88
Terminales telefnicos
TOTAL
Ao 4
59,98
156,00
31,00
1.268,10
6.916,32
1.024,99
6.3.2
118
Servicios Subcontratados
Ao 1
Limpieza de la oficina
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
2.205,00
2.293,20
2.384,93
2.480,33
411,01
607,43
631,72
656,99
411,01
607,43
631,72
656,99
411,01
607,43
631,72
656,99
3.438,02
4.115,48
4.280,10
4.451,30
Internet
Hosting
60,00
Telefonia
TOTAL
60,00
15
16
6.3.3
119
Plan de ventas
Un aspecto muy importante del plan financiero es prever cuales van a ser las
futuras ventas. Estas ventas se han calculado bajo dos aspectos:
-
El plan de ventas se realiza con todos los servicios que realiza la empresa as como
con los productos necesarios para desarrollar la actividad profesional. A continuacin
se mostrarn varias tablas con el desglose de ventas. En el primer ao se muestra el
nmero de productos que se venden, as como su facturacin total por meses:
Servicios
Enero
Mantenimiento telefnico
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
100
120
70
90
110
20
30
10
26
Bono
10
15
15
20
Contrato
Proyectos
2100
PC-Remote
Aplicaciones
1100
150
230
290
1600
200
In situ horas
Equipos/perifricos
Servicios
Mantenimiento telefnico
In situ horas
Bono
Contrato
Proyectos
PC-Remote
Aplicaciones
Equipos/perifricos
Junio
125
20
20
3
0
2
0
320
Julio
200
15
15
4
0
3
0
235
Agosto
26
4
0
3
0
3
0
60
Septiembre
150
30
30
5
1100
3
0
2800
Octubre
Noviembre Diciembre
100
33
10
5
1350
3
0
2300
130
20
15
4
0
3
0
100
160
26
15
5
0
4
600
180
TOTAL
1381
239
170
41
4550
32
1700
8113
120
Enero
Mantenimiento telefnico
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
24,00
28,80
16,80
21,60
26,40
30,00
In situ horas
762,00
1.143,00
190,50
381,00
990,60
762,00
Bono
175,00
350,00
525,00
525,00
700,00
700,00
Contrato
265,00
530,00
795,00
795,00
795,00
795,00
2100
72,00
72,00
72,00
108,00
72,00
72,00
1100
150,00
230,00
290,00
1.600,00
200,00
320,00
1.328,00
2.169,80
1.657,30
5.350,60
2.624,00
2.423,00
Proyectos
PC-Remote
Aplicaciones
Equipos/perifricos
TOTAL
Servicios
Mantenimiento
telefnico
Julio
Agosto
Septiembre
Noviembre
Diciembre
TOTAL
48,00
6,24
In situ horas
571,50
152,40
Bono
525,00
0,00
1.060,00
795,00
1100
1350
4.550,00
108,00
108,00
108,00
108,00
108,00
144,00
1.152,00
600
1.700,00
235,00
60,00
2.800,00 2.300,00
100,00
180,00
8.465,00
2.359,50
1.073,64
Contrato
Proyectos
PC-Remote
Aplicaciones
Equipos/perifricos
TOTAL
36,00
Octubre
24,00
31,20
38,40
331,44
1.143,00 1.257,30
762,00
990,60
9.105,90
1.050,00
525,00
525,00
5.950,00
350,00
1.325,00 10.865,00
3.659,00 35.347,34
Clientes con los que ya cuenta la empresa atesoran una mayor confianza con la
Empresa, por lo que contratan una mayor cantidad de servicios y productos.
121
Servicios
Ao 2
Mantenimiento telefnico
Ao 3
Ao 4
Ao 5
TOTAL
477,27
787,50
1.165,50
1.456,88
3.887,15
14.200,00
24.150,00
35.742,00
44.677,50
118.769,50
9.150,00
16.100,00
23.828,00
29.785,00
78.863,00
Contrato
17.100,00
25.800,00
38.184,00
47.730,00
128.814,00
Proyectos
6.552,00
11.340,00
16.783,20
20.979,00
55.654,20
PC-Remote
1.658,88
2.737,15
4.050,98
5.063,73
13.510,75
Aplicaciones
3.100,00
5.115,00
7.570,20
9.462,75
25.247,95
Equipos/perifricos
12.189,60
23.150,00
34.262,00
42.827,50
112.429,10
TOTAL BRUTO
537.175,65
In situ horas
Bono
6.3.4
Previsin de gastos
Una vez se han previsto las ventas de la empresa se pueden definir, cuales son los
gastos de operacin empresariales, que unidos a los gastos de personal, servicios,
equipo, publicidad constituyen los gastos totales de la compaa.
Ao
Concepto
Personal
23.940,00 42.294,00
TOTAL
74.812,50
105.628,87
121.883,95
368.559,32
0,00
600,00
624,00
648,96
674,92
2.547,88
Fungibles
843,50
877,24
912,33
948,82
3.581,89
Alquileres
0,00
9.180,00
19.858,18
20.652,50
21.478,60
71.169,28
60
3438,024
4115,47968
4280,09887
4451,30282
16.284,91
2.627,04
3.257,78
1.329,59
9.089,88
4.774,15
21.078,44
946,08
1.279,10
1.729,34
2.338,07
3.161,07
9.453,67
27.573,12 60.892,40
103.346,33
143.550,71
157.372,82
492.675,38
Suministros
Servicios
Publicidad y Marketing
Operacin (Desplazamientos)
TOTAL
6.3.5
122
Plan de amortizaciones
Ao
Concepto
253,62
1.636,88
1.636,88
1.636,88
5.164,27
430,00
86,00
202,81
324,30
324,30
324,30
1.691,71
291,70
583,40
583,40
583,40
2.041,90
441,00
88,20
88,20
88,20
88,20
88,20
882,00
1.039,00
207,80
207,80
207,80
207,80
207,80
2.078,00
1.100,00
220,00
220,00
220,00
220,00
220,00
2.200,00
Equipos
Licencias
Mobiliario
Constitucin
Publicidad
Propiedad industrial
(logo)
TOTAL
3.010,00
602,00
1.264,13
3.060,58
3.060,58
3.060,58
TOTAL
14.057,88
6.3.6
Cuenta de resultados
Ao
Concepto
Ingresos
35.347,34
64.427,75
109.179,65
161.585,89
201.982,36
Gastos
27.573,12
60.892,40
103.346,33
143.550,71
157.372,82
Amortizaciones
602,00
1.264,13
3.060,58
3.060,58
3.060,58
BAII
7.172,22
2.271,22
2.772,74
14.974,59
41.548,96
Impuestos
2.510,28
794,93
970,46
5.241,11
14.542,14
BN
4.661,94
1.476,29
1.802,28
9.733,48
27.006,82
En la cuenta de resultados se puede observar que los valores obtenidos son todos
positivos, por lo que la previsin de actividad con de la Empresa es buena. No obstante
en el ao dos y tres, se puede observar que el beneficio neto obtenido es muy bajo. Esto
es causa de las siguientes actividades: el ao dos se contrata a un nuevo empleado y se
comienza con el alquiler de la oficina, con lo que los beneficios obtenidos se reinvierten
123
en la propia empresa; el ao tres ocurre algo muy parecido, se contratan dos nuevos
empleados, con el coste que ello acontece, pero siempre aumentando los ingresos.
En los aos siguientes se va obteniendo un beneficio creciente (el cuarto ao es
menor debido a una gran inversin en comunicacin y a la contratacin de un nuevo
empleado), que refleja la buena marcha de la empresa.
6.3.7
Flujo de caja
Aos
Concepto
3.451,00
4.661,94
1.476,29
1.802,28
9.733,48
27.006,82
602,00
1.264,13
3.060,58
3.060,58
3.060,58
5.263,94
2.740,42
4.862,87
12.794,07
30.067,41
Amortizacin
TOTAL
- 3.451,00
124
Los valores obtenidos para el VAN a los porcentajes 5, 10, 2, 30, 40 y 50 se pueden
ver en la tabla 65:
VAN
Porcentajes
Valor
5%
10%
20%
30%
40%
50%
40.317,10 31.509,79 19.921,87 13.085,18 8.857,34 6.135,88
Tabla 65-Valor Actual Neto a distintos porcentajes escenario optimista
TIR
Valor
151%
Esto quiere decir que por cada euro invertido se espera obtener 2,51 . Se trata de
una TIR muy alta, pero es debido a la reduccin de costes inicial y a la ventaja de
contar con varias empresas que desean ponerse a trabajar con la compaa.
125
Visto como una entidad separada, carecera de sentido (ya que supondra un
aumento de ingresos de un ao para otro desproporcionado), pero si se observa
conjuntamente con los gastos y los ingresos, lo que se ve es que se produce un
estancamiento en costes, debido a la estabilidad en los gastos de personal (mayor gasto
de la empresa). Vase la figura 39:
126
En esta figura se puede observar cmo se contienen los gastos en los aos 4 a 5, que
verifican lo anteriormente expuesto.
Una vez realizado el plan completo de negocio, los nmeros avalan la puesta en
marcha empresarial.
6.4
Escenario realista
Con el fin de hacer ms ligera la lectura del presente documento, en los dos
siguientes escenarios slo se expondrn los cambios que se han realizado respecto el
escenario optimista y el motivo del cambio. Los conceptos que no mencionados quiere
decir que no han variado respecto el escenario anterior y por lo tanto ya se encuentran
explicados en el anterior punto 6.2 Escenario optimista.
6.4.1
Plan de ventas
Ao 1
279,12
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
TOTAL
In situ horas
8.077,20
362,86
12.923,52
616,86
21.969,98
801,91
1.122,68
2.904,30
28.560,98
39.985,37
103.439,85
Bono
3.325,00
4.322,50
7.348,25
9.552,73
13.373,82
34.597,29
Contrato
7.950,00
10.335,00
17.569,50
22.840,35
34.260,53
85.005,38
127
Proyectos
3.450,00
4.485,00
7.624,50
9.911,85
15.858,96
37.880,31
Pc-Remote
1.188,00
1.544,40
2.625,48
3.413,12
4.778,37
12.361,38
Aplicaciones
1.700,00
6.837,74
17.688,84
8.275,00
27.624,32
3.757,00
18.287,75
79.799,32
4.884,10
Equipos/perifricos
2.210,00
10.757,50
46.940,78
23.774,08
118.102,99
38.038,52
90.857,85
154.255,98
399.099,07
TOTAL BRUTO
6.4.2
Plan de gastos
Tcnicos
Secretara
Plazo
Ao 2
Ao 4
Ao 5
Total
Cantidad
1
1
1
3
Perfil
3
1
0
0
Coste empresarial
15.960,00 13.300,00 14.630,00 63.840,00
Recursos adicionales
1 equipo
1 equipo
1 equipo
3 equipos
Coste de los recursos
919,00 1.033,75 1.209,34 2.820,00
Tabla 68-Contratacin escenario realista
Ao
Tipo Publicidad
TOTAL
Buzoneo
300,00
848,64
545,13
944,89
1.389,79
1.445,38
5.473,83
Encartes
739,10
1.778,40
2.712,65
384,70
400,09
3.328,76
9.343,71
1.039,10
2.627,04
3.257,78
1.329,59
4.774,15
14.817,54
Salones
TOTAL
-
1.789,88
128
Ao
Concepto
23.940,00
34.314,00
44.831,64
70.463,67
101.135,95
274.685,26
0,00
600,00
624,00
648,96
674,92
2.547,88
Fungibles
843,50
877,24
912,33
948,82
3.581,89
Alquileres
0,00
9.180,00
19.858,18
20.652,50
21.478,60
71.169,28
60
1719,012
4115,47968
4280,09887
4451,30282
14.565,89
2.627,04
2.150,78
1.329,59
2.300,00
4.774,15
13.181,55
946,08
1.180,71
1.596,32
2.158,22
2.917,91
8.799,24
27.573,12
49.988,00
73.232,44
101.415,78
136.381,66
388.531,00
Personal
Suministros
Servicios
Publicidad y Marketing
Operacin (Desplazamientos)
TOTAL
TOTAL
6.4.3
Amortizacin
Ao
Concepto
253,62
1.254,58
430,00
86,00
202,81
324,30
291,70
441,00
88,20
Publicidad
1.039,00
Equipos
Licencias
Mobilario
Constitucin
4
1.254,58
TOTAL
4.017,36
324,30
324,30
1.691,71
583,40
583,40
583,40
2.041,90
88,20
88,20
88,20
88,20
882,00
207,80
207,80
207,80
207,80
207,80
2.078,00
1.100,00
220,00
220,00
220,00
220,00
220,00
2.200,00
3.010,00
602,00
1.264,13
2.678,28
2.678,28
2.678,28
12.910,97
17
5
1.254,58
6.4.4
129
Cuenta de resultados
Ao
0
Concepto
Ingresos
Gastos
Amortizaciones
BAII
Impuestos
BN
1
2
27.624,32 46.940,78
27.573,12 49.988,00
602,00
1.264,13
- 550,80 - 4.311,36
-
-
3
4
5
79.799,32 118.102,99 154.255,98
73.232,44 101.415,78 136.381,66
2.678,28
2.678,28
2.678,28
3.888,60
14.008,93
15.196,04
1.361,01
4.903,13
5.318,62
- - 550,80 - 4.311,36
2.527,59
9.105,81
9.877,43
6.4.5
Flujo de caja
Aos
Concepto
3.451,00
- - 550,80 - 4.311,36
2.527,59
9.105,81
9.877,43
602,00
1.264,13
2.678,28
2.678,28
2.678,28
-3.451,00
51,20
- 3.047,22
5.205,87
11.784,09
12.555,71
6.4.6
Porcentajes
Valor
5%
17.012,75
10%
20%
30%
40%
50%
12.575,66 6.847,47 3.586,45 1.664,34 501,63
Tabla 74-Valor actual neto escenario realista
6.4.7
56%
6.4.8
130
este escenario, la Empresa produce prdidas en los dos primeros aos. No obstante se
produce un paulatino aumento en los beneficios que dotan a la misma de una
estabilidad en el ltimo ao del periodo (ao 5) (vase figura 40). En este ao no se
produce uno mayores beneficios por causa de la poltica de contratacin de la Empresa,
que en ese ao contrata a un nuevo empleado.
Escenario pesimista
Al igual que ocurra con el escenario realista, en este escenario slo se van a incluir
Plan de ingresos
131
Servicios
Mantenimiento
telefnico
Ao 1
Ao 2
279,12
390,77
In situ horas
5.562,60
9.456,42
625,23
15.130,27
Bono
3.325,00
Contrato
7.950,00
4.655,00
11.130,00
7.448,00
17.808,00
Proyectos
3.150,00
4.410,00
Pc-Remote
1.188,00
Aplicaciones
1.700,00
Equipos/perifricos
8.275,00
24.809,72
TOTAL BRUTO
Ao 3
Ao 4
Ao 5
TOTAL
812,80
1.219,20
3.047,99
19.669,35
29.504,03
73.760,08
9.682,40
14.523,60
36.309,00
23.150,40
39.355,68
91.444,08
7.056,00
9.172,80
13.759,20
34.398,00
1.663,20
2.661,12
3.459,46
5.189,18
12.972,96
2.380,00
11.585,00
45.670,39
3.808,00
18.536,00
73.072,62
4.950,40
7.425,60
18.564,00
24.096,80
108.147,48
36.145,20
147.121,69
90.363,00
374.012,18
6.5.2
Se quedan igual que en el escenario realista. Los clientes no son mucho menores,
por lo tanto las necesidades de personal (gasto principal de la empresa) son las mismas
y los recursos que stos necesitan para desarrollar su actividad sigue siendo la misma.
La diferencia principal con el escenario anterior radica en que los productos que
contratan los clientes tienen un menor precio, como por ejemplo: contratos de pocos
equipos y con nivel de servicio bsico, bonos de pocas horas, proyectos a menor escala,
etc.
6.5.3
Cuenta de resultados
Ao
Concepto
Ingresos
Gastos
Amortizaciones
BAII
Impuestos
BN
0
-
1
2
3
4
5
24.809,72 45.670,39
73.072,62 108.147,48 147.121,69
27.573,12 49.988,00
73.232,44 101.415,78 136.381,66
602,00
1.264,13
2.678,28
2.678,28
2.678,28
- 3.365,40 - 5.581,74 - 2.838,10
4.053,42
8.061,75
-
-
-
1.418,70
2.821,61
2.634,72
5.240,14
6.5.4
132
Flujo de caja
Aos
Concepto
Inversin inicial
- 3.365,40
- 2.838,10
- 5.581,74
2.634,72
5.240,14
2.678,28
2.678,28
5.313,00
7.918,42
Amortizacin
- 3.451,00
TOTAL
602,00
1.264,13 2.678,28
- 2.763,40
- 4.317,61 - 159,82
6.5.5
Porcentajes
Valor
5%
10%
20%
30%
40%
50%
417,37 -1.005,42 -2.583,51 -3.239,50 -3.450,46 -3.444,88
Tabla 79-Valor actual neto escenario pesimista
6.5.6
TIR
Valor
6%
6.5.7
133
Los resultados en este escenario final, el pesimista, difieren mucho de los escenarios
anteriores. En la cuenta de resultados se puede observar, que se obtienen resultados
negativos para los tres primeros aos, obtenindose beneficios en los aos cuatro y
cinco, aunque muy ajustados (vase figura 41).
En este caso no se dispone de cash flow hasta el cuarto ao, por lo desarrollar la
actividad profesional de una forma eficiente sera complicado, la Empresa contara con
problemas de liquidez tabla 78.
Atendiendo a los valores del VAN y la TIR, se tiene que el VAN slo es positivo
para tasas de rentabilidad del 5%, obteniendo una TIR que devolvera 1,06 por cada
Euro invertido. An siendo estos valores positivos no sera recomendable realizar la
inversin ya que los resultados esperados seran escasos.
134
7
Bibliografa
Bibliografa
[PUCH01]
[MIRA04]
[GONZ06]
[KOTL06]
[MARZ03]
Fernando
Martn
Matn,
Comunicacin
Empresarial
Oriol
Amati
Salas,
Contabilidad
finanzas
para
Recursos Web
Cmara de Comercio de Madrid: www.camaramadrid.es
Agencia Tributaria: www.aeat.es
INEM: www.inem.es
Instituto de Crdito Oficial (ICO): www.ico.es
Valoracin de la viabilidad de proyectos empresariales: www.mofinet.com
Banco de Espaa: www.bde.es
Instituto Nacional de estadstica: www.ine.es
Diario 20minutos: www.20minutos.es
no
7 Bibliografa
136
Anexos
A
Datos de medios publicitarios
Introduccin
Este anexo tiene como objetivo informar de las tarifas estndar y otros datos a la
hora de realizar un plan de comunicacin-promocin. Para la Empresa se han
seleccionado medios locales, ya que en un principio la actividad profesional se va a
desarrollar en la comunidad autnoma de Madrid.
A.2
3 anual
2 Anual
1 Anual
(feb.05-nov.05)
(oct.04-
(abr.04-
nmero
de lectores
may.05)
1.
20
mar.05)
2.298.000
2.129.000
2.023.000
2. El Pas
2.048.000
2.186.000
2.191.000
3. Metro
1.904.000
1.828.000
1.728.000
4. El Mundo
1.342.000
1.400.000
1.387.000
854.000
874.000
893.000
840.000
839.000
852.000
649.000
735.000
766.000
Minutos
5.
El
Peridico
6. ABC
7.
La
vanguardia
8. El Correo
592.000
585.000
563.000
9. La Voz de
572.000
590.000
652.000
1.923.000
1.972.000
---
Galicia
Qu (*)
(*) El diario Qu no cuenta con datos comparables segn EGM, ya que durante
la primera ola anual no fue medido.
2 anual 2006
1 Anual 2006
3 Anual 2005
(Oct. 05-May.06)
(Abr.05Marz.06)
(Feb.05Nov.05)
2.448.000
2.407.000
2.298.000
2. Marca
2.418.000
2.522.000
2.512.000
3. El Pas
1.970.000
2.025.000
2.048.000
4. Qu!
1.900.000
1.944.000
1.923.000
5. Metro Directo
1.721.000
1.838.000
1.904.000
6. El Mundo
1.269.000
1.276.000
1.342.000
7. As
992.000
1.025.000
1.015.000
8. ABC
809.000
865.000
840.000
9. El Peridico de Catalunya
801.000
829.000
854.000
10. La Vanguardia
663.000
690.000
649.000
1. 20 Minutos
*Se han hecho pblicos por primera vez los datos del diario ADN, pero corresponden slo a la
2 anual 2006. ADN cuenta con 1.047.000 de lectores en dicho periodo.
A.3
Se muestran los medios impresos que tienen una mayor venta (o tirada) de
ejemplares.
B
Ministerio de Trabajo y
Asuntos Sociales
Introduccin
El propsito del siguiente anexo es clarificar los detalles necesarios que se han
tenido en cuenta a la hora de establecer el plan de RRHH. Todos los datos de este
anexo se han obtenido de la pgina Web del Ministerio.
B.2
Categoras profesionales
B.3
B.4
C
Cuadros de Amortizaciones
148
C Cuadros de Amortizaciones
C.1
Ao 0
Concepto
Equipos
Inversin
Acumulado
Amortizacin
20%
430,00
20%
20%
441,00
20%
Publicidad
1.039,00
20%
1.100,00
20%
TOTAL
3.010,00
Licencias
Mobilario
Constitucin
Ao 1
Concepto
Acumulado
Amortizacin
Licencias
86,00
86,00
Mobilario
Constitucin
88,20
88,20
Publicidad
207,80
207,80
220,00
220,00
TOTAL
602,00
602,00
Equipos
Inversin
Ao 2
Concepto
Inversin
Equipos
1.268,10
253,62
253,62
584,06
288,81
202,81
Licencias
Mobilario
Acumulado
Amortizacin
1.458,50
291,70
291,70
Constitucin
176,40
88,20
Publicidad
415,60
207,80
440,00
220,00
3.310,66
1.866,13
1.264,13
TOTAL
149
Ao 3
Concepto
Inversin
Equipos
6.916,32
1.890,50
1.636,88
607,43
613,11
324,30
1.458,50
875,10
583,40
Constitucin
264,60
88,20
Publicidad
623,40
207,80
Licencias
Mobilario
Acumulado
Amortizacin
660,00
220,00
8.982,25
4.926,71
3.060,58
Ao 4
Concepto
Inversin
Equipos
1.024,99
3.527,39
1.636,88
Licencias
937,41
324,30
Mobilario
1.458,50
583,40
Constitucin
352,80
88,20
Publicidad
831,20
207,80
Acumulado
Amortizacin
880,00
220,00
TOTAL
1.024,99
7.987,30
3.060,58
Concepto
Inversin
Ao 5
Acumulado
Amortizacin
Equipos
5.164,27
1.636,88
Licencias
1.261,71
324,30
Mobilario
2.041,90
583,40
Constitucin
441,00
88,20
Publicidad
1.039,00
207,80
1.100,00
220,00
TOTAL
11.047,88
3.060,58