EDUCACIN MEDIA TECNOLGICA EN ADMINISTRACIN Y SERVICIOS

BASES DOCUMENTARIAS
PLAN 2004

AO 2007

Unidad 9
DOCUMENTOS DE CREDITOS PERSONALES
FINALIDAD
La misma es poder realizar compras o pagar servicios sin tener necesidad de hacer uso del dinero en forma
inmediata.
Existen diferentes modalidades dentro de los documentos de Crditos personales. Estas son:
Tarjeta de Crdito
rdenes de Compra
Carn de Compras
Cheque viajero

TARJETA DE CREDITO
Finalidad
Esta es la de realizar compras en el pas o fuera de
este, pagando una sola vez al mes el saldo resultante de una
cuenta corriente que cada titular tiene abierta ante la
institucin que las emite.
Existen dos tipos de tarjetas de crdito, ambas
reguladas por ley que son: la comercial y la bancaria.
Mientras que la primera es emitida por una empresa de
crditos, la segunda lo es por un banco.
La tarjeta habilita a su titular a adquirir bienes o
servicios en los establecimientos adheridos al sistema y
realizar retiros de dinero en efectivo en las dependencias
bancarias autorizadas a esos efectos.

3) la forma en que deber reembolsares el saldo

exigible por la utilizacin del crdito, as como la
tasa de inters aplicable sobre los saldos deudores.

Personas que intervienen:

Emisor: Este puede ser una Financiera como ser el caso de
las tarjetas comerciales o un Banco.
Usuario:
Es la persona que tiene el derecho de usar la
Tarjeta de Crdito.
Empresa adherida: Es el comercio que realiza las ventas
a los usuarios
La institucin emisora se obliga a pagar las
facturas que, por venta de bienes o servicios, presenten los
establecimientos adheridos al sistema, debidamente
conformadas por los usuarios.
Requisitos
Para ser beneficiario de una Tarjeta de Crdito, el
usuario deber firmar un contrato con la firma o banco
emisor de la misma, este contrato es un acuerdo de partes
entre el emisor y el usuario de la Tarjeta.
El contrato respectivo deber contener
necesariamente:
1) el monto mximo de crdito que su titular se
compromete a no exceder.
2) el plazo de validez que no podr ser superior a un ao.

Profs.: Virginia Bonora y Susana Ravera

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La tarjeta podr perder su validez, antes de su

vencimiento, a solicitud del titular o por decisin de la
institucin, notificada previamente a dicho titular. En estos
casos, deber devolverse de inmediato la tarjeta a la
institucin emisora y esta deber comunicar su perdida de
validez a los establecimientos adheridos.
La tarjeta es intransferible, (no se puede ceder, ni
prestar, ni endosar, pero se pueden solicitar tarjetas adicionales,
siendo responsable de los gastos realizados en las mismas, el
titular de la tarjeta primaria).

Compras
Cuando el usuario realiza compras con la Tarjeta,
el comercio adherido emite el Cupn o Voucher, en el cual
figuran los datos del vendedor y del comprador, el monto
de la compra realizada y la cantidad de cuotas pactadas.
Este debe ser firmado por el usuario de la Tarjeta, dando as
su conformidad con lo establecido en el mismo. Este
Documento tiene las caractersticas de un Conforme.
Al realizar la venta, la empresa adherida al
sistema, debe solicitar al emisor, la autorizacin respectiva.
Este le da un nmero de autorizacin que deber figurar en
el cupn. Esto le da la certeza de que no es una tarjeta que
haya sido denunciada como extraviada o perdida y que la
compra est dentro de los lmites de crdito autorizados por
el emisor al usuario de la tarjeta.
Pagos
Las empresas adheridas al sistema, deben
presentar los cupones al cobro a las instituciones emisoras
de las tarjetas. Para esto se establecen 3 fechas de
presentacin en el mes.
La institucin emisora debe abonar las facturas
presentadas por cada establecimiento, por las ventas
debidamente conformadas por los Titulares de las tarjetas
en vigencia, en un plazo no superior a diez (10) das hbiles
bancarios, a contar de la entrega de las mismas.

Profs.: Virginia Bonora y Susana Ravera

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Nombre del Banco Emisor

TARJETA BANCARIA
Banda Magntica
Marca de Seguridad

Cdigo de Seguridad

Firma del Titular

Nombre de la Tarjeta
Nombre del Titular
Fecha de Vencimiento
Nmero de Tarjeta

Cupn o Voucher
Fecha de la venta

Datos de la Tarjeta
del Usuario

N de Cuotas

N Autorizacin
Datos de la Empresa
Vendedora
Importe de la venta
Firma del Usuario

Datos del Usuario

TARJETA COMERCIAL
Nombre de la Tarjeta

Marca de Seguridad

Nmero de Tarjeta
Banda Magntica

Firma del Titular

Nombre del Titular

Fecha de Vencimiento
Firma del Titular

ORDENES DE COMPRA

Son emitidas por cooperativas de consumo,

instituciones financieras o comerciales y Asociaciones
Gremiales, a solicitud de sus socios o empleados, quines
contra entrega de estas "Ordenes de Compra" adquieren
bienes y servicios en las firmas de plaza, que han
acordado la aceptacin de las mismas de determinada
firma emisora.
Si bien estas rdenes pueden emitirse en forma
circular, para ser presentadas ante cualquiera de las casas
que han convenido por anticipacin su aceptacin, lo
usual es que cada orden indique expresamente cual es la
empresa ordenataria.

Funcionamiento
Puede considerarse como un trmite en razn
de
lo

Personas que intervienen

* Ordenador:
es quien emite la Orden de Compra
* Beneficiario:
es quien la ha solicitado y quien la
entregar contra la recepcin de la
mercadera comprada
* Ordenatario:
es quien recibe la Orden, entregando
la mercadera por valor equivalente.

siguiente, es decir:
a) se emite y se entrega al beneficiario para su uso.
b) el beneficiario lo utilizar de la forma ms
conveniente a su inters.
c) La empresa receptora de dichas rdenes, la
presentar ante la Emisora para hacer efectivo su
cobro.
El ordenatario (vendedor) a fin de mes
presenta al cobro stas rdenes al ordenador (quin
otorga el crdito), quien le hace efectivo el valor de
ellas. A su vez, este repite el cobro sobre el beneficiario,
generalmente en cuotas mensuales e iguales, las cuales
es frecuente que se
retengan del sueldo del
beneficiario.

CARN DE COMPRAS
Es un documento que se extiende a una persona
en una empresa para la adquisicin de bienes y servicios
por un monto mximo determinado. Dicho monto puede
ser financiado. Generalmente son emitidos por las
Cooperativas de Consumo
Personas que intervienen

emisor: empresa que

emite el carn, y otorga el crdito.

beneficiario:
quien lo solicita,
y lo usufructa en la empresa para la obtencin
de bienes y servicios.

La Empresa que otorga el crdito, en la

modalidad de carn de compra, emite usualmente
rdenes de Compra en aquellos casos que no puede
satisfacer en forma directa las necesidades de sus
clientes.

DISEO DE CARNE DE COMPRAS

Nombre:
Direccin:
Organismo:
Crdito Utilizado:
Fecha

N Comprobante

N de Socio:
C. Identidad:
Monto Mximo Crdito:
Crdito a Utilizar:
Monto Compra

Monto Cuota

N Cuotas

Saldo Crdito

CHEQUES VIAJEROS
Generalidades
Este Documento permite a los viajeros disponer
del dinero que necesitan para sus gastos, en los lugares
que visitan, sin necesidad de llevarlo en efectivo,
evitando as complicaciones derivadas del cambio de
moneda, y tambin los peligros de prdidas o de hurto.
Actualmente las tarjetas de crdito internacionales
complementan o sustituyen el uso de estos cheques.
DEFINICIN:
Segn el Dr. Prez Fontana el CHEQUE
VIAJERO es un documento que contiene una
promesa de pago que hace su creador, cuyo
cumplimiento puede exigirse en el lugar de su
creacin o en otros lugares donde el creador tiene
sucursales, agencias o corresponsales autorizados a
pagarlos.
Anlisis de la definicin:
Es una promesa de pago y no una orden de pago,
ya que nadie puede darse una orden a s mismo. Es una
promesa de pago cuyo cumplimiento puede exigirse en
el lugar de la creacin o en otros lugares diferentes.
A pesar del nombre que se le asigna, este
documento no es un cheque propiamente dicho, en
virtud de que faltan los elementos que caracterizan el
cheque, como ser la exigencia de que se libre para
retirar fondos depositados en una cuenta corriente
bancaria abierta, a nombre del titular.
FUNCIONES
1. Medio de pago
2. Subrogar a la moneda facilitando el transporte
de dinero para lo que es necesario que ofrezca la
seguridad de que ser abonado a su presentacin,

por la solvencia de las empresas emisoras, la

confianza que inspira su firma, y las precauciones
adoptadas para prevenir los efectos de la prdida o
el hurto y esto se obtiene mediante la exigencia de
la doble firma
Legislacin
En el Uruguay el Cheque Viajero se rige por la
Ley de Cheques N 14.412/75, art. 54 al 57, por lo que
se reconoce su naturaleza jurdica como una variedad
del cheque comn (un Ttulo Valor).
Caractersticas Propias
Los bancos podrn expedir CHEQUES
VIAJEROS, a su propio cargo y pagadero en el
establecimiento principal o en las Sucursales, Agencias
o Corresponsalas que tengan en la Repblica o en el
extranjero.
Caractersticas de cheques viajeros:
a) no tiene porque ser creado por un Banco.
b) se crean por cantidades fijas y pequeas, que
generalmente coincide con los valores del Dlar.
c) para su creacin la ley no exige, la existencia de una
cuenta corriente
d) es un medio de pago; la obligacin que con l se
paga queda extinguida.
e) tiene una vida til ms larga que el comn (mximo
5 aos contados desde la fecha de emisin) segn
art. 55 y 56 de la Ley 14.412/75.
f) necesita de dos firmas del tenedor (una ante la
empresa que lo emite y otro ante el receptor, que
cotejar que sean iguales).
g) el librador se obliga a pagarlo en efectivo es decir,
lo adquiere ante la empresa emisora.

h) El que posee un cheque viajero, adquiere una

obligacin a cargo del emisor y por esa
adquisicin paga el importe de esos cheques ms
una pequea comisin.

Su vencimiento ser a la vista o presentacin.

Prescriben al ao de vencimiento del plazo fijado, para
su presentacin al cobro. Si su creador no fij plazo, la
prescripcin ser a los 5 aos de fecha de creacin.

Duracin o Prescripcin

Firma del cliente

al comprar los
Travelers

Contrafirma del
cliente al negociar el
Traveler

Al negociar el cheque se pone la segunda firma.

Firma del cliente al comprar los
Travelers

Contrafirma del cliente al negociar el

Traveler