Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
UNIVERSIDAD MONTEVILA
COMIT DE ESTUDIOS DE POSTGRADO
ESPECIALIZACIN EN PLANIFICACIN, DESARROLLO Y GESTIN DE
PROYECTOS
_____________________________________
UNIVERSIDAD MONTEVILA
COMIT DE ESTUDIOS DE POSTGRADO
ESPECIALIZACIN EN PLANIFICACIN, DESARROLLO Y GESTIN DE
PROYECTOS
Dedicatoria
Dedico mi labor y esfuerzo a mis Padres Lus Monascal y Otilia Castro de
Monascal, por estar siempre presente en m, dndome la fuerza y constancia
para seguir adelante, su amor prevalecer como el norte para seguir
logrando las metas que me fortalezcan como profesional.
Agradecimientos
Mis ms sinceros agradecimientos a todos los profesores que participaron en
mi formacin profesional en esta especializacin, por su tiempo y dedicacin.
NDICE GENERAL
Portada........ .pp
Resumen y Palabras Claves... i
Dedicatoria
ii
Agradecimientos.
iii
ndice General.
iv
Introduccin.
CAPTULO I
PRESENTACIN DEL PROBLEMA
1. Enunciado del problema de estudio.......... 16
1.1 Objetivos
1.1.1. Objetivo general......... 20
1.1.2. Objetivos especficos......... 20
2. Motivacin y Justificacin....
21
CAPTULO II
MARCO TEORICO CONCEPTUAL
2.1. Bases Tericas Conceptuales...............
23
23
24
27
31
32
32
36
36
37
38
39
40
40
40
41
2.5. Variables...
42
2.5.1. Sistematizacin.............................................................
42
2.5.2. Operacionalizacin.........................................................
42
43
CAPTULO III
MARCO ORGANIZACIONAL
3.1. Resea Histrica o Referencia Institucional.
50
51
CAPTULO IV
MARCO METODOLGICO
4.1. Generalidades.
54
54
55
56
57
4.5.1. Fuentes.....
57
4.5.2. Tcnicas.
58
4.5.3. Instrumentos..
58
del
Trabajo
60
60
4.6.1. Validez....
60
4.6.2. Confiabilidad...... 61
CAPTULO V
PRESENTACIN Y ANLISIS DE LOS RESULTADOS
5.1. Resultados de las Encuestas y Anlisis de los Resultados..
63
CAPTULO VI
PRESENTACIN DE LA PROPUESTA
6.1. Consideraciones generales para la propuesta del modelo de mtodo
de gestin del proceso de Control Interno Auditora...
74
76
77
78
79
81
CAPTULO VII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
7.1. Conclusiones...
82
7.2. Recomendaciones..
83
REFERENCIAS
85
ANEXOS
Instrumento de Recoleccin de Datos.
89
94
LISTA DE CUADROS
Cuadros
1.
Sistematizacin de Variables..
42
2.
Operacionalizacin de Variables
43
3.
57
4.
63
5.
64
6.
65
7.
66
8.
67
9.
10. Conocimiento de
68
69
78
LISTA DE GRFICOS
GRFICOS
1. Conocimientos del Control Interno en Italviajes, C.A:.....
63
64
66
67
de
las
Fortalezas y
Debilidades
del
INTRODUCCIN
que
las
fases
administrativas
organizativa,
13
14
15
CAPTULO I
16
ejercicio
peligroso,
no
menos
arriesgado
que
una
teora
17
debern desarrollar les debe permitir establecer con antelacin las posibles
soluciones a las eventualidades que se presenten, es decir adelantarse a las
circunstancias de forma que se prevean las situaciones gerenciales a ser
afrontadas, para lo cual convendr contar con estrategias que como
herramientas le permitan crear los planes de accin que son necesarios para
cumplir tareas de calidad, y que estn directamente relacionados con los
aspectos de aplicacin y resultados para lo cual los planos ms importantes
sern la educacin, formacin, participacin, cultura, motivacin, tecnologa,
los proceso, niveles de autoridad, poder, estructuras compensatorias y
estructuras organizativas, requiriendo en tal sentido de un control continuo
que asegure su efectividad.
El Control Interno ejecutado por la Gerencia de Auditora de la
empresa Italviajes, C.A., consiste en:
-
presenta
entre
otros
aspectos,
retardo
ocasionando
18
19
OBJETIVOS
1.1.1 Objetivo General
20
2.
Motivacin y Justificacin
El propsito de la presente investigacin, est relacionado con la
21
22
CAPITULO II
MARCO TERICO CONCEPTUAL
En este captulo se presentan las definiciones o conceptos claves que
se emplearon en el desarrollo del Trabajo Especial de Grado y se basan en
investigaciones obtenidas en diferentes bibliotecas e instituciones pblicas y
privadas, en las cuales se encuentran, textos relacionados con el problema
planteado, fuentes bibliogrficas, algunas resumidas y/o interpretadas en
trminos sencillos para lograr una mayor comprensin, principalmente de
aquellas definiciones tcnicas, las cuales aportaron una valiosa informacin.
2.1
23
de Viajes Operadoras
24
otra
parte,
el
trmino
de
Auditora
se
ha
empleado
25
los
recursos:
obtener,
para
su
empleo
en
la
26
27
28
29
30
est
funcionando
en
el
cumplimiento
de
los
objetivos
Ser entendibles.
Rpidos.
Flexibles.
Generalmente
Aceptados
(PCGA),
sin
embargo,
son
31
Tcnicas de Auditora.
Procedimientos de Auditora.
32
naturaleza,
oportunidad
y extensin de
los
procedimientos contables.
33
34
suministran
una
razonable
seguridad
de
que
errores
profesional
de
conformidad
con
las
caractersticas
35
36
tursticos,
mediante
la
constitucin
de
formas
Temporal
Significa que cada proyecto tiene un comienzo definido y un final
definido. El final se alcanza cuando se han logrado los objetivos
del proyecto o cuando queda claro que los objetivos del proyecto
no sern o no podrn ser alcanzados, o cuando la necesidad del
proyecto ya no exista y el proyecto sea cancelado. Temporal no
necesariamente significa de corta duracin; muchos proyectos
duran varios aos. En cada caso, sin embargo, la duracin de un
proyecto es limitada. Los proyectos no son esfuerzos continuos.
37
Elaboracin gradual
La elaboracin gradual es una caracterstica de los proyectos que
acompaa a los conceptos de temporal y nico. Elaboracin
gradual significa desarrollar en pasos e ir aumentando mediante
incrementos. Por ejemplo, el alcance de un proyecto se define de
forma general al comienzo del proyecto, y se hace ms explcito y
detallado a medida que el equipo del proyecto desarrolla un mejor
y ms completo entendimiento de los objetivos y de los productos
entregables. La elaboracin gradual no debe confundirse con la
corrupcin del alcance.
38
Visibilidad
Hace referencia a la actitud del lder, de cara a estar siempre
enterado de cmo va el proyecto y su posible desviacin de los
parmetros establecidos.
Desviaciones
Si hay desviaciones, se deben cuantificar, en funcin del tiempo,
dinero y recursos, adems se debe cuantificar el grado de
desviacin, para conocer si es posible volver al camino correcto y
cuanto costara.
Frecuencia
Cuanto ms rpido se identifique una deficiencia en el proyecto
ms fcil ser enmendarlo por eso se recomiendan anlisis y
revisiones semanales, para conocer el estado del proyecto.
Toma de Decisiones
Despus de ver en que se falla hay que tomar decisiones, para
solventar el problema, se debe tener cuidado en la identificacin de
los causantes del retraso, pues a veces se esconden detrs de
otros.
Tcnicas De Seguimiento
Las herramientas ms usadas en la Gestin de Proyectos son las:
reuniones,
revisiones,
reportes,
software
administrativo.
39
al equipo del proyecto. Esto puede hacerse por escrito, con anterioridad a la
reunin, ya que en la falta de comunicacin es donde se generan los futuros
contratiempos, por ello, se recomienda el seguimiento de algunos puntos en
las reuniones como:
1. Determinar quin debe asistir.
2. Aclarar el objeto de la reunin.
3. Informar si la reunin es peridica o especial.
4. Fijar un "orden del da".
5. Fijar la duracin de la reunin previamente o al comenzar.
6. Definir las acciones futuras.
7. Disponer de alguien redacte un acta.
8. Provocar la aparicin de ideas y alternativas.
9. Comentar sus expectativas:
Discusin de problemas.
Solucin de problemas.
Intercambio de informacin.
40
41
porque
ellas
con
sus
respectivas
dimensiones,
Variable
Definicin
Planes y programas de
Auditora Interna que se
ejecutan en la empresa
Italviajes, C.A.
Determinar el grado de
alcance; uso de tcnicas de
inspeccin,
observacin,
investigacin y confirmacin;
obtencin de una base
razonable de informes para
rendir una opinin acerca de
los
estados
y
partidas
examinadas.
Definir la metodologa de
Auditora de Control Interno,
as como los procedimientos
que permitan comprobar la
situacin y suficiencia de los
estados
y
partidas
examinadas.
42
2.5.2 Operacionalizacin
Es el procedimiento por el cual se pasa de variables generales a
indicadores, es un proceso de medicin que segn Lerna (2001), est
compuesto por tres fases que se presenta a continuacin:
1. Bsqueda de las dimensiones de cada variable: el cual
consiste en ubicar el rea o las reas de estudios de manera
global.
2. Construir o elaborar los indicadores relacionados con las
dimensiones que sern de estudio en las bases tericas.
3. Obtener informacin cualitativa o cuantitativa por medio de
cada uno de los temes que conforman el instrumento de
recoleccin de datos.
Cuadro 2
Variable
Dimensin
Indicador
temes
Alcance.
Eficiencia efectividad
Impacto.
Logros alcanzados.
Incremento de ventas.
Planes y programas de
Auditora Interna que se
ejecutan en la empresa
Italviajes, C.A.
Etapas de Desarrollo.
Asignacin de Funciones.
Mecanismos de Supervisin.
2,4,6,8,9
Informacin veraz y
oportuna.
Monitoreo
de
operaciones.
Acciones
preventivas
para caso irregulares.
Toma de decisin
Mitigacin de Riesgos.
Reduccin de Fraudes.
3,5,7,10
43
Segn
Jerry
M.
Rosenbert
(1997);
cualquier
un
contador
pblico
independiente,
quien
tiene
la
44
45
46
Contable:
Segn
Jerry
M.
Rosenbert
(1997);
47
48
49
CAPITULO III
MARCO ORGANIZACIONAL
3.1 Resea Histrica
La empresa Italviajes, C.A., es una organizacin de alto renombre a
nivel nacional e internacional, dedicada al servicio de turismo, viajes,
convenciones y eventos, fundada por empresarios italianos el 25 de julio del
ao 1949, ao en que incursiona por primera vez en Venezuela de la mano
de Mario Pizzorni, quien se desempeo como Presidente de esta empresa
hasta el momento de su muerte.
Misin
"Ofrecer calidad, seguridad y tecnologa en servicio de turismo, viajes,
convenciones y eventos, satisfaciendo las necesidades de sus clientes,
siendo una Corporacin de vanguardia a nivel nacional, apoyndose en su
recurso humano y en el mejoramiento continuo de los procesos,
contribuyendo con el desarrollo social del pas".
Visin
"Posicionarse como una de las ms prestigiosas filiales de la
Organizacin Italcambio a nivel mundial dentro del mbito de servicios de
Agencias de Viajes creando un modelo de trabajo basado en la excelencia
de sus servicios, logrando la preferencia y fidelidad de sus clientes".
50
Direccin Ejecutiva
Asistencia a la
Gerencia
Gerencia General
Gerencia de
Administracin
Sucursales
Gerencia de
Contabilidad
Gerencia de
Operaciones
Depto. De
Cuentas por Cobrar
Depto. de Reserv.
y Venta de Boletos
Depto. De
Cuentas por Pagar
Depto. de
Trfico
Gerencia de
Auditora
51
52
53
CAPITULO IV
MARCO METODOLGICO
4.1. Generalidades
El Marco Metodolgico, segn Balestrini (2006, pg. 125) es la
instancia referida a los mtodos, diversas reglas, registros, tcnicas y
protocolos con los cuales una teora y su mtodo calculan las magnitudes de
lo real. De all pues, que se deber plantear el conjunto de operaciones
tcnicas que se incorporan en el despliegue de la investigacin en el proceso
de obtencin de los datos.
Este captulo est referido al proceso metodolgico que se llev a
cabo para hacer posible la presente investigacin, se realiz un Anlisis de
los procesos utilizados en la Gerencia de Auditora de Italviajes, C.A., con la
finalidad de detectar fallas existentes en el mismo y recomendar mejoras en
los procesos.
Para lograr el objetivo del estudio, se desarrollaron aspectos
concernientes al tipo y diseo de la investigacin; la poblacin y muestra; las
tcnicas y fuentes de recoleccin de datos y la operacionalizacin
metodolgica.
4.2. Diseo de la Investigacin
Esta investigacin por ser considerada un Proyecto Factible contempl
la elaboracin y desarrollo de un modelo operativo viable, cuyo propsito fue
la bsqueda de solucin de problemas y satisfaccin de necesidades.
54
55
C.A.,
entre
los
que
podemos
sealar,
la
Gerencia
de
56
Cuadro 3
Relacin de Individuos encuestados
Gerencia
N de Personas
Cargo
Auditora
Gerente
Tiempo en la
empresa
5 aos
Auditor
7 aos
Gerente
10 aos
Auxiliar
5 aos
Auxiliar
4 aos
Gerente
10 aos
Analista
7 aos
Analista
3 aos
Gerente
10 aos
Analista
5 aos
Contabilidad
Sucursales
Administracin
Total
10
57
4.5.2 Tcnicas
Son aquellas que tienen su origen con la realidad y que reflejan la
variedad y diversidad compleja de la situacin de estudio. Son los medios
empleados para recolectar la informacin oral o escrita.
Para la realizacin de la investigacin se utiliz la siguiente tcnica:
Encuestas. Con el uso de esta tcnica se obtuvo informacin que
suministr un grupo o muestra de sujetos en relacin con el tema de
control interno en la empresa Italviajes, CA. Para ello se realizaron
interrogantes que contenan respuestas abiertas y cerradas como
opciones, las cuales una vez procesadas darn al investigador un
resultado que lo guiarn a las posibles soluciones de la problemtica
que existe actualmente en la gestin del Control Interno.
4.5.3. Instrumentos
El instrumento que se utiliz fue el Cuestionario; que segn Balestrini
(2006) es considerado un medio de comunicacin escrito y bsico entre el
encuestador y el encuestado, facilita traducir los objetivos y las variables de
la investigacin a travs de una serie de preguntas muy particulares
previamente preparadas de una forma cuidadosa, susceptibles de analizarse
en relacin con el problema estudiado.
El Cuestionario consisti en un esquema formal de preguntas abiertas;
el cual se aplic a una muestra de la poblacin, constituida por 10 (diez)
personas (Gerentes, Jefe de Grupo, Analistas, Auxiliares y Personal Bsico).
Los datos aportados suministraron una valiosa informacin para el
anlisis y consecucin del objetivo de la presente investigacin.
La forma de aplicacin del instrumento seleccionado fue:
- Aplicacin directa-personal (cara a cara).
- Por correo.
58
Segn Alberto J. Caas (1977, pg. 52) existen tres (3) etapas a
considerar para el anlisis de la informacin. Estas son:
59
a travs de la
Encuestadores.
Nombre:
60
61
62
CAPTULO V
PRESENTACIN Y ANLISIS DE LOS RESULTADOS
5.1
Resultados de la Encuesta:
Frecuencia
Porcentaje
40%
60 %
Total
10
100 %
SI
40%
NO
60%
63
Categora
Frecuencia
Porcentaje
50%
50 %
Total
10
100 %
NO
SI
SI
NO
64
Frecuencia
Porcentaje
60%
40 %
Total
10
100 %
SI
NO
40%
60%
65
que existe una carencia de polticas para hacer llegar y dar a conocer los
medios por el cual se conozcan las normas y procedimientos establecidas en
cada uno de las reas de trabajo y que a pesar de las diferencias en los
porcentajes obtenidos, la Organizacin se apoya en un medio de publicacin,
como lo es la Intranet, para todos los usuarios, sin embargo para tener
acceso se dificulta conseguir la clave y tener acceso a toda la informacin,
las normas y procedimientos por medio de esta herramienta, ya que no
existen impresos los Manuales.
Pregunta 4.- Conoce las funciones que realiza la Gerencia de Auditora?
Cuadro 7
Categora
Frecuencia
Porcentaje
70%
30 %
Total
10
100 %
30%
SI
NO
70%
66
Frecuencia
Porcentaje
20%
30%
30%
20 %
Total
10
100 %
20%
Buena
20%
Regular
Mala
30%
30%
No sabe
67
Pregunta 6.- Conoce Usted las reas que apoyan el ejercicio del Control
Interno? Mencione:
Cuadro 9
Categora
No Conoce
Frecuencia
Porcentaje
40%
60 %
10
100 %
Auditora
Administracin
Contabilidad
Total
68
Fortalezas
Debilidades
de
las
funciones
No
existe
un
manual
de
Normas
Interno.
-La carencia de un medio a travs del cual,
la informacin sea fluida y la comunicacin
sea interdepartamental.
69
elaborar
implantar
los
Manuales
de
Normas
70
71
72
Oportunidades:
Mejoras de Planes y Programas de Control Interno de Auditora.
Desarrollo de un Sistema de Gestin Documental y un Sistema
de Control Interno.
Mejoramiento los Productos y Servicios para mantener la
competencia en el mercado.
Crecimiento gradual del mercado del Turismo en el mercado
nacional e internacional.
Debilidades:
Incumplimiento de Normas y Procedimientos de los procesos
actuales.
Alto ndice de errores en registro de datos en el sistema.
Atrasos en el intercambio de documentacin entre las
Sucursales y la Administracin Central.
Poca efectividad en los Planes y Programas de Auditora para
el Control Interno.
Amenazas
Riesgo y fraudes por no contar con un buen sistema de Control
Interno de Auditora que permita monitorear las operaciones
procesadas por las Sucursales.
Informacin financiera de la empresa poco confiable y
desactualizada.
73
CAPITULO VI
PRESENTACIN DE LA PROPUESTA
6.1 Consideraciones generales para la propuesta del modelo de
mtodo de gestin del proceso de Control Interno de Auditora.
Con base en los resultados obtenidos durante el proceso de anlisis
en la investigacin y opiniones emitidas en las encuestas y las entrevistas no
estructuradas, a continuacin se indican los elementos necesarios para
ajustar el mtodo de gestin de Control Interno de Auditora:
Disear
procesos
eficientes,
efectivos,
con
indicadores
de
74
Proteccin de registros.
Control de correspondencia.
75
Realizar la descripcin del proceso con las errores que presente y las
recomendaciones correspondientes, el cual constar de los siguientes
puntos:
76
estas
recomendaciones
deben
justificarse
77
Contenido
Requerimiento
Gestin y
Normas y Procedimientos de
Manual
los Procesos.
Control
Documental
Control
de asegurar
Documentos
la
planificacin,
Contenido
Requerimiento
Mdulo de Registro
de datos
de datos
de
mensajes
Respaldo
de Disponibilidad
Registros de datos.
histrica
de
datos.
Resumen
detallado
de
Reportes
78
79
1.1.5
Administracin y
Control de
Recursos
1.1.4
Diseo Gantt
de actividades
del Proyecto
1.1.3
Definicin de
Roles y
Responsabilidades
reas involucradas
1.1.2
Definicin de
estructura del
Proyecto
1.1.1
Documentacin
del Proyecto
Gerente de
Proyecto
1.1
1.2.5
Diseo Gantt
de actividades
del Proyecto
1.2.4
Instalacin y
Mantenimiento
de Prototipo
1.2.3
Preparacin del
ambiente de
Pruebas
1.2.2
Desarrollo de
Prototipo de
Sistema
1.2.1
Ajuste de la
Base de Datos
Lder de
Tecnologa
1.2
1.3
1.
1.3.6
Implantacin y
Capacitacin
1.3.5
Documentacin
del
Sistema
1.3.4
Certificacin
del Prototipo de
Sistema
1.3.3
Propuesta de
mejoras al
Prototipo de
Sistema
1.3.2
Diseo de Script
de Pruebas
1.3.1
Diseo del
Plan de Pruebas
Lder de
Procesos
Comit de
Sistemas
1.4
Certificacin
del Prototipo de
Sistema
1.5.3
1.4.3
1.5.2
Propuesta de
mejoras al
Prototipo de
Sistema
1.5.1
Ejecucin del
Plan de Pruebas
Lder
Funcional
1.5
Certificacin
del Prototipo de
Sistema
1.4.2
Propuesta de
mejoras al
Prototipo de
Sistema
1.4.1
Evaluacin del
Plan de Pruebas
Lder de
Auditora
Inicio
Aprobacin
del Proyecto
80
Autorizacin
de Desarrollo
Aprobacin Plan
del Proyecto
Diseo Gantt
de actividades
Definicin de Roles
y Responsabilidades
reas involucradas
Definicin de estructura
del Proyecto
Documentacin
del Proyecto
Planificacin
2
3
Aprobacin
Prototipo
Diseo de
Prototipo
Desarrollo
Proponer mejoras
al proceso
Ajustes y
Certificacin
Revisin
de Reportes
Revisin
Funcional
Plan de Pruebas
Cierre
Control y
seguimiento
Implantacin
Documentacin
Management Institute):
Figura 2
6.3.5
Estadsticas
de
Ventas
por
Lnea
Area,
Semanal,
Quincenal y Mensual.
81
CAPTULO VII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
Con base a los datos recogidos y analizados, producto de las encuestas
para la evaluacin del mtodo de gestin de Control Interno en la empresa
Italviajes, C.A., se evidenci que existe un gran desconocimiento de su
aplicacin y las actividades que abarca y quines son los responsables de su
ejecucin.
En virtud de lo planteado, con la propuesta realizada para mejorar los
planes y programas de Control interno, se va a alcanzar el objetivo de dar a
conocer a toda la organizacin, los responsables de su ejecucin y las
actividades involucradas.
Por otra parte, se puede denotar que el 60% de los encuestados
coinciden que no conocen las Normas y Procedimientos establecidos en las
reas donde estn asignados para realizar sus actividades, mientras que un
40% si conoce cada Norma y Procedimiento relacionados con las actividades
que estn ejecutando.
Es importante sealar que actualmente predominan una serie de
debilidades, las cuales son detectadas por la Gerencia de Auditora en su
proceso de revisin e inspeccin a las Sucursales, las mismas presentan el
incumplimiento de los lineamientos indicados por la alta gerencia, los cuales
deben impartirse de manera oficial y por escrito (Manual de Normas y
Procedimientos) para su fiel cumplimiento
82
Recomendaciones
Este trabajo de investigacin conllev a presentar un modelo de
propuesta para mejorar el mtodo de Control Interno, el cual permitir
establecer patrones o reglas internas de comportamiento y conducta en la
empresa Italviajes, C.A., conforme a las siguientes recomendaciones:
83
aspectos
relacionados
con
el
Sistema
de
Auditora
para
detectar
las
fortalezas
debilidades,
enfrentar
las
respectivamente.
84
debilidades
amenazas,
REFERENCIAS
Fuentes Impresas
Libros:
Acerenza, Miguel (2005): Agencias de Viajes Organizacin y Operacin.
D.F., Mxico: Editorial Trillas.
Alonso, Gregorio. (1999). Normas de Auditora Generalmente Aceptadas
(NAGAS). Bogot, Colombia: Editorial Mc Graw Hill.
Astorga, Mara (1995). Auditora I. Caracas. Venezuela: Publicaciones
U.N.A.
Balestrini, Mirian (2006). Cmo se elabora un Proyecto de Investigacin.
Caracas, Venezuela: Editorial Consultores Asociados, 6ta Edicin.
Cook, John W. (1987). Auditora. D.F., Mxico: Editorial Mc Graw Hill tercera edicin.
Franklin, Enrique Benjamn (2007). Auditoria Administrativa. D.F., Mxico:
Editorial Mc Graw Hill - tercera edicin.
Hierro, Alfredo (1998). La Auditora Interna y las ISO 9000, Madrid, Espaa:
Editorial Instituto de Auditores Internos de Espaa.
Hughes Jordn (2003). El Control de Gestin Clsico, Madrid, Espaa:
Editorial McGraw Hill.
Kaplan, Robert y Norton David (2005). Alignment. Barcelona, Espaa:
Editorial Gestin 2005.
85
86
Puerta,
Robin
(2007).
Entorno
al
Pensamiento
Estratgico
Corporativo
Italviajes
(2009):
http://www.italviajes.com.
87
Caracas,
Venezuela:
88
UNIVERSIDAD MONTEVILA
FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y ADMINISTRATIVAS
CATEDRA: SEMINARIO TRABAJO ESPECIAL DE GRADO III
Presentacin
89
Descripcin
Italviajes, C.A
Capital Social
Fecha de Fundacin
Ubicacin
1949.
Av. Urdaneta esquinas de nimas a Platanar
Edf. Camoruco.PB. Caracas DC.
"Ofrecer calidad, seguridad y tecnologa en
servicio de turismo, viajes, convenciones y
eventos, satisfaciendo las necesidades de sus
clientes, siendo una Corporacin de vanguardia
Misin de la empresa
Visin de la empresa
Poltica de la Calidad
90
las
expectativas
de
los
clientes,
Turismo.
Sector de la Economa
Servicios
Tamao de la Empresa
Mediana.
Tipo de Gerencia
Matricial.
Organigrama
General.
Estructura Organizativa
Departamental.
Principales Productos
Principales Clientes
Territorio Nacional.
Principales Proveedores
Always
Tours,
Eurobuilding
Caracas.
Ubicacin de los Proveedores
Territorio Nacional.
91
Suites,
Melia
ENCUESTA
PARTE I
PREGUNTA 1 Conoce usted la aplicacin del Control Interno en la empresa
Italviajes, C.A.?
a.
Si _____
b.
No_____
PREGUNTA 2.- Conoce usted las actividades que abarca el Control Interno
en Italviajes C.A.?
a.
Si _____
b.
No_____
Si _____
b.
No_____
Si _____
b.
No_____
PREGUNTA 5.- Cmo considera usted la gestin del Control Interno dentro
de la empresa Italviajes, C.A.?
a.- Buena: ____________
92
PARTE II
PREGUNTA 6.- Conoce Usted las reas que apoyan el ejercicio del Control
Interno en Italviajes C.A.? Mencione:
93
94