Resumen del escenario

Valores actuales:

ESCENARIO ESTABLE

ESCENARIO PESIMISTA

Celdas cambiantes:
ING_1
606236.4
606236.4
424365.48
ING_2
692841.6
692841.6
484989.12
ING_3
736144.2
736144.2
515300.94
ING_4
779446.8
779446.8
545612.76
ING_5
1062045.841
1062045.841
743432.09
COST_1
551236.9476
551236.9476
744169.88
COST_2
597295.7641
597295.7641
806349.28
COST_3
644046.4671
644046.4671
869462.73
COST_4
660864.0015
660864.0015
892166.4
COST_5
649688.4249
649688.4249
877079.37
Celdas de resultado:
VANE
180,272.71
180,272.71
-1,294,847.08
TIRE
33%
33%
#NUM!
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
en el momento en que se cre el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
cada escenario se muestran en gris.

ESCENARIO OPTIMISTA

788107.32
900694.08
956987.46
1013280.84
1380659.59
440989.56
477836.61
515237.17
528691.2
519750.74
1,346,457.58
140%

CASO DE RESTAURANTE COMIDA CHINA : EL COLESTEROL

COSTOS DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO

CUADRO N 1: ESTRUCTURA DE LA INVERSION Y SU FINANCIAMIENTO:

CONCEPTO
INV. FIJA
Inmueble
17 Mesas
72 Sillas
02 Televisores 21"
Refrigeradora
Camara Refrigeradora
Congeladora Exhibidora
Cocina industrial
04 Ventiladores

EMPRESA
BANCO
179,400.00

80000

130,295.00

80000

13,600.00
11,520.00
2,275.00
4,062.50
5,687.50
6,402.50
5,037.50
520

INV. INTANGIBLE
Estudios
Constitucin y licencias

9000
4000
5000

CAPITAL TRABAJO INICIAL

6000

TOTAL

194,400.0

80000.00

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA

80000
PRESTAMO
:
22%
TASA EFECTIVA ANUAL
:
TASA EFECTIVA
5.10%
TRIMESTRAL
:
2
PERIODO DE GRACIA PARCIAL :
SOLO PAGA INTERESES
TOTAL DE PLAZO :
20 TRIMESTRES
CUOTAS CONSTANTES
MODALIDAD DE PAGO :
n=
18 sin contar el periodo de gracia

TRIMESTRES
0
1

INTERESES
4,077.53

AMORTIZACION.
0

4,077.53

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

4,077.53
3,933.89
3,782.94
3,624.29
3,457.55
3,282.32
3,098.15
2,904.60
2,701.18
2,487.39
2,262.71
2,026.57
1,778.40
1,517.58
1,243.47
955.39
652.62
334.42

2818.08
2961.72
3112.67
3271.32
3438.06
3613.29
3797.46
3991.01
4194.43
4408.22
4632.90
4869.04
5117.21
5378.03
5652.14
5940.23
6242.99
6561.19

CONSOLIDADO DEL PLAN DE REPAGO

AOS

1
2
3
4
5

ESTIMACION DE LOS COSTOS DE OPERACIONES GLOBALES

CUADRO N 2 : DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Y AMORTIZACION DE CARGAS DIFERIDAS
AOS
ACTIVOS FIJOS
Inmueble
Equipos, muebles y enseres
ACTIVOS INTANGIBLES
Estudios, constitucin y licencias

6,372.58
4910.5

6,372.58
4910.5

1800

1800

TOTAL DEPREC. Y AMORTIZ.

DE INTANGIBLES

13,083.08

13,083.08

CUADRO N 3: PRODUCCION POR AOS DEL PROYECTO

CONSIDERAR

72 SILLAS

FRECUENCIA

3 VECES/DIA

DIAS QUE ATIENDE EL NEGOCIO AL AO 300

IN
CI
DE

##
##
##
##
##
##
##
##
##
##
##

AOS

CAPACIDAD UTILIZADA
1. LINEA DE PRODUCTOS:
Menu personal
Menu especiales para familias
Arroz Chaufa
Tallarines
Chancho asado
Platos a la plancha
Pescados
Postres
T
Bebidas gaseosas
Vinos
2. PRECIO DE PRODUCTOS:
Menu personal
Menu especiales para familias
Arroz Chaufa
Tallarines
Chancho asado
Platos a la plancha
Pescados
Postres

70.00%

80.00%

22,680
6,804
2,268
2,268
907
454
454
2,268
2,268
4,763
227

6
50
6
16
14
25
22
4

25,920
7,776
2,592
2,592
1,037
518
518
2,592
2,592
5,443
259

T
Bebidas gaseosas
Vinos
3. INGRESOS POR AOS

0
0
0

3
5
28

606,236

692,842

CUADRO N 4 :PERSONAL DEL PROYECTO:

SE VA A CONSIDERAR 14 REMUNERACIONES AL AO.

PUESTOS

ADMINISTRADOR CAJERO
JEFE DE COCINA
COCINEROS
JEFE DE AZAFATAS
AZAFATAS
JEFE DE LOGISTICA

REMUNERAC.
MENSUAL TOTAL

NO DE PUESTOS

1
1
2
1
3
1

1500
1200
900
1000
700
1250

TOTAL

CUADRO N 5 : COSTO DE MATERIALES 1ER AO

LINEA DE PRODUCTOS:
Menu personal
Menu especiales para familias
Arroz Chaufa
Tallarines
Chancho asado
Platos a la plancha
Pescados
Postres
T
Bebidas gaseosas

COSTO UNITARIO
3
30
3
9
6
10
12
1.4
1.6
2
15

Vinos
TOTAL

CANTIDAD
PRODUCIDA

22,680
6,804
2,268
2,268
907
454
454
2,268
2,268
4,763
227

CUADRO N 6 : COSTO DE PRODUCCION DE LA EMPRESA PARA LOS 5 AOS.

AOS

1.COSTOS DE PRODUCCION
a) MATERIA PRIMA
Costo materiales

334,530.0

b) M OBRA DIRECTA

42,000.0

382,320.0
42,000.0

1.TOTAL COSTO DIRECTO ( a + b)

376,530.0

424,320.0

2.COSTOS INDIRECTOS
a) Mano Obra indirecta
b) Deprec. y Amort.
c) Energa
d) Agua
e) Telfono
f)Gasto de Mantenimiento

43,400.0
13,083.1
8,400.0
1,200.0
3,600.0

43,400.0
13,083.1
8,400.0
1,200.0
3,600.0

3,600.0

3,600.0

73,283.1

73,283.1

a) Sueldos

38,500.0

38,500.0

b) Gastos Adm. y Ventas.

11,550.0

11,550.0

50,050.0
3.TOTAL GASTOS DE ADM. Y VENTAS (a+b)

50,050.0

16,166.5
516,029.6

14,147.1
561,800.2

2.TOTAL COSTO INDIRECT.

(a+b+c+d+e+f)
3.GASTOS ADM. Y VENTAS

4.GASTOS FINANCIEROS (intereses)

COSTO TOTAL (1+2+3+4 )

CUADRO N 7 : PROYECCION DE CAPITAL DE TRABAJO

AOS

CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO
INCREMENTAL

6000
6000.00

30311.82
24311.82

CUADRO N 8

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADAS

AOS

1. INGRESOS

606,236

692,842

2.COSTO PRODUCCION
COSTOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS.

(449813.08)
(376530.00)
(73283.08)

(497603.08)
(424320.00)
(73283.08)

3.UTIL. BRUTA (1-2)

156,423.32

195,238.52

4.GASTO ADM. Y VENT.

(50050.00)

(50050.00)

106373.32

145188.52

(16166.48)

(14147.10)

7.UTIL.IMPONIB(5-6)

90206.84

131041.43

8.IMP. RENTA (30%)

(27062.05)

(39312.43)

63144.79

91729.00

5.UTIL.OPERAC (3-4)
6.INTERESES

9.UTILIDAD. NETA (7-8)

CUADRO N 9 : FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO

AOS

I.INGRESOS

1
606,236

INGRESOS POR VENTAS

606,236

VALOR RESIDUAL
RECUPERACION DE
CAPITAL DE TRABAJO

II.EGRESOS
INVERSION TOTAL
INV. FIJA
INV. INTANGIBLE

(551,236.9)
(274400.00)
(259400.00)
(9000.00)

CAPITAL DE TRABAJO INCREMENTAL(6000.00)

COSTOS DIRECTOS

(24,311.8)

(376530.00)

(73283.08)

COSTOS INDIRECTOS
GASTOS ADM. Y VENTAS

(50050.00)

IMPUESTOS

(27062.05)

FLUJO DE CAJA ECONMICO

(274400.00)
PRESTAMO

54999.45

80,000.0
(21946.28)

SERVICIO DE LA DEUDA(cuota)

4,849.95

ESCUDO FISCAL
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
(194400.00)

37,903.1

INDICADORES ECONOMICOS-FINANCIEROS

PROPORCION DE LA INVERSION FINANCIADA CON PRESTAMO

29.15%
FINANCIADA CON CAPITAL
PROPIO
70.85%
TEA
22%
COK=
12%
TASA DE DESCUENTO ECONOMICA =
14.92%

VANE
TIRE
B/C
VALOR ACTUAL DE LOS INGRESOS
VALOR ACTUAL DE LOS COSTOS
VALOR ACTUAL DE LA INVERSION

180,272.71
32.58%
S/. 1.08
S/. 2,514,238.83
S/. 2,059,566.12
274400.00

ANALISIS DE
SENSIBILIDAD CON LOS
FLUJOS ECONOMICOS
0
INGRESOS

1
606,236

EGRESOS
INVERSION
FLUJOS ECONOMICOS

TASA DE DESCUENTO ECONOMICA =

VANE
TIRE

551,236.9
(274400.00)
(274400.00)

54,999.45

14.92%
180,272.71
33%
1

424,365.48
744,169.88
788107.32
440,989.56

484,989.12
806,349.28
900694.08
477,836.61

ESCENARIO ESTABLE
ESCENARIO PESIMISTA
ESCENARIO OPTIMISTA

FINANCIAMIENTO

TOTAL
259,400.00
210,295.00
13,600.00
11,520.00
2,275.00
4,062.50
5,687.50
6,402.50
5,037.50
520
9000
4000
5000
6000
274,400.0

LA DEUDA

CUOTAS

SALDO
4,077.53

80000
80000

4,077.53

80000

6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61
6895.61

77181.92
74220.20
71107.53
67836.21
64398.15
60784.85
56987.39
52996.38
48801.95
44393.73
39760.82
34891.79
29774.58
24396.55
18744.41
12804.19
6561.19
0.00

INTERESES

AMORTIZACION

CUOTA

16,166.5

5779.798111

21,946.3

14,147.1

13435.34937

27,582.4

11,191.3

16391.12623

27,582.4

7,585.3
3,185.9

19997.174
24396.55228

27,582.4
27,582.4

OS DE OPERACIONES GLOBALES

RTIZACION DE CARGAS DIFERIDAS

3

6,372.58
4910.5

6,372.58
4910.5

6,372.58
4910.5

1800

1800

1800

13,083.08

13,083.08

13,083.08

85.00%

90.00%

90.00%

27,540
8,262
2,754
2,754
1,102
551
551
2,754
2,754
5,783
275

29,160
8,748
2,916
2,916
1,166
583
583
2,916
2,916
6,124
292

29,160
8,748
2,916
2,916
1,166
583
583
2,916
2,916
6,124
292

0
0
0

0
0
0

0
0
0

736,144

779,447

779,447

CIONES AL AO.
REMUNERAC.
ANUAL TOTAL

21,000.0
16,800.0
25,200.0
14,000.0
29,400.0
17,500.0
123,900.0

TOTAL COSTO
MATERIALES

68,040
204,120
6,804
20,412
5,443
4,536
5,443
3,175
3,629
9,526
3,402
334,530

A PARA LOS 5 AOS.

406,215.0

430,110.0

430,110.0

42,000.0

42,000.0

42,000.0

448,215.0

472,110.0

472,110.0

43,400.0
13,083.1
8,400.0
1,200.0
3,600.0

43,400.0
13,083.1
8,400.0
1,200.0
3,600.0

43,400.0
13,083.1
8,400.0
1,200.0
3,600.0

3,600.0

3,600.0

3,600.0

73,283.1

73,283.1

73,283.1

38,500.0

38,500.0

38,500.0

11,550.0

11,550.0

11,550.0

50,050.0

50,050.0

50,050.0

11,191.3
582,739.4

7,585.3
603,028.3

3,185.9
598,629.0

34642.08
10330.26

36807.21
26476.95

38972.34
12495.39

NANCIAS PROYECTADAS

736,144

779,447

779,447

(521498.08)
(448215.00)
(73283.08)

(545393.08)
(472110.00)
(73283.08)

(545393.08)
(472110.00)
(73283.08)

214,646.12

234,053.72

234,053.72

(50050.00)

(50050.00)

(50050.00)

164596.12

184003.72

184003.72

(11191.32)

(7585.27)

(3185.89)

153404.80

176418.45

180817.83

(46021.44)

(52925.54)

(54245.35)

107383.36

123492.92

126572.48

692,842

736,144

779,447

692,842

736,144

779,447

(597,295.8)

(644,046.5)

(660,864.0)

(10,330.3)

(26,477.0)

(12,495.4)

(424320.00)

(448215.00)

(472110.00)

(73283.08)

(73283.08)

(73283.08)

(50050.00)

(50050.00)

(50050.00)

(39312.43)

(46021.44)

(52925.54)

95545.84

92097.73 118582.80

(27582.45)

(27582.45)

(27582.45)

4,244.13

3,357.40

2,275.58

72,207.5

67,872.7

2
692,842

3
736,144

93,275.9

4
779,447

597,295.8

644,046.5

660,864.0

95,545.84

92,097.73

118,582.80

515,300.94
869,462.73
956987.46
515,237.17

545,612.76
892,166.40
1013280.84
528,691.20

743,432.09
877,079.37
1380659.594
519,750.74

VALOR
RESIDUAL
178,432.12
24552.5

202,984.62

5
1,062,045.84
779,447

202984.62
79,614.4
(649,688.4)

(472110.00)

(73283.08)

(50050.00)
(54245.35)

412357.42
(27582.45)

955.77
385,730.7

5
1,062,046

649,688.4
412,357.42