UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

INGENIERIA DE SISTEMAS

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

PUNO

ESCUELA PROFESIONAL: ING. DE SITEMAS

TRABAJO ENCARGADO DE:
TECNICAS DE RECOLECCION DE DATOS
CURSO: AUDITORIA DE SISTEMAS
DOCENTE: ING. EDGAR HOLGUIN HOLGUIN
PRESENTADO POR:
MACHACA QUISPE JULIO ARTURO
SEMESTRE: IX

AO: 2014

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INTRODUCCION
Los analistas y auditores utilizan una variedad de mtodos a fin de recopilar los datos
sobre una situacin existente, como entrevistas, cuestionarios, inspeccin de registros
(revisin en el sitio) y observacin. Cada uno tiene ventajas y desventajas.
Generalmente, se utilizan dos o tres para complementar el trabajo de cada una y
ayudar a asegurar una investigacin completa.
Para llevar a cabo un trabajo de investigacin el investigador cuenta con gran variedad
de mtodos para disear un plan de recoleccin de datos. Tales mtodos varan de
acuerdo con cuatro dimensiones importantes: estructura, confiabilidad, injerencia del
investigador y objetividad. La presencia de estas dimensiones se reduce al mnimo en
los estudios cualitativos, mientras que adquieren suma importancia en los trabajos
cuantitativos, no obstante el investigador a menudo tiene la posibilidad de adaptar la
estrategia a sus necesidades. Cuando la investigacin est altamente estructurada, a
menudo se utilizan instrumentos o herramientas para la recoleccin formal de datos.
Las principales tcnicas de recoleccin de datos son:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

Entrevista
La encuesta
La observacin
Sesin de grupo.
Cuestionario
Experimentacin
Auditoria del inventario
Muestreo

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Contenido
1.

2.

3.

LA ENTREVISTA. ..................................................................................................................... 4
1.1

EL ENTREVISTADO ......................................................................................................... 4

1.2

EL ENTREVISTADOR ....................................................................................................... 4

1.3

PARTES DE UNA ENTREVISTA. ....................................................................................... 4

LA ENCUESTA......................................................................................................................... 5
2.1

Tipos de encuestas ........................................................................................................ 6

2.2

Ejemplo de uso. ............................................................................................................. 6

2.3

Ventajas y Desventajas.................................................................................................. 6

LA OBSERVACIN .................................................................................................................. 7
3.1

4.

5.

TIPOS DE OBSERVACIN ............................................................................................... 7

SESIONES DE GRUPO ............................................................................................................. 8

4.1

Sesiones de grupo tradicionales.................................................................................... 9

4.2

Tipos de sesiones de grupo ........................................................................................... 9

CUESTIONARIO .................................................................................................................... 10
5.1

Tipo de Preguntas en un Cuestionario ........................................................................ 10

5.2

Cuestionario Piloto ...................................................................................................... 10

6.

EXPERIMENTACIN ............................................................................................................. 11

7.

AUDITORIA DEL INVENTARIO .............................................................................................. 11

8.

MUESTREO .......................................................................................................................... 12
8.2

9.

Tipos de Muestreo ...................................................................................................... 12

BIBLIOGRAFIA ...................................................................................................................... 13

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1. LA ENTREVISTA.
La entrevista, desde un punto de vista general, es una forma especfica de
interaccin social. El investigador se sita frente al investigado y le formula preguntas,
a partir de cuyas respuestas habrn de surgir los datos de inters. Se establece as un
dilogo, pero un dilogo peculiar, asimtrico, donde una de las partes busca recoger
informaciones y la otra se nos presenta como fuente de estas informaciones.
Una entrevista es un dialogo en el que la persona (entrevistador), generalmente un
periodista hace una serie de preguntas a otra persona (entrevistado), con el fin de
conocer mejor sus ideas, sus sentimientos su forma de actuar.
1.1

EL ENTREVISTADO
Deber ser siempre una persona que interese a la comunidad. El
entrevistado es la persona que tiene alguna idea o alguna experiencia
importante que transmitir.
1.2

EL ENTREVISTADOR
Es el que dirige la entrevista debe dominar el dialogo, presenta al
entrevistado y el tema principal, hace preguntas adecuadas y cierra la
entrevista. La entrevista es tambin informacin y reportaje, las entrevistas
pueden ser reales o imaginarias.
Las reales presentan a una o ms personas reales que responden a una serie de
preguntas formuladas por un entrevistador.
Las imaginarias son las que una persona adopta el papel del entrevistado
artista, escritor y el otro el de entrevistado puede ser un personaje histrico o
literario, y el entrevistador es el mismo o algn otro personaje.
1.3

PARTES DE UNA ENTREVISTA.

La presentacin suele ser breve, pero no suficientemente informativa.
En ella no se habla del entrevistado, sino del tema principal de la entrevista.
El cuerpo de la entrevista est formado por preguntas y las respuestas. Es
importante elegir bien las preguntas para que la entrevista sea buena, las
preguntas deben ser interesantes para l pblico, y adecuadas para el
entrevistado trasmita sus experiencias. Tambin deben ser breves, claras y
respetuosas. El cierre de la entrevista debe ser conciso. El entrevistador puede
presentar un resumen de lo hablado o hacer un breve comentario personal.
Las entrevistas pueden clasificarse atendiendo a su grado de estandarizacin en
entrevistas con cuestionario y sin cuestionario.
Cuando se quiere delimitar las primeras informaciones, sobre el objeto de la
encuesta, conviene una entrevista no estructurada, sin cuestionario, que
permita al investigador delimitar el problema a resolver.

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La entrevista estandarizada realizada con cuestionario se realiza de forma oral,

planteando el entrevistador las preguntas y anotando las respuestas. Reduce la
espontaneidad del sujeto, pero aumenta la fiabilidad de los resultados,
permitiendo comparar los resultados.
La entrevista frente al cuestionario individual, en la que el encuestado rellena el
cuestionario, tiene las siguientes ventajas:

La entrevista permite obtener una informacin ms completa

La entrevista se puede aplicar tanto a individuos alfabetos como
analfabetos.
Se obtienen mayor nmero de respuestas de los encuestados que con
los cuestionarios.
Se recogen tanto las respuestas del encuestado como informacin
complementaria del entrevistador.
Mientras que un cuestionario recibido por correo puede ser olvidado o
roto en el acto, a una persona hay que recibirla y atenderla siendo ms
comprometido el no responder.

Como desventaja presenta el que resulta caro, pues hay que tener personal
preparado y esto resulta caro.
2. LA ENCUESTA.
Una encuesta es un conjunto de preguntas normalizadas dirigidas a una
muestra representativa de la poblacin o instituciones, con el fin de conocer estados
de opinin o hechos especficos.
Entre las caractersticas fundamentales de una encuesta se destacan:
1.- La encuesta es una observacin no directa de los hechos por medio de lo que
manifiestan los interesados.
2.- Es un mtodo preparado para la investigacin.
3.- Permite una aplicacin masiva que mediante un sistema de muestreo pueda
extenderse a una nacin entera.
4.- Hace posible que la investigacin social llegue a los aspectos subjetivos de los
miembros de la sociedad.

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2.1

Tipos de encuestas
Las encuestas las podemos clasificar atendiendo a diversos criterios.

2.2

Ejemplo de uso.

Medir las relaciones entre variables demogrficas, econmicas y sociales.

Evaluar las estadsticas demogrficas como errores, omisiones e inexactitudes.
Conocer profundamente patrones de las variables demogrficas y sus factores
asociados como fecundidad y migraciones determinantes.
Otorga informacin suplementaria en relacin a la otorgada por los Censos.
Evaluar peridicamente los resultados de un programa en ejecucin.
Probar la eficiencia de un mtodo antes de aplicarlo al total de la poblacin.
Saber la opinin del pblico acerca de un determinado tema.
2.3

Ventajas y Desventajas
Ventajas

Bajo costo
Informacin ms exacta (mejor calidad) que la del Censo debido
al menor nmero de empadronadores permite capacitarlos
mejor y ms selectivamente.
Es posible introducir mtodos cientficos objetivos de medicin
para corregir errores.
Mayor rapidez en la obtencin de resultados.
Tcnica ms utilizada y que permite obtener informacin de casi
cualquier tipo de poblacin.
Permite obtener informacin sobre hechos pasados de los
encuestados.
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Gran capacidad para estandarizar datos, lo que permite su

tratamiento informtico y el anlisis estadstico.
Relativamente barata para la informacin que se obtiene con
ello.
Te ayuda a conocer lo que quisieras conocer de la persona o
personas encuestadas.

Desventajas

El planeamiento y ejecucin de la investigacin suele ser ms

complejo que si se realizara por censo.
Requiere para su diseo de profesionales con buenos
conocimientos de teora y habilidad en su aplicacin.
Hay un mayor riesgo de sesgo muestral.

3. LA OBSERVACIN
Otra tcnica til para el analista en su progreso de investigacin, consiste en
observar a las personas cuando efectan su trabajo. La tarea de observar no puede
reducirse a una mera percepcin pasiva de hechos, situaciones o cosas. Hablbamos
anteriormente de una percepcin "activa", lo cual significa concretamente un ejercicio
constante encaminado a seleccionar, organizar y relacionar los datos referentes a
nuestro problema. No todo lo que aparece ante el campo del observador tiene
importancia y, si la tiene, no siempre en el mismo grado; no todos los datos se refieren
a las mismas variables o indicadores, y es precio estar alerta para discriminar
adecuadamente frente a todo este conjunto posible de informaciones.
Como tcnica de investigacin, la observacin tiene amplia aceptacin cientfica. Los
socilogos, siclogos e ingenieros industriales utilizan extensamente sta tcnica con
el fin de estudiar a las personas en sus actividades de grupo y como miembros de la
organizacin. El propsito de la organizacin es mltiple: permite al analista
determinar que se est haciendo, como se est haciendo, quien lo hace, cuando se
lleva a cabo, cuanto tiempo toma, dnde se hace y por qu se hace.
"Ver es creer! Observar las operaciones la proporciona el analista hechos que no
podra obtener de otra forma.
3.1

TIPOS DE OBSERVACIN
El analista de sistemas puede observar de tres maneras bsicas.
Primero, puede observar a una persona o actitud sin que el observado se d
cuenta y su interaccin por aparte del propio analista. Quiz esta alternativa
tenga poca importancia para el anlisis de sistema, puesto que resulta casi
imposible reunir las condiciones necesarias. Segundo, el analista puede
observar una operacin sin intervenir para nada, pero estando la persona
observada enteramente consciente de la observacin. Por ltimo, puede
observar y a la vez estar en contacto con las personas observas. La interaccin

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puede consistir simplemente en preguntar respecto a una tarea especfica,

pedir una explicacin, etc.
Preparacin para la observacin
1. Determinar y definir aquella que va a observarse.
2. Estimular el tiempo necesario de observacin.
3. Obtener la autorizacin de la gerencia para llevar a cabo la observacin.
4. Explicar a las personas que van a ser observadas lo que se va a hacer y las
razones para ello.
Conduccin de la observacin
1. Familiarizarse con los componentes fsicos del rea inmediata de
observacin.
2. Mientras se observa, medir el tiempo en forma peridica.
3. Anotar lo que se observa lo ms especficamente posible, evitando las
generalidades y las descripciones vagas.
4. Si se est en contacto con las personas observadas, es necesario abstenerse
de hacer comentarios cualitativos o que impliquen un juicio de valores.
5. Observar las reglas de cortesa y seguridad.
Secuela de la observacin
1. Documentar y organizar formalmente las notas, impresionistas, etc.
2. Revisar los resultados y conclusiones junto con la persona observada, el
supervisar inmediato y posiblemente otro de sistemas.
4. SESIONES DE GRUPO
Tambin conocida como sesiones de grupo, es una de las formas de los
estudios cualitativos en el que se rene a un grupo de personas para indagar acerca de
actitudes y reacciones frente a un producto, servicio, concepto, publicidad, idea o
empaque. Las preguntas son respondidas por la interaccin del grupo en una dinmica
donde los participantes se sienten cmodos y libres de hablar y comentar sus
opiniones.
En el mundo del marketing, las sesiones de grupo son una herramienta muy
importante para recibir retroalimentacin de diversos temas concernientes a la mezcla
de marketing, en particular se utiliza para detectar deseos y necesidades en cuanto a
empaque, nombres de marcas o test de conceptos. Esta herramienta da informacin
invaluable acerca del potencial de un concepto y/o producto en el mercado.
Sin embargo, las sesiones de grupo tienen desventajas. El entrevistador tiene poco
control sobre el grupo y en ocasiones se pierde tiempo en asuntos de poca
trascendencia. Por otra parte el anlisis es complejo ya que depende de los estilos de
comunicacin a la par con las reacciones no verbales de los participantes, por ello se
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necesita personal muy entrenado para el manejo del grupo y el anlisis de los
resultados.
4.1

Sesiones de grupo tradicionales

En las sesiones de grupo tradicionales se elabora un guin de desarrollo
el cual servir para iniciar y cerrar la discusin. Se dividen los grupos de acuerdo
a caractersticas del mercado objetivo. Usualmente las sesiones la conforman
entre 8 y 12 participantes, teniendo una duracin entre 1 y 2 horas.
Es habitual que los participantes se dejen llevar por la presin del grupo
cambiando de opinin y por ende contaminando los resultados. Este
problema se puede mitigar mediante manejos especiales de grupo en los cuales
los moderadores deben estar entrenados.
4.2
Tipos de sesiones de grupo
Las variantes de las sesiones de grupo son:
Sesiones de dos vas.- En esta variante, un grupo de personas ve la dinmica de
otro grupo y discute acerca de las reacciones e interacciones, para llegar a una
conclusin.
Sesiones con moderador dual.- Estas sesiones cuentan con dos moderadores;
uno se encarga de desarrollar la sesin de manera suave y confortable,
mientras que el
otro se asegura de que se toquen todos los puntos
predefinidos.
Sesiones con moderadores enfrentados.- Los dos moderadores toman,
deliberadamente, conceptos opuestos para generar discusin.
Sesiones con participantes moderadores.- En estas sesiones se le pide a uno o
ms de los participantes que acte como moderador temporalmente durante la
sesin.
Sesin con integracin de cliente.- uno o ms representante del cliente integra
el grupo de manera abierta o encubierta.
Mini sesiones.- Sesiones conformados con mximo 5 miembros.
Sesiones por tele conferencia.- sesiones en el que se utiliza la red telefnica.
Sesiones online.- En estas sesiones se utilizan herramientas de Internet para
conferencias mediante computadores.
Las sesiones de grupo pueden entregar informacin confiable con costos
mucho menores que el de herramientas de investigacin de mercados
tradicionales. Es por ello que el uso de las sesiones se ha ido incrementando
con el tiempo.

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5. CUESTIONARIO
El cuestionario es un conjunto de preguntas sobre los hechos o aspectos que
interesan en una investigacin y que son contestadas por los encuestados. Se trata de
un instrumento fundamental para la obtencin de datos.
Siendo el objetivo del diseo de una encuesta el minimizar los errores de no muestreo
que pueden ocurrir, en ese sentido, los cuestionarios deben reunir las siguientes
caractersticas:
1. Operativos.- Fciles de manejar, utilizarse como instrumento de recoleccin de
datos previendo en su estructura la facilidad para el vaciado o salida de la informacin.
Fciles de procesar y tabular.
2. Fidedignos.- Que sea confiable, que permita la recoleccin real de los objetivos y
que sean fciles de ser depurados.
3. Vlidos.- Que sea conciso, claro, firme, consistente, que no se preste a
ambigedades. Preguntas claras, breves, concretas y lgicas.
Para disear un cuestionario se deben considerar tres aspectos:
1. El tipo de Preguntas y el orden en que deben agruparse.
2. La formulacin de las preguntas de acuerdo a los objetivos, redactndolas
gramaticalmente
3. La organizacin del material del cuestionario, ponindose en el lugar del
entrevistado.
5.1
Tipo de Preguntas en un Cuestionario
1. Dicotmicas.- Es la ms sencilla y se utiliza como filtro. Slo admite como
respuesta: Si o No.
2. Seleccin Mltiple.- Permite elegir varias respuestas dentro de una serie de
respuestas.
3. Abiertas.- Deja en libertad al entrevistado de responder lo que considere
conveniente.
4. Cerradas.- En este el entrevistado solo puede elegir una respuesta de una
serie de respuestas.
5.2

Cuestionario Piloto
Es aquel que una vez estructurado y redactado se somete a las pruebas
necesarias en trabajo de campo, o simulacin del mismo, con el objeto principal
de determinar su validez como instrumento de medicin y su grado de
adecuacin al medio ambiente o universo investigado.
Una vez realizada la prueba se harn las correcciones o cambios necesarios de
manera que se convierta en el instrumento ideal para la recoleccin de datos.

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Las partes que debe incluir un cuestionario son:

a. Saludo (que incluya el porqu del cuestionario y la confidencialidad con la
cual se trabajarn los resultados obtenidos)
b. Ttulo
c. Instrucciones para contestarlo
d. Agradecimiento
Para hacer un buen cuestionario la experiencia juega un papel importante ya
que se considera un arte la confeccin de un buen cuestionario.
Suele presentarse bajo dos formas.
Cuestionario individual.- Es en el que el encuestado responde de manera
individual y sin que intervenga directamente el entrevistador.
Cuestionario Lista.- El cuestionario es preguntado al encuestado por una
persona especialista en la investigacin, que va anotando las respuestas en una
hoja con una serie de filas y columnas en las que va anotando las distintas
respuestas de cada uno de los entrevistados.
El resultado de una encuesta depende en gran medida del cuestionario y de la
forma de presentarlo.
6. EXPERIMENTACIN
Mtodo en el cual las variables pueden ser manipuladas en condiciones que
permiten la reunin de datos, conociendo los efectos de los estmulos recibidos y
creados para su apreciacin. En el experimento existe un control directo sobre un
factor de los que se va analizar.
La experimentacin exige seleccionar grupos pareados de sujetos, someterlos a
tratamientos distintos, controlar las variables y comprobar si las diferencias
observadas son significativas. La finalidad de la investigacin experimental es descubrir
las relaciones causales, descartando para ello las explicaciones alternas de los
resultados.
El mtodo experimental suministra los datos ms convincentes si se aplican los
controles adecuados. En la medida en que el diseo y la ejecucin del experimento
excluyan otras hiptesis que expliquen los mismos resultados, el gerente de
investigacin y el de mercadotecnia estarn seguros de la veracidad de las
conclusiones.
7. AUDITORIA DEL INVENTARIO
La importancia fundamental de la auditoria de inventario es que estos son un
factor determinante en el clculo de las utilidades y la correcta integracin del costo
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de ventas. Constituyen generalmente un rubro material dentro del balance general y si

no estuvieran bien controlados fsicamente y bien valuados, las cifras del balance
careceran de razonabilidad.
Uno de los objetivos contables principales en los inventarios es la determinacin
adecuada de las utilidades por medio del proceso de aplicar acertadamente los costos
y los gastos a los ingresos. La contabilidad y la auditoria del inventario son dos de las
consideraciones ms importante en la determinacin de las utilidades liquidas, porque
el estado de ingreso ser inexacto si se carga equivocadamente los inventarios al costo
de las mercancas vendidas durante el periodo y si los inventarios restantes se
cuentan, contabilizan o evalan errneamente al cerrar el ejercicio contable.
En los tipos de inventario tenemos:

Inventario de Software
Inventarios de Hardware
Inventario de Consumibles: contratacin, buen uso, existencia real.
Inventario de Documentos: manuales administrativos, organizacionales,
procedimientos, procesos, instructivos, aplicativos, diccionarios de datos/
objetos, repositorio, estndares, metodologas, polticas, equipos, software.
Inventario de Inmuebles, instalaciones, activos, inmobiliario, equipamiento.
Inventario de personal: personal de sistemas, usuarios, proveedores, asesores/
consultores.

8. MUESTREO
El muestreo es una tcnica de auditora muy til que el auditor puede usar para
obtener evidencia que le d mayor satisfaccin de auditora. No es la nica tcnica
disponible para el auditor ni tampoco es la nica fuente de evidencia.
Cada aplicacin de muestreo debe ser establecida teniendo en cuenta las siguientes
preguntas:

Qu queremos conseguir? (Objetivos de la prueba)

Cul es la relacin del procedimiento con los otros procedimientos de
auditora y cul el grado de satisfaccin conjunta que podemos lograr?
Qu es lo que abarcar la muestra? (Definicin del universo y de la unidad de
muestreo)
Cmo se realizar el muestreo? (El mtodo de seleccin, muestreo estadstico
o no estadstico)
Cunto se incluir en el muestreo? (Tamao de la muestra)
Qu significan los resultados? (evaluacin e interpretacin)
8.2

Tipos de Muestreo
Aleatorio simple: formula simple
No probabilstico: intencional de la experiencia.
Probabilstico: por formulas estadsticas.
Simple al azar.
Estratificado o por grupos.
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9. BIBLIOGRAFIA

Duran, L. (12 de Junio de 2012). Metodos de Recoleccion de Datos. Recuperado

el
Mayo
de
2014,
de
http://tiposyfuncionesdeauditoriadesistemas.blogspot.com/2012/06/metodosde-recoleccion-de-datos.html

Gonzales, W. (13 de Mayo de 2009). Tecnicas de Recoleccion de Datos.

Recuperado
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2014,
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Recuperado
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Mayo
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2014,
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Torres, M. (2001). Metodos de Recoleccion de Datos Para un Investigacion.

Mexico: Universidad Rafael Landivar.

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