www.refexiondemocratica.org.

pe
Recursos
Ordinarios
69,8%
Recursos Determinados
17,2%
Recursos Directamente
Recaudados
8.6%
3.8%
Recursos por Operaciones
Ofciales de Crdito
Donaciones y
Transferencias
19,7% del PBI
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Presin Tributaria (%PBI)
16%
15.7%
13.8%
14.8%
15.5%
15.4%
15.4% (proyectado)
Estructura de Ingresos
De dnde vienen los fondos del presupuesto?
Ordinarios
Directamente
Recaudados
Por operaciones
ofciales de crdito
Donaciones y
Transferencias
Recursos
Determinados
Recursos
S/.82,977 Millones
S/.74,802 Millones
+10.9%
2014
PTO
2013
PIA
S/.10,287 Millones
S/.9,313 Millones
+10.5%
S/.4,563 Millones
S/.2,962 Millones
+54.1%
S/.678 Millones
S/.564 Millones
+20.2%
S/.20,429 Millones
S/.20,778 Millones
-1.7%
0.6%
Presin Tributaria
(%PBI) 2011
33.8%
23.4%
19.4%
18.3
15.5%
9%
BRASIL
URUGUAY
ARGENTINA
PER
MXICO
OECD
2010
PRESUPUESTO
del SECTOR
PBLICO
2014
Cada ao, por iniciativa del Poder Ejecutivo, el Congreso de la Repblica debe aprobar el Presupuesto del
Sector Pblico para el siguiente ejercicio fscal (ao fscal). La norma comprende las estimaciones de
ingresos del Estado, as como los gastos que habr de efectuarse en los distintos niveles de gobierno
(nacional, regional y local). El debate presupuestal comprende en realidad tres leyes: a) Ley de Presupuesto
del Sector Pblico, b) Ley de Endeudamiento del Sector Pblico; y c) Ley de Equilibrio Financiero.
El presente informe presenta de manera grfca y sencilla los principales elementos y las implicancias del
presupuesto pblico, cuya ejecucin tiene un impacto signifcativo en la evolucin de la economa en su
conjunto y que adems, sin duda, repercute directa e indirectamente en la vida de las ciudadanas y los
ciudadanos y en sus hogares, pues los recursos del Estado provienen mayormente de los tributos que
pagamos.
DEBEMOS ENTENDER EL PRESUPUESTO PORQUE SE FINANCIA CON NUESTRO ESFUERZO Y DEBE SER
GASTADO EN NUESTRO BENEFICIO.
Crecimiento del PBI (anual) 6.0%
Tipo de cambio fn de perodo S/. 2,72 por dlar
Variacin de Precios (anual) 2.0%
Supuestos Macroeconmicos
Exportaciones FOB (anual) US$ 45,198 millones
$
Importaciones FOB (anual) US$ 45,682 millones
Resultado econmico del SPNF 0.0% del PBI
Resultado econmico estructural del SPNF -0.8% del PBI
SPNF:sector pblico no fnanciero
5
4
3
2
1
0
2
0
1
0
2
0
1
1
2
0
1
2
2
0
1
3
*
2
0
1
4
*
* Cifra Real Proyectada
Proyeccin Ley de Presupuesto
Cifra Real
?
Proyeccin y Resultados de los ltimos 4 aos
Infacin anual %
10
8
6
4
2
0
2
0
1
0
2
0
1
1
2
0
1
2
2
0
1
3
*
2
0
1
4
*
* Cifra Real Proyectada
Proyeccin Ley de Presupuesto
Cifra Real
?
PBI anual %
S/. 81,857 millones
S/. 88,460 millones
S/. 95,535 millones
S/. 108,419 millones
S/. 118,934 millones
2010
2011
2012
2013
2014
13.1%
8.1%
8 %
13.5%
9.7%
Evolucin del
Presupuesto
del Sector
Pblico
VARIACIN
ANUAL
www.refexiondemocratica.org.pe www.refexiondemocratica.org.pe
www.refexiondemocratica.org.pe
Recursos Ordinarios
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Propiedad
S/. 3,124 Millones
Impuesto a la Produccin y al Consumo
S/. 51,814 Millones
Otros, Devoluciones, etc.
S/. 5,883 Millones
5.5%
0.5%
S/. 32,973 Millones
8.6%
-1%
}
Otros ingresos, venta bienes, venta de activos
0.3%
S/. 3,197 Millones
Transferencias (Sunat, BN, otros)
-0.4%
S/. -2,248 Millones
2014
2013
2014
2013
S/.982 Millones
S/.664 Millones
-32.4%
REGALAS
MINERAS
+20.5%
OTROS
S/. 1,813 Millones
S/. 2,186 Millones
2014
S/.5,001 Millones
S/.3,514 Millones
-29.7%
MINERA
2013
Canon, Sobrecanon, Regalas, Rentas
de Aduanas y Participaciones
...de Recursos Determinados
2014
2013
S/. 1,213 Millones
S/. 1,134 Millones
-6.5%
PETROLERO
2014
2013
S/.2,541 Millones
S/.2,717 Millones
+6.9%
GASFERO
I
M
P
U
E
S
T
O
S
c
b
a
Porcentaje
del PBI
13.6%
El presupuesto registra los ajustes de canon debido a la cada
en el precio de los metales y el estancamiento de inversiones
mineras.
Dnde se invierte nuestro dinero?
s/.75,007
MILLONES
2014
s/.68,791
MILLONES
2013
9%
Gasto
Corriente
s/.33,797
MILLONES
2014
s/.30,065
MILLONES
2013
12.4%
Gasto
Capital
s/.10,130
MILLONES
2014
s/.9,563
MILLONES
2013
8.5%
Servicio
de la Deuda
USO
DEL
PRESUPUESTO
Funciones
PIA
2013
Estructura %
PPT
2014
Estructura %
Var. %
2014/2013
Orden pblico y seguridad 5,236 4.8 6,647 5.6 27.0
Vivienda y desarrollo urbano 1,993 1.8 2,495 2.1 25.2
Pesca 240 0.2 294 0.2 22.7
Justicia 3,308 3.1 4,025 3.4 21.7
Defensa y seguridad nacional 4,196 3.9 4,843 4.1 15.4
Salud 9,940 9.2 11,180 9.4 12.5
Previsin social 10,084 9.3 11,289 9.5 12.0
Proteccin social 4,413 4.1 4,880 4.1 10.6
Transporte 11,195 10.3 12,350 10.4 10.3
Comunicaciones 367 0.3 403 0.3 9.7
Deuda pblica 8,896 8.2 9,700 8.2 9.0
Planeamiento, gestin y reserva de contingencia 17,201 15.9 18,567 15.6 7.9
Educacin 16,809 15.5 18,133 15.2 7.9
Relaciones exteriores 504 0.5 541 0.5 7.4
Cultura y deporte 1,097 1.0 1,164 1.0 6.1
Trabajo 242 0.2 254 0.2 5.2
Industria 98 0.1 100 0.1 2.6
Ambiente 2,117 2.0 2,149 1.8 1.5
Minera 117 0.1 117 0.1 0.4
Legislativa 437 0.4 431 0.4 -1.4
Comercio 543 0.5 522 0.4 -3.8
Saneamiento 4,557 4.2 4,322 3.6 -5.2
Energa 1,124 1.0 1,065 0.9 -5.3
Agropecuaria 3,259 3.0 3,062 2.6 -6.0
Turismo 448 0.4 401 0.3 -10.5
Gasto Total 108,419 100.0 118,934 100.0 9.7
Asignacin de recursos por funcin
Distribucin del Presupuesto
67%
16%
70%
14%
16%
Nacional
s/. 83,238 millones
Nacional
s/. 72,635 millones
Regional
s/.17,634 millones
Regional
s/.18,752 millones
Local
s/.16,944 millones
Local
s/.16,944 millones
17%
Reserva de Contingencia
1% de los Ingresos por Recursos Extraordinarios
Poltica salarial
Programas, entidades nuevas y otros gastos
S/. 830 Millones
S/. 1,638 Millones
S/. 2,086 Millones
La reserva de contingencia comprende recursos para fnanciar
gastos que por su naturaleza y coyuntura no pueden ser
previstos en los presupuestos de las entidades pblicas.
i
Programas Sociales
Presupuesto 2014
QALIWARMA
2,9 Millones
de Nios
s/.1,288 millones
JUNTOS
776,000
benefciarios
s/. 1,028 millones
PENSIN 65
380,000
personas
s/. 578 millones
Programa
Nacional
de Becas y
Crdito Educativo
22,500 becas
s/. 518 millones s/. 264millones
CUNA MS
65,000
nios
SAMU
1,5 millones
s/. 145 millones
Atencin
de nios y
adolecentes
en estado de
abandono
s/. 87 millones s/. 73 millones
Programa
contra
la violencia
familiar
47.000 personas
TRABAJA
PER
15,000
personas
PROEMPLEO
12,000
jvenes
s/. 64 millones s/. 52 millones
TOTAL S/. 4,553 Millones
Variacin anual -13.6%
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Gastos por Sector
EDUCACIN
2013
2014
S/. 16,809 Millones
+ 7.9%
S/. 18,133 Millones
El presupuesto asignado a la educacin
se mantiene alrededor del 3% del PBI,
a pesar de que existe el compromiso del
Estado de ir aumentndolo
progresivamente 0.25 puntos hasta
alcanzar un equivalente al 6% del PBI.
SALUD
2013
2014
S/. 9,939 Millones
+ 12.5%
S/. 11,180 Millones
+
ORDEN PBLICO Y SEGURIDAD
2013
2014
S/. 2,543 Millones
+ 44.6%
S/. 3,678 Millones
Reduccin de delitos y seguridad ciudadana
2013
2014
S/. 370 Millones
+ 13.0%
S/. 418 Millones
Lucha contra el terrorismo
2013
2014
S/. 1,998 Millones
+ 7.3%%
S/. 2,143 Millones
Reduccin de trfco ilcito de drogas,
programas alternativos, otros
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Deuda
Pblica
Previsin
Social
Relaciones
Exteriores
Justicia Trabajo Salud
Comunicaciones
Saneamiento Industria
Cultura y
Deporte
Turismo Pesca
Ene-Oct 2013 2012 Ene-Oct 2013 2012
En qu funciones se est gastando
ms/menos del presupuesto 2013?
MS
MENOS
2014
P
R
O
G
R
A
M
A
S
El presupuesto en salud
representa el 1.85% del PBI
El presupuesto total asciende a S/. 6,647 millones,
27%ms que el 2013
Ejecucin del presupuesto *2013/2012
*Enero-Octubre
Avance ideal de
Gasto Ene-Oct
81.8% 79.3% 77.7%
71.2%
69.1% 68.8%
46%
49.1%
52.7% 53.4%
53.5% 53.9%
EJECUCIN
TOTAL
2013
2012
Ene-Oct: 65.8%
Anual: 85.2%
A cunto
asciende
el presupuesto
por da?
2012 2013
PIA
PBI
por da
S/. 261.02 millones S/. 297.03 millones S/. 325.8 millones
S/. 334.37 millones S/. 359.1 millones ---
S/. 1,436 millones S/. 1,571.6 millones S/. 1,654 millones
Fuentes: BCR, MEF, proyectos de ley de presupuesto 2014, 2013, 2012
2014
PIM
Glosario
BN: Banco de la Nacin
Gasto Corriente: Pagos no recuperables que incluyen planilla, intereses de la deuda pblica,
y compra de bienes y servicios.
Gasto de Capital: Gasto en bienes cuya vida til es mayor que un ao.
OECD: Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmicos, compuesto por los 34 pases
ms ricos del planeta.
PBI: Producto Bruto Interno, produccin anual.
PIA: Presupuesto Institucional de Apertura, presupuesto inicial de de las entidad pblica
establecido en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico para el ao respectivo.
PIM: Presupuesto Institucional Modifcado, presupuesto actualizado de las entidades pblicas
debido a modifcaciones presupuestales a nivel institucional como funcional programtico.
Presin tributaria: Relacin porcentual de los ingresos del sector pblico por concepto de
recaudacin de impuestos y el PBI.
PTO: Presupuesto del Sector Pblico
Resultado Econmico del Sector Pblico No Financiero (SPNF): Diferencia entre los ingresos
y gastos (corrientes y capital).
Resultado Econmico estructural del Sector Pblico No Financiero (SPNF): Dfcit o
supervit en las cuentas del sector pblico que excluye los factores que estn fuera del control de las
autoridades.
Recursos ordinarios: Ingresos provenientes principalmente de la recaudacin tributaria.
Recursos directamente recaudados: Ingresos generados por entidades pblicas y
administrados directamente por estas.
Recursos determinados: Fondos pblicos que provienen de impuestos cuyos ingresos se destinan al
fnanciamiento de determinados gastos. Comprende el canon, sobrecanon, regalas, contribucin a fondos, etc.
Servicio de la Deuda: Monto de obligaciones del capital e intereses de un prstamo pendiente de pago,
as como los intereses, comisiones y otros, segn las condiciones del prstamo.
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