SARLAFT

LA
Lavado de activos
FT
Financiamiento de Terrorismo
Sistema de Administracin de Riesgos de:
Es el mecanismo que pretende darle
apariencia de legalidad a los recursos
provenientes de actividades ilcitas,
trfico de drogas, secuestro, extorsin,
entre otras. Tratando de pasar esos
recursos por el sistema financiero, se
hace a travs de operaciones en moneda
nacional y/o extranjera.
Es el fin con el cual se desvan dineros
obtenidos de actividades ya sean lcitas o
ilcitas que van encaminados a financiar
actividades establecidas como ilegales
segn las leyes de cada pas, como
financiar grupos al margen de la ley,
secuestros, etc. Y que atentan y daan
con la integridad de la sociedad.
CONCEPTO
Es el sistema de administracin que
deben implantar las entidades vigiladas
para protegerse frente al riesgo de LA/FT
Las entidades obligadas a implementar
SARLAFT son vigiladas por la SFC; entidades
como FOGAFIN, FOGACOOP, algunos Fondos
Mutuos de Inversin, Calificadoras de riesgo
son entidades exceptuadas en implementar
SARLAFT, siempre y cuando no reciban
nuevos afiliados.
ACTIVIDAD SEMANA 1
APRENDIZ: MARTHA ISABEL RAMOS TUNAROSA
CURSO: ANALISIS SARLAFT SENA
FASES DEL
SARLAFT
PREVENIR EL
RIESGO
CONTROLAR EL
RIESGO
TIPOS DE RIESGO
LEGAL: Multas o sanciones
REPUTACIONAL: Desprestigio, mala imagen
OPERATIVO: Prdidas recursos, fallas
DE CONTAGIO: Relacin o asociacin con
alguna entidad o persona relacionada con
LA/FT

















Su objetivo es prevenir que se introduzca al
Sistema financiero recursos provenientes de
actividades relacionada con LA/FT
Material del Curso
Su propsito consiste en detectar las operaciones que se
pretendan realizar o que se hayan realizado, para intentar dar
apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT
Material del Curso
ETAPAS DEL
SARLAFT
2. MEDICIN/EVALUACIN
1. IDENTIFICACIN
3. CONTROL
4. MONITOREO
Identificar los riesgos inherentes al desarrollo de la actividad
teniendo en cuenta factores de riesgo, esta etapa se debe
realizar antes de hacer un lanzamiento de producto,
modificaciones del mismo, etc. haciendo una segmentacin.

Debe permitirle a las entidades vigiladas medir la probabilidad de
ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los
factores de riesgo, as como el impacto en caso de materializarse
mediante los riesgos asociados.
Se deben tomar medidas para a controlar el riesgo inherente al
que se ven expuestas en cuanto a factores de riesgo y los riesgos
asociados, se realizan reportes a las UIAF que es la Unidad
Administrativa Especial de Informacin y Anlisis Financiero.
Permite hacer seguimiento a los perfiles de riesgos y en general a
SARLAF T, llevando a cabo la deteccin de operaciones inusuales
o sospechosas, se deben establecer indicadores; en esta etapa la
entidad puede comparar la evolucin del riesgo inherente frente
al riesgo residual.
LAVADO DE ACTIVOS EN COLOMBIA

Nuestro pas Colombia desde aos memorables ha tenido un historial de violencia,
corrupcin y guerras fundamentadas en ideologas polticas que se han ido
desdeando y han provocado que esas convicciones sean las propiciadoras para
cometer actos delictivos y genere utilidades econmicas, haciendo de la ilegalidad
una actividad rentable, caso explicito como lo fue en su momento el narcotrfico,
que an lo hay, los grupos alzados en armas y delincuencias comn como la
misma corrupcin que se presenta tanto en el sector privado como pblico hacen
que hayan recursos generados a travs de ello y por ende se requiere tomar la
apariencia de legalidad de estos mismos.
La Dra. Mara Teresa Balen en su informe Lavado de Activos Caso Colombiano
presentado en el XXIII Congreso Nacional LASA (2001), hace una retrospectiva de
cmo se encontraba en su momento la situacin en cuanto a lavado de activos, en
se entonces an exista la Superintendencia Bancaria, que hoy en da es al
Superintendencia financiera, es importante como a raz de los conflictos que
afectan todos los aspectos de nuestro pas como lo son en la parte econmica,
social, cultural, laboral, de bienestar, etc. Se han venido generando mecanismos
que propenden por controlar o disminuir los efectos que esto trae, los esfuerzos
mancomunados de crear organismo de control y que vigilen tanto las actividades
de las mismas entidades como blindar a las mismas de que recursos ilcitos
penetren los estados financieros de las mismas.
La situacin social de nuestro pas es un punto de referencia para aplicar controles
ms rigurosos en la regulacin del mercado del dinero y su circulacin no slo a
nivel nacional sino en mbitos internacionales a travs de la cooperacin
internacional, como lo est haciendo la DIAN para intercambiar informacin
tributaria con los Estados Unidos.