1

M MA AN NU UA AL L P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI IO ON N D DE EL L D DE EL LI IT TO O
E EN N E EL L M MA AR RC CO O D DE EL L N NU UE EV VO O C CO OD DI IG GO O P PR RO OC CE ES SA AL L
P PE EN NA AL L


P PR RI IM ME ER RA A P PA AR RT TE E


I I. . I IN NT TR RO OD DU UC CC CI IO ON N

1 1. .1 1 F FI IN NA AL LI ID DA AD D

- - L Lo og gr ra ar r u un na a c co om mu un ni ic ca ac ci i n n f fl lu ui id da a- -h ho or ri iz zo on nt ta al l p pa ar ra a r re ea al li iz za ar r u un n t tr ra ab ba aj jo o
c co oo or rd di in na ad do o, , p pr ro of fe es si io on na al l y y o op po or rt tu un no o e en nt tr re e e el l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o y y l la a
P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l d de el l P Pe er r , , q qu ue e t ti ie en ne en n l la a r re es sp po on ns sa ab bi il li id da ad d e en n l la a
i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n d de el l d de el li it to o; ; p pa ar ra a u un na a e ef fi ic ca az z p pe er rs se ec cu uc ci i n n y y r re ep pr re es si i n n d de el l
m mi is sm mo o. .

- - U Un ni if fi ic ca ar r p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to os s c cr ri im mi in na al l s st ti ic co os s d de e a ap pl li ic ca ac ci i n n i in nt te er ri in ns st ti it tu uc ci io on na al l, ,
c co on n f fo or rm ma at to os s n ni ic co os s d de e e ej je ec cu uc ci i n n

1 1. .2 2 A AL LC CA AN NC CE E

- - A A t to od do o e el l p pe er rs so on na al l d de el l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o- -D Di iv vi is si i n n M M d di ic co o L Le eg ga al l y y
P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l d de el l P Pe er r . .

1 1. .3 3 P PR RI IN NC CI IP PI IO OS S D DE E L LA A R RE EL LA AC CI IO ON N F FU UN NC CI IO ON NA AL L E EN NT TR RE E E EL L
M MI IN NI IS ST TE ER RI IO O P PU UB BL LI IC CO O Y Y L LA A P PO OL LI IC CI IA A N NA AC CI IO ON NA AL L

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e c co on nf fi ia an nz za a: : D De es sa ar rr ro ol ll la an nd do o s su us s f fu un nc ci io on ne es s b ba as sa ad do os s e en n l la a
b bu ue en na a f fe e, , c co om mo o b ba as se e p pa ar ra a l lo og gr ra ar r l la a c co on nf fi ia an nz za a p p b bl li ic ca a. .

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e l le ea al lt ta ad d: : F Fu ue en nt te e d de el l n ne ec ce es sa ar ri io o c ca ar r c ct te er r f fi id de ed di ig gn no o, ,
v ve er r d di ic co o y y l le eg ga al l d de e l la a r re el la ac ci i n n F Fi is sc ca al l I In nv ve es st ti ig ga ad do or r d du ur ra an nt te e l la as s
i in nv ve es st ti ig ga ac ci io on ne es s y y s su us s r re es su ul lt ta ad do os s. .

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e r re es sp pe ec ct to o: : C Co on ns si id de er ra ac ci i n n r re ec c p pr ro oc ca a, , v va al lo or ra ac ci i n n d de el l
t tr ra ab ba aj jo o d de el l o ot tr ro o y y c co oo or rd di in na ac ci i n n c co om mo o b ba as se e d de el l x xi it to o i in nv ve es st ti ig ga at ti iv vo o. .

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e t tr ra ab ba aj jo o e en n e eq qu ui ip po o: : B Ba as sa ad do o e en n l la a s si in ne er rg gi ia a, ,
c co oo or rd di in na ac ci i n n y y c co om mp pl le em me en nt ta ac ci i n n f fu un nc ci io on na al l, , c co om mo o f fo or rm ma as s q qu ue e
c co on nd du uc ce en n a a l la a e ef fi ic ci ie en nc ci ia a y y e ef fi ic ca ac ci ia a i in nv ve es st ti ig ga at ti iv va a. .

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e i in nf fo or rm ma al li id da ad d: : E Es st ta ab bl le ec ci ie en nd do o u un na a r re el la ac ci i n n f fu un nc ci io on na al l
m m s s d di ir re ec ct ta a y y p pe er rs so on na al li iz za ad da a, , p pe er ro o e es st tr ri ic ct ta am me en nt te e p pr ro of fe es si io on na al l, ,
o ob bv vi ia an nd do o l la as s f fo or rm ma al li id da ad de es s i in nn ne ec ce es sa ar ri ia as s a a t tr ra av v s s d de e l la a e el la ab bo or ra ac ci i n n
c co on nj ju un nt to o d de e l la a e es st tr ra at te eg gi ia a d de e i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n, , c co on nf fo or rm ma ac ci i n n d de e g gr ru up po os s
o op pe er ra at ti iv vo os s, , r re eu un ni io on ne es s p pe er ri i d di ic ca as s d de e c co oo or rd di in na ac ci i n n y y r re ed du uc cc ci i n n a al l
m m n ni im mo o d de e i in nf fo or rm me es s y y r re eq qu ue er ri im mi ie en nt to os s. .



2
- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e c co on nf fi id de en nc ci ia al li id da ad d: : G Gu ua ar rd da an nd do o l la a d de eb bi id da a r re es se er rv va a d de e l la as s
e es st tr ra at te eg gi ia as s d de e i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n p pa ar ra a l lo og gr ra ar r r re es su ul lt ta ad do os s e ef fi ic ca ac ce es s. .

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n e ef fi ic ci ie en nt te e: : A Ap pl li ic ca an nd do o l lo os s c co on no oc ci im mi ie en nt to os s, ,
m me et to od do ol lo og g a as s, , e es st tr ra at te eg gi ia as s, , h ha ab bi il li id da ad de es s y y d de es st tr re ez za as s i in nv ve es st ti ig ga at ti iv va as s p pa ar ra a
d de es sc cu ub br ri ir r e el l d de el li it to o, , e e u un n p pl le en no o r re es sp pe et to o a a l lo os s d de er re ec ch ho os s y y g ga ar ra an nt t a as s d de e
l la as s p pe er rs so on na as s, , p pa ar ra a o ob bt te en ne er r p pr ru ue eb ba as s l l c ci it ta as s, , p pe er rt ti in ne en nt te es s, , c co on nd du uc ce en nt te es s y y
t ti il le es s a al l p pr ro oc ce es so o p pe en na al l. .

- - P Pr ri in nc ci ip pi io o d de e p pr re es se en nc ci ia a d de el l F Fi is sc ca al l: : E El l F Fi is sc ca al l, , p po or r r re eg gl la a g ge en ne er ra al l, ,
d de eb be er r e es st ta ar r p pr re es se en nt te e e en n l la a m ma ay yo or r c ca an nt ti id da ad d d de e a ac ct to os s p pr ro oc ce es sa al le es s o o d de e
i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n, , s si ie en nd do o l la a d de el le eg ga ac ci i n n m mu uy y e ex xc ce ep pc ci io on na al l. .

1 1. .4 4 P PL LA AN N D DE E I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI IO ON N

E Es s u un na a m me et to od do ol lo og g a a e en n l la a c cu ua al l e el l F Fi is sc ca al l y y P Pe es sq qu ui is sa a a an na al li iz za an n l lo os s h he ec ch ho os s, ,
i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e s se e p pl la an ni if fi ic ca a l la a e es st tr ra at te eg gi ia a j ju ur r d di ic ca a a a s se eg gu ui ir r s se eg g n n l lo os s
p po os st tu ul la ad do os s q qu ue e c co on nt te em mp pl la a e el l C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l P Pe en na al l, , c co on ns st ta a d de e: :

- - B Br re ev ve e d de es sc cr ri ip pc ci i n n d de el l h he ec ch ho o: : F Fe ec ch ha a, , l lu ug ga ar r, , t ti ip po o, , v v c ct ti im ma as s, ,
v vi ic ct ti im ma ar ri io os s, , t te es st ti ig go os s, , m mo od du us s o op pe er ra an nd di i, , e et tc c. .

- - A Ac ct tu ua ac ci io on ne es s i in ns st ti it tu uc ci io on na al le es s r re ea al li iz za ad da as s: : R Re eg gi is st tr ro o d de el l l lu ug ga ar r d de el l
h he ec ch ho o, , e ex xa am me en n f fo or re en ns se e, , p pe er ri ic ci ia as s, , a ap pr re eh he en ns si io on ne es s y y o ot tr ro os s. .

- - I In nd di ic ci io os s y y/ /o o e ev vi id de en nc ci ia as s d di is sp po on ni ib bl le es s: : D De et ta al ll le e g ge en ne er ra al l d de e i in nd di ic ci io os s
y y/ /o o e ev vi id de en nc ci ia as s f f s si ic ca as s, , t te es st ti if fi ic ca al le es s y y b bi io ol l g gi ic ca as s e en nc co on nt tr ra ad da as s o o c co on n
q qu ue e s se e c cu ue en nt ta a a al l i in ni ic ci io o d de e l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n. .

- - P Pl la an n d de e t tr ra ab ba aj jo o p pa ar ra a l la a b b s sq qu ue ed da a d de el l e es sc cl la ar re ec ci im mi ie en nt to o: :
E En nu um me er ra a- - l la as s a ac cc ci io on ne es s l l g gi ic ca as s, , p pe er rt ti in ne en nt te es s y y p po os si ib bl le es s a a s se eg gu ui ir r e en n
o or rd de en n c cr ro on no ol l g gi ic co o d de e o oc cu ur rr re en nc ci ia a, , s se e e es sp pe ec ci if fi ic ca a e en n c ca ad da a c ca as so o q qu ue e s se e
p pr re et te en nd de e a al lc ca an nz za ar r, , q qu ui i n n d de eb be e e ej je ec cu ut ta ar rl la a, , e en n q qu ue e p pl la az zo o d de eb be e
p pr re es se en nt ta ar r e el l r re es su ul lt ta ad do o. .
N No o e es s u un n f fi in n, , s si in no o u un n i in ns st tr ru um me en nt to o d de e t tr ra ab ba aj jo o q qu ue e d de eb be e a ad da ap pt ta ar rs se e a a
l la as s c ca ar ra ac ct te er r s st ti ic ca as s d de el l c ca as so o, , m mo om me en nt to o, , l lu ug ga ar r y y l la as s c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s l lo o
r re eq qu ui ie er ra an n, , y ya a s se ea a p po or rq qu ue e h ha an n c ca am mb bi ia ad do o l la as s c co on nd di ic ci io on ne es s i in ni ic ci ia al le es s
d de el l c ca as so o, , s se e h ha an n e en nc co on nt tr ra ad do o n nu ue ev vo os s i in nd di ic ci io os s y y/ /o o e ev vi id de en nc ci ia as s q qu ue e, ,
h ha ac ce en n n ne ec ce es sa ar ri io o r re ep pl la an nt te ea ar r l la a n nu ue ev va a e es st tr ra at te eg gi ia a o o s se e h ha an n a ag go ot ta ad do o
l la as s a ac cc ci io on ne es s r re ea al li iz za ad da as s s si in n r re es su ul lt ta ad do os s p po os si it ti iv vo os s, , e et tc c. .

1 1. .5 5 B BA AS SE E L LE EG GA AL L

- - C Co on ns st ti it tu uc ci i n n P Po ol l t ti ic ca a d de el l P Pe er r
- - C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l P Pe en na al l
- - L Le ey y O Or rg g n ni ic ca a D De el l M Mi in ni is st te er ri io o P Pu ub bl li ic co o
- - L Le ey y d de e l la a P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l D De el l P Pe er r
- - R Re eg gl la am me en nt to o d de e C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a
- - M Ma an nu ua al l d de e P Pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to os s d de e l la a D Di il li ig ge en nc ci ia a d de e L Le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de e
C Ca ad d v ve er r
- - M Ma an nu ua al l d de e P Pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to os s T Ta an na at ta al l g gi ic co os s F Fo or re en ns se es s y y S Se er rv vi ic ci io os s
C Co om mp pl le em me en nt ta ar ri io os s
- - D Di ir re ec ct ti iv va a N N 0 03 3- -0 02 2- -2 20 00 08 8- -P PN NP P/ /C CA AN NR RP PP P


3
- - R Re es so ol lu uc ci i n n M Mi in ni is st te er ri ia al l 0 06 64 49 9- -2 20 00 07 7- -I IN N/ /P PN NP P


I II I. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S G GE EN NE ER RA AL LE ES S

2 2. .1 1 L La a i in nf fo or rm ma ac ci i n n, , d de en nu un nc ci ia a p pe en na al l u u o ot tr ra as s a ac ct tu ua ac ci io on ne es s r re es sp pe ec ct to o d de e u un n h he ec ch ho o
i il l c ci it to o d de eb be e s se er r d do oc cu um me en nt ta ad da a p po or r p pa ar rt te e d de e l la a P Po ol li ic c a a o o d de el l F Fi is sc ca al l a a t tr ra av v s s
d de e u un n A Ac ct ta a, , l la a c cu ua al l d de eb be e c co on nt te en ne er r l la a i in nf fo or rm ma ac ci i n n p po or rm me en no or ri iz za ad da a t ta an nt to o d de e
l la as s p pa ar rt te es s c co om mo o d de e l lo os s h he ec ch ho os s. .

2 2. .2 2 S Si i l la a d de en nu un nc ci ia a s se e r re ea al li iz za a e en n S Se ed de e P Po ol li ic ci ia al l, , s st ta a s se er r p pu ue es st ta a e en n
c co on no oc ci im mi ie en nt to o i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a al l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o, , p po or r c cu ua al lq qu ui ie er r m me ed di io o, ,
s si in n p pe er rj ju ui ic ci io o d de e h ha ac ce er rl lo o l lu ue eg go o p po or r e es sc cr ri it to o. .

2 2. .3 3 S Si in n p pe er rj ju ui ic ci io o d de e l la a c co om mu un ni ic ca ac ci i n n a al l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o, , l la a P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l
c co on nt ti in nu ua ar r r re ea al li iz za an nd do o l lo os s a ac ct to os s d de e i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n n ne ec ce es sa ar ri io os s o o u ur rg ge en nt te es s
q qu ue e p pu ue ed da an n c co or rr re es sp po on nd de er r s se eg g n n l la a n na at tu ur ra al le ez za a d de el l c ca as so o ( (C Co om mo o
d de ec cl la ar ra ac ci io on ne es s d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o, , t te es st ti ig go os s, , I IT TC C, , e et tc c. .) ). .

2 2. .4 4 S Si i l la a d de en nu un nc ci ia a s se e r re ea al li iz za a e en n S Se ed de e F Fi is sc ca al l, , s se e c co oo or rd di in na ar r c co on n l la a P Po ol li ic c a a
N Na ac ci io on na al l l lo os s a ac ct to os s d de e i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n a a r re ea al li iz za ar rs se e, , e en n l lo os s c ca as so os s q qu ue e
c co or rr re es sp po on nd da an n. .

2 2. .5 5 S Si i a a l la a d de en nu un nc ci ia a s se e a ac co om mp pa a a an n e es sp pe ec ci ie es s o o e ev vi id de en nc ci ia as s r re el la ac ci io on na ad da as s a al l
d de el li it to o, , s se e l le ev va an nt ta ar r e el l A Ac ct ta a d de e R Re ec ce ep pc ci i n n d de e E Es sp pe ec ci ie es s o o E Ev vi id de en nc ci ia as s, ,
g ge en ne er r n nd do os se e a ad de em m s s l la a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a, ,
d do oc cu um me en nt to os s q qu ue e s se e t tr ra as sl la ad da ar r n n e en n f fo or rm ma a c co on nj ju un nt ta a, , s si in n p pe er rj ju ui ic ci io o d de e l la as s
c co op pi ia as s q qu ue e p pu ue ed da an n o ob br ra ar r e en n e el l I In nf fo or rm me e P Po ol li ic ci ia al l o o l la a C Ca ar rp pe et ta a F Fi is sc ca al l q qu ue e s se e
g ge en ne er re e. .

2 2. .6 6 D De e r re ea al li iz za ar rs se e u un n h ha al ll la az zg go o o o r re ec co oj jo o d de e e es sp pe ec ci ie es s o o e ev vi id de en nc ci ia as s, , s se e g ge en ne er ra ar r
e el l A Ac ct ta a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e, , d de eb bi ie en nd do o c co on ns si ig gn na ar rs se e e en n l la a m mi is sm ma a, , a ad de em m s s d de e
l la as s c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s e en n q qu ue e s se e h ha a p pr ro od du uc ci id do o y y l la as s c ca ar ra ac ct te er r s st ti ic ca as s e es sp pe ec c f fi ic ca as s
d de e l la a e es sp pe ec ci ie e o o e ev vi id de en nc ci ia a, , t ta am mb bi i n n l la as s c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia a d de e e em mb ba al la aj je e, , l la ac cr ra ad do o, ,
s se el ll la ad do o y y f fi ir rm ma ad do o, , g ge en ne er r n nd do os se e l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .
L La a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a s se e i in ni ic ci ia a l lu ue eg go o d de e t te er rm mi in na ad da a e el l A Ac ct ta a d de e
L Le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de e I In nd di ic ci io os s o o E Ev vi id de en nc ci ia a o o H Ha al ll la az zg go o. .

2 2. .7 7 L La as s A Ac ct ta as s d de e H Ha al ll la az zg go o, , R Re ec co oj jo o, , I In nc ca au ut ta ac ci i n n, , L Le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de e E Ev vi id de en nc ci ia as s, ,
e et tc c. . s se e d de es sp pl la az za ar r n n c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l la a e ev vi id de en nc ci ia a y y s su u C Ca ad de en na a d de e
C Cu us st to od di ia a, , c cu ul lm mi in na an nd do o e en n l la a F Fi is sc ca al l a a, , d do on nd de e s se e l le ev va an nt ta ar r u un n A Ac ct ta a d de e C Ci ie er rr re e, ,
c cu ua an nd do o c co or rr re es sp po on nd da a, , l la a c cu ua al l s se e e el la ab bo or ra ar r c cu ua an nd do o s se e c co on nc cl lu uy ya a
d de ef fi in ni it ti iv va am me en nt te e e el l c ca as so o. .

2 2. .8 8 U Un na a v ve ez z p pe er ri it ta ad da a l la a e ev vi id de en nc ci ia a, , s se er r r re em mi it ti id da a a a l la a D De ep pe en nd de en nc ci ia a P Po ol li ic ci ia al l ( (s si i
s so ol li ic ci it t l la a p pe er ri ic ci ia a) ) o o i in ng gr re es sa ar r p po or r m me es sa a d de e p pa ar rt te es s d de el l D De es sp pa ac ch ho o F Fi is sc ca al l
r re es sp po on ns sa ab bl le e d de el l C Ca as so o. . C Cu ua an nd do o e el l r re es su ul lt ta ad do o d de e l la a P Pe er ri ic ci ia a y y l la as s e es sp pe ec ci ie es s o o
e ev vi id de en nc ci ia as s d de eb ba an n s se er r r re ec co og gi id do os s p po or r F Fi is sc ca al l a a, , s se e d de eb be er r d di is sp po on ne er r q qu ue e s se ea a
r re ea al li iz za ad do o p po or r p pe er rs so on na al l l le eg gi it ti im ma ad do o, , a a f fi in n q qu ue e n no o s se e i in nt te er rr ru um mp pa a l la a C Ca ad de en na a
d de e C Cu us st to od di ia a. .

2 2. .9 9 L La as s a ac ct ta as s d de eb be er r n n e el la ab bo or ra ar rs se e c co on nf fo or rm me e a a l la as s r re ec co om me en nd da ac ci io on ne es s e es sp pe ec ci ia al le es s
s si ig gu ui ie en nt te es s: :


4

S Se e d de eb be e c co on ns si ig gn na ar r h ho or ra a, , f fe ec ch ha a, , l lu ug ga ar r, , n no om mb br re es s y y a ap pe el ll li id do os s y y u un ni id da ad d
p po ol li ic ci ia al l d de el l p pe er rs so on na al l i in nt te er rv vi in ni ie en nt te e. .
S Se e c co on ns si ig gn na ar r t ta am mb bi i n n l la a h ho or ra a y y m me ed di io o d de e c co om mu un ni ic ca ac ci i n n a al l M Mi in ni is st te er ri io o
P P b bl li ic co o, , p pr re ec ci is s n nd do os se e e el l n no om mb br re e d de el l F Fi is sc ca al l q qu ue e r re ec ci ib be e l la a
c co om mu un ni ic ca ac ci i n n. .
C Co on n b bu ue en na a o or rt to og gr ra af f a a, , l le et tr ra a l le eg gi ib bl le e, , e en nt te en nd di ib bl le e y y r re es sp pe et ta an nd do o l lo os s
m m r rg ge en ne es s. .
L La as s A Ac ct ta as s n no o d de eb be en n d de e t te en ne er r b bo or rr ro on ne es s, , d de eb bi ie en nd do o d de e r re eh ha ac ce er rs se e e en n
c ca as so o d de e a al lg gu un na a e eq qu ui iv vo oc ca ac ci i n n e en n s su u r re ed da ac cc ci i n n. .
L La as s A Ac ct ta as s d de eb be en n s se er r f fi ir rm ma ad da as s p po or r t to od do os s l lo os s q qu ue e p pa ar rt ti ic ci ip pa an n e en n l la a
d di il li ig ge en nc ci ia a, , e es s d de ec ci ir r e el l D De en nu un nc ci ia an nt te e, , T Te es st ti ig go o, , I In nt te er rv ve en ni id do o, , F Fi is sc ca al l, ,
P Pe er ri it to os s y y e el l P Pe er rs so on na al l P PN NP P i in nt te er rv vi in ni ie en nt te e, , ( (e el l I In ns st tr ru uc ct to or r, , q qu ui ie en n f fo or rm mu ul la a
e el l A Ac ct ta a) ). .
E En n c ca as so o q qu ue e c cu ua al lq qu ui ie er ra a d de e l la as s p pa ar rt te es s i in nv vo ol lu uc cr ra ad da as s s se e n ne eg ga ar ra a a a f fi ir rm ma ar r
e el l A Ac ct ta a l le ev va an nt ta ad da a, , s se e c co on ns si ig gn na ar ra a e el l m mo ot ti iv vo o. .
T To od da a A Ac ct ta a s se e d de eb be e d de e l le ev va an nt ta ar r o o f fo or rm mu ul la ar r e en n e el l l lu ug ga ar r d de e l lo os s h he ec ch ho os s
( (I IN N S SI IT TU U) ), , s si in n e em mb ba ar rg go o, , s se e p pu ue ed de e l le ev va an nt ta ar r e en n l la a d de ep pe en nd de en nc ci ia a
p po ol li ic ci ia al l, , d de eb bi ie en nd do o c co on ns si ig gn na ar r a al l f fi in na al l d de e l la a m mi is sm ma a, , l la a r ra az zo on ne es s p pa ar ra a e el ll lo o: :
L La a p pr re es se en nt te e a ac ct ta a s se e l le ev va an nt t e en n l la a d de ep pe en nd de en nc ci ia a p po ol li ic ci ia al l ( (n no om mb br re e d de e l la a
C Co om mi is sa ar r a a o o U Un ni id da ad d P PN NP P) ), , p po or r m me ed di id da as s d de e s se eg gu ur ri id da ad d, , p po or r l lo o p pe el li ig gr ro os so o
d de e l la a z zo on na a . .
T To od da a A Ac ct ta a s se e f fo or rm mu ul la ar r e en n O Or ri ig gi in na al l y y C Co op pi ia a, , p pe er ro o a am mb ba as s d de eb be en n d de e
e es st ta ar r f fi ir rm ma ad da as s c co on n b bo ol l g gr ra af fo o p po or r l la as s p pa ar rt te es s, , n no o d de eb bi ie en nd do o h ha ac ce er rl lo o
s so ob br re e p pa ap pe el l c ca ar rb b n n. .
E El l r re eg gi is st tr ro o p pe er rs so on na al l d de eb be er r s se er r r re ea al li iz za ad do o p po or r u un n s so ol lo o e ef fe ec ct ti iv vo o p po ol li ic ci ia al l, ,
q qu ui ie en n l le ev va an nt ta ar r y y s su us sc cr ri ib bi ir r e el l A Ac ct ta a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e, , c co on nj ju un nt ta am me en nt te e
c co on n e el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .
E El l A Ac ct ta a d de e I In nt te er rv ve en nc ci i n n P Po ol li ic ci ia al l s se er r l le ev va an nt ta ad da a e en n l lt ti im mo o l lu ug ga ar r, ,
c co on ns si ig gn n n nd do os se e t ta an nt to o l la a h ho or ra a d de e l la a i in nt te er rv ve en nc ci i n n, , d de e i in ni ic ci io o d de e
l le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de el l A Ac ct ta a y y l la a h ho or ra a d de e c ci ie er rr re e. .

2 2. .1 10 0 P Po or r r re eg gl la a g ge en ne er ra al l, , l la as s d de ec cl la ar ra ac ci io on ne es s s se e h ha ar r n n c co on n p pr re es se en nc ci ia a F Fi is sc ca al l y y, ,
e ex xc ce ep pc ci io on na al lm me en nt te e, , s st ta as s s se e h ha ar r n n p po or r d de el le eg ga ac ci i n n; ; s si ie en nd do o q qu ue e e en n l la a
d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de el l i in nv ve es st ti ig ga ad do o, , d de eb be er r e es st ta ar r p pr re es se en nt te e o ob bl li ig ga at to or ri ia am me en nt te e s su u
A Ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r P Pa ar rt ti ic cu ul la ar r o o e el l D De ef fe en ns so or r d de e O Of fi ic ci io o, , e en n s su u c ca as so o. . E En n e el l
l lt ti im mo o c ca as so o, , l la a P Po ol li ic c a a, , c co on n c co on no oc ci im mi ie en nt to o F Fi is sc ca al l, , o o e el l F Fi is sc ca al l c co oo or rd di in na ar r l la a
a as si ig gn na ac ci i n n d de el l D De ef fe en ns so or r d de e O Of fi ic ci io o. .

2 2. .1 11 1 E En n t to od do os s l lo os s c ca as so os s s se e s so ol li ic ci it ta ar r e el l r re ep po or rt te e d de e r re eq qu ui is si it to or ri ia as s, , a an nt te ec ce ed de en nt te es s
p po ol li ic ci ia al le es s y y o ot tr ro os s n ne ec ce es sa ar ri io os s d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

2 2. .1 12 2 E En n t to od do os s l lo os s c ca as so os s d de eb be er r h ha ac ce er rs se e c co on ns st ta ar r e el l d do om mi ic ci il li io o d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o
m me ed di ia an nt te e d do oc cu um me en nt to o i id d n ne eo o ( (R Re ec ci ib bo o d de e p pa ag go os s d de e s se er rv vi ic ci io os s, , e et tc c. .) ), ,
t te el l f fo on no os s d de e c co on nt ta ac ct to o, , e e- -m ma ai il l, , e et tc c. ., , s si in n p pe er rj ju ui ic ci io o d de e r re ea al li iz za ar rs se e l la a
v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n d do om mi ic ci il li ia ar ri ia a q qu ue e c co or rr re es sp po on nd da a, , i in nd di ic ca an nd do o c co on n q qu ui ie en ne es s v vi iv ve e, ,
d de es sd de e c cu u n nd do o y y s si i l la a v vi iv vi ie en nd da a e es s p pr ro op pi ia a, , a al lq qu ui il la ad da a o o f fa am mi il li ia ar r, , e et tc c. . y y o ot tr ro os s
d da at to os s d de e i in nt te er r s s c cr ri im mi in na al l s st ti ic co o. .

2 2. .1 13 3 F Fi in na al li iz za ad da a l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n p pr re el li im mi in na ar r o o l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n e en n S Se ed de e P Po ol li ic ci ia al l, ,
s se eg g n n c co or rr re es sp po on nd da a, , l la a P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l r re em mi it ti ir r e el l I In nf fo or rm me e P Po ol li ic ci ia al l, ,


5
c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l lo os s d de et te en ni id do os s y y l la as s e es sp pe ec ci ie es s, , d de en nt tr ro o d de e l la as s 2 20 0 h ho or ra as s
d de e p pr ro od du uc ci id da a l la a d de et te en nc ci i n n, , c cu ua an nd do o h ha ay y f fl la ag gr ra an nc ci ia a o o d de et te en nc ci i n n p pr re el li im mi in na ar r
j ju ud di ic ci ia al l; ; o o d de en nt tr ro o d de el l p pl la az zo o e es st ta ab bl le ec ci id do o p po or r e el l F Fi is sc ca al l, , e en n c ca as so o d de e n no o
f fl la ag gr ra an nc ci ia a, , o ob bs se er rv va an nd do o r ri ig gu ur ro os sa am me en nt te e l lo o p pr re es sc cr ri it to o p po or r e el l C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l
P Pe en na al l. .

2 2. .1 14 4 D De eb be er r t te en ne er rs se e e en n c cu ue en nt ta a q qu ue e e el l p pl la az zo o d de e d de et te en nc ci i n n e es s d de e 2 24 4 h ho or ra as s, ,
d de en nt tr ro o d de e l la as s c cu ua al le es s s se e r re ea al li iz za ar r n n l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s p pr re el li im mi in na ar re es s. . E En n l lo os s
c ca as so os s d de e T Tr r f fi ic co o I Il l c ci it to o d de e D Dr ro og ga as s, , E Es sp pi io on na aj je e y y T Te er rr ro or ri is sm mo o, , e el l p pl la az zo o d de e
d de et te en nc ci i n n s se er r h ha as st ta a 1 15 5 d d a as s, , d de en nt tr ro o d de e l la as s c cu ua al le es s s se e r re ea al li iz za ar r n n l la as s
d di il li ig ge en nc ci ia as s p pr re el li im mi in na ar re es s. .

2 2. .1 15 5 E En n t to od do os s l lo os s c ca as so os s d de e i in nt te er rv ve en nc ci i n n e en n f fl la ag gr ra an nc ci ia a p po or r A Ar rr re es st to o C Ci iu ud da ad da an no o, ,
s se e d de eb be er r r re ed da ac ct ta ar r e el l A Ac ct ta a d de e R Re ec ce ep pc ci i n n d de el l I In nt te er rv ve en ni id do o, , c co on nf fo or rm me e a a l la as s
p pa au ut ta as s g ge en ne er ra al le es s d de e r re ed da ac cc ci i n n d de e a ac ct ta as s. . D De e e ex xi is st ti ir r l le es si io on ne es s v vi is si ib bl le es s, , s st ta as s
d de eb be er r n n s se er r d de es sc cr ri it ta as s, , s si in n p pe er rj ju ui ic ci io o d de e r re eq qu ue er ri ir r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o m m d di ic co o
l le eg ga al l c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e e en n f fo or rm ma a i in nm me ed di ia at ta a. . E En n c ca as so o q qu ue e e el l i in nt te er rv ve en ni id do o
r re ef fi ie er ra a h ha ab be er r s si id do o g go ol lp pe ea ad do o d de eb be er r t ta am mb bi i n n d di is sp po on ne er rs se e s su u r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o
m m d di ic co o l le eg ga al l i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e. . T To od da as s e es st ta as s i in nc ci id de en nc ci ia as s d de eb be er r n n c co on ns st ta ar r e en n
e el l A Ac ct ta a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .
































6

S SE EG GU UN ND DA A P PA AR RT TE E

T TI IE EM MP PO O Q QU UE E P PA AS SA A V VE ER RD DA AD D Q QU UE E H HU UY YE E
( (E Ed dm mo on nd d L Lo oc ca ar rd d) )

I II II I. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S E ES SP PE EC CI IA AL LE ES S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI IO ON N D DE E L LO OS S
D DE EL LI IT TO OS S D DE E H HO OM MI IC CI ID DI IO O


3 3. .1 1 U Un na a v ve ez z q qu ue e s se e t to om ma a c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de e u un n p pr re es su un nt to o h ho om mi ic ci id di io o, , l la a a au ut to or ri id da ad d
p po ol li ic ci ia al l c co om mp pe et te en nt te e d de eb be er r , , e en n e es st te e o or rd de en n r re ea al li iz za ar r: :

3 3. .1 1. .1 1 S Si i s se e t tr ra at ta a d de e l la as s U Un ni id da ad de es s d de e E Em me er rg ge en nc ci ia a d de e l la a P PN NP P d de eb be er r
p pr ro ot te eg ge er r d de e i in nm me ed di ia at to o l la a e es sc ce en na a d de el l c cr ri im me en n y y d da ar r a av vi is so o i in nm me ed di ia at to o
a a l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l S Se ec ct to or r y y a al l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o. .
3 3. .1 1. .2 2 R Re ec ci ib bi id da a l la a c co om mu un ni ic ca ac ci i n n d de el l h he ec ch ho o, , l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l S Se ec ct to or r o o l la a
U Un ni id da ad d E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad da a d de eb be er r r re ea al li iz za ar r, , e en n s su u o or rd de en n, , l la as s s si ig gu ui ie en nt te es s
a ac cc ci io on ne es s: :

a a. . C Co on ns st ta at ta ar r e el l h he ec ch ho o. .

b b. . D Da ar r i in nm me ed di ia at ta a s se eg gu ur ri id da ad d y y p pr ro ot te ec cc ci i n n a a l la a e es sc ce en na a d de el l d de el li it to o, ,
a as se eg gu ur ra an nd do o t to od do o i in nd di ic ci io o o o e ev vi id de en nc ci ia a m ma at te er ri ia al l q qu ue e p pu ue ed da a
e en nc co on nt tr ra ar rs se e e en n e el l l lu ug ga ar r d de e l lo os s h he ec ch ho os s, , p pe er re en nn ni iz za ar r l la a e es sc ce en na a d de el l
c cr ri im me en n, , a as s c co om mo o r re eg gi is st tr ra ar r l la a i in nf fo or rm ma ac ci i n n r re el le ev va an nt te e o ob bt te en ni id da a
e en n e el l i in ns st ta an nt te e, , f fo or rm mu ul la an nd do o e el l a ac ct ta a d de e d di il li ig ge en nc ci ia as s p pr re ev vi ia as s ( (a ac ct ta a
d de e e en nt tr re ev vi is st ta a p po ol li ic ci ia al l, , e et tc c. .) ), , a an no ot ta an nd do o d de et ta al ll la ad da am me en nt te e: :
L Lu ug ga ar r e ex xa ac ct to o ( (D Di ir re ec cc ci i n n d do om mi ic ci il li ia ar ri ia a o o r re ef fe er re en nc ci ia a s si i e es s
l lu ug ga ar r a ab bi ie er rt to o) )
F Fe ec ch ha a y y h ho or ra a d de e l la a d di il li ig ge en nc ci ia a
D Da at to os s d de el l p po ol li ic c a a i in nt te er rv vi in ni ie en nt te e
N No om mb br re e y y a ap pe el ll li id do o d de el l e en nt tr re ev vi is st ta ad do o
E Ed da ad d
S Se ex xo o
N N m me er ro o d de e d do oc cu um me en nt to o d de e i id de en nt ti id da ad d
D Do om mi ic ci il li io o
R Re el la ac ci i n n c co on n e el l f fa al ll le ec ci id do o
T Te el l f fo on no o
F Fe ec ch ha a y y h ho or ra a d de e h ha al ll la az zg go o d de el l c ca ad d v ve er r
C Ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia a e en n q qu ue e e el l e en nt tr re ev vi is st ta ad do o s se e e en nt te er r d de el l
f fa al ll le ec ci im mi ie en nt to o
U Ub bi ic ca ac ci i n n, , p po os si ic ci i n n y y c co on nd di ic ci i n n e en n q qu ue e h ha al ll l e el l c ca ad d v ve er r
( (s s l lo o r re ef fe er re en nc ci ia al l) )
O Ot tr ra as s p pe er rs so on na as s q qu ue e c co on no oc ce en n e el l h he ec ch ho o
P Pe er rs so on na as s q qu ue e f fu ue er ro on n v vi is st ta as s p po or r e el l l lu ug ga ar r
D Da at to os s a ad di ic ci io on na al le es s t ti il le es s s so ob br re e e el l f fa al ll le ec ci im mi ie en nt to o
D Da at to os s d de el l p pr ro op pi ie et ta ar ri io o o o c co on nd du uc ct to or r d de el l p pr re ed di io o d do on nd de e s se e
h ha al ll l e el l c ca ad d v ve er r, , s si i f fu ue er re e e el l c ca as so o. .
C Cu ua al lq qu ui ie er r o ot tr ra a i in nf fo or rm ma ac ci i n n d de e u ut ti il li id da ad d q qu ue e t te en ng ga a r re el la ac ci i n n
c co on n e el l h he ec ch ho o a a i in nv ve es st ti ig ga ar r. .


7
F Fi ir rm ma a y y p po os st t f fi ir rm ma a d de el l e ef fe ec ct ti iv vo o p po ol li ic ci ia al l ( (n no om mb br re e, ,
d do oc cu um me en nt to o d de e i id de en nt ti id da ad d, , d di ir re ec cc ci i n n, , t te el l f fo on no o, ,
d de ep pe en nd de en nc ci ia a p po ol li ic ci ia al l a a l la a q qu ue e p pe er rt te en ne ec ce e) ). .

c c. . L La a a au ut to or ri id da ad d p po ol li ic ci ia al l c co om mu un ni ic ca ar ra a i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e, , p po or r e el l m me ed di io o
m m s s r r p pi id do o a al l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o, , a a l la a U Un ni id da ad d E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad da a d de e
H Ho om mi ic ci id di io os s ( (P PN NP P) ), , d de e h ha ab be er r p pr re es su un nc ci i n n d de e m mu ue er rt te e v vi io ol le en nt ta a p po or r
m ma an no o a aj je en na a, , y y a al l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a d de e l la a P PN NP P, ,
q qu ui ie en ne es s s se e c co on ns st ti it tu ui ir r n n d de en nt tr ro o d de e l lo os s 3 30 0 m mi in nu un nt to os s d de e
n no ot ti if fi ic ca ad do os s p pa ar ra a r re ea al li iz za ar r l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s p pe er ri ic ci ia al le es s p pe er rt ti in ne en nt te es s
( (I IT TC C, , B BA AL LI IS ST TI IC CA A, , B BI IO OL LO OG GI IA A, , T TO OX XI IC CO OL LO OG GI IC CO O, ,
I ID DE EN NT TI IF FI IC CA AC CI IO ON N, , e et tc c. .) ). .

d d. . S Si im mu ul lt t n ne ea am me en nt te e a al l a ac cc ci io on na ar r p po ol li ic ci ia al l e el l F Fi is sc ca al l d de e T Tu ur rn no o q qu ue e
t to om ma a c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l c ca as so o d di is sp po on nd dr r q qu ue e e el l M M d di ic co o L Le eg gi is st ta a
s se e c co on ns st ti it tu uy ya a a al l l lu ug ga ar r d de e l lo os s h he ec ch ho os s d de en nt tr ro o d de e l lo os s 3 30 0 m mi in nu ut to os s
d de e n no ot ti if fi ic ca ad do o. .

e e. . C Cu ua an nd do o e el l e eq qu ui ip po o m mu ul lt ti id di is sc ci ip pl li in na ar ri io o l ll le eg ga a a al l l lu ug ga ar r d de e l lo os s
h he ec ch ho os s: :

E El l e eq qu ui ip po o m mu ul lt ti id di is sc ci ip pl li in na ar ri io o p pr ro oc ce ed de er r a a l le ev va an nt ta ar r, , s se eg g n n
s su u c co om mp pe et te en nc ci ia a, , l la as s a ac ct ta as s q qu ue e c co or rr re es sp po on nd da an n. .

I In ng gr re es so o a al l l lu ug ga ar r d de e l lo os s h he ec ch ho os s: :

E El l E Eq qu ui ip po o d de e M Mu ul lt ti id di is sc ci ip pl li in na ar ri io o p pl la an ne ea ar r y y
c co oo or rd di in na ar r e el l a ab bo or rd da aj je e d de e l la a e es sc ce en na a c cr ri im mi in na al l, , l la a
p pr re ec ce ed de en nc ci ia a d de e p pe er ri it to os s y y m m t to od do o a a u ut ti il li iz za ar r s se eg g n n l la a
n na at tu ur ra al le ez za a d de el l l lu ug ga ar r y y e el l h he ec ch ho o. .

P Pa ar ra a d de et te er rm mi in na ar r l la a m mu ue er rt te e i in ng gr re es sa ar r e el l M M d di ic co o
L Le eg gi is st ta a, , p pr re ev vi ia a c co oo or rd di in na ac ci i n n c co on n e el l r re es sp po on ns sa ab bl le e d de el l
E Eq qu ui ip po o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a, , q qu ui ie en n f fa ac ci il li it ta ar r u u o or ri ie en nt ta ar r
l lo os s l lu ug ga ar re es s p pa ar ra a s su u d de es sp pl la az za am mi ie en nt to o. . L Lu ue eg go o
i in ng gr re es sa ar r e el l E Eq qu ui ip po o M Mu ul lt ti id di is sc ci ip pl li in na ar ri io o, , s se eg g n n e el l
o or rd de en n c co oo or rd di in na ad do o. .

S Se e u ut ti il li iz za ar ra an n t to od do os s l lo os s m m t to od do os s y y t t c cn ni ic ca as s q qu ue e
p pe er rm mi it te e l la a C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a p pa ar ra a u ub bi ic ca ar r l lo os s i in nd di ic ci io os s o o
e ev vi id de en nc ci ia as s d de e m ma an ne er ra a i in nm me ed di ia at ta a, , r ri ig gu ur ro os sa a, , t t c cn ni ic ca a, ,
n na ar rr ra at ti iv va a, , a an na al l t ti ic ca a, , s si is st te em m t ti ic ca a y y o ob bj je et ti iv va a, , t tr ra at ta an nd do o
d de e e es st ta ab bl le ec ce er r e el l a as sp pe ec ct to o i id de en nt ti if fi ic ca ad do or r y y
r re ec co on ns st tr ru uc ct to or r, , a as s c co om mo o l la a f fo or rm ma a y y c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia a e en n
q qu ue e o oc cu ur rr ri ie er ro on n l lo os s h he ec ch ho os s. .

E En n t to od do os s l lo os s c ca as so os s s se e d de eb be er r n n t to om ma ar r l la as s m mu ue es st tr ra as s
c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s s si in n e ex xc ce ep pc ci i n n y y e en n f fo or rm ma a
o ob bl li ig ga at to or ri ia a e en n e el l m mi is sm mo o l lu ug ga ar r d do on nd de e s se e e en nc co on nt tr r e el l
c ca ad d v ve er r. . A As si im mi is sm mo o, , s se e f fo or rm mu ul la ar r n n l la as s a ac ct ta as s q qu ue e
c co or rr re es sp po on nd da an n, , e el la ab bo or r n nd do os se e l la a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e
C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a s si i f fu ue er ra a e el l c ca as so o. .



8
C Ca ad da a m mu ue es st tr ra a s se e d de eb be e i in nd di iv vi id du ua al li iz za ar r, , n nu um me er ra ar r y y
p pr ro ot te eg ge er r d de e a ac cu ue er rd do o a a s su u n na at tu ur ra al le ez za a y y d de eb be e s se er r
e em mb ba al la ad do o, , l la ac cr ra ad do o y y f fi ir rm ma ad do o ( (i in nd di iv vi id du ua al lm me en nt te e) ) p po or r
e el l P Pe er ri it to o r re es sp po on ns sa ab bl le e y y e el l F Fi is sc ca al l, , s si i e es st tu uv vi ie er ra a
p pr re es se en nt te e, , d de ej ja an nd do o c co on ns st ta an nc ci ia a d de e e el ll lo o. .

f f. . P Pa ar ra a l lo os s l lu ug ga ar re es s e en n q qu ue e n no o e ex xi is st ti ie er ra a U Un ni id da ad d E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad da a e el l
p pe er rs so on na al l p po ol li ic ci ia al l d de e l la a C Co om mi is sa ar ri ia a d de el l S Se ec ct to or r d de eb be er r r re ea al li iz za ar r l la as s
d di il li ig ge en nc ci ia as s a an nt te es s d de es sc cr ri it ta as s s si ig gu ui ie en nd do o l la as s m mi is sm ma as s f fo or rm ma al li id da ad de es s. .

g g. . L Le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de el l c ca ad d v ve er r: :

C Co on nc cl lu ui id da a l la a I IT TC C s se e p pr ro oc ce ed de er r a al l l le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de el l c ca ad d v ve er r
l le ev va an nt ta an nd do o e el l A Ac ct ta a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e

h h. . E El l l le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de e c ca ad d v ve er r p po od dr r s se er r d de el le eg ga ad da a a a l la a P PN NP P, , d de e
m mo od do o e ex xc ce ep pc ci io on na al l, , o ob bs se er rv v n nd do os se e e el l p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o e ex xp pu ue es st to o
a an nt te er ri io or rm me en nt te e. . E El l t tr ra as sl la ad do o d de el l c ca ad d v ve er r e es st ta ar r a a c ca ar rg go o d de e l la a
P PN NP P q qu ue e p pa ar rt ti ic ci ip p e en n e el l l le ev va an nt ta am mi ie en nt to o. .

i i. . D De el l c ci ie er rr re e d de e l la a e es sc ce en na a: :

L La a e es sc ce en na a d de eb be e s se er r a ag go ot ta ad da a e en n s su u a ab bo or rd da aj je e e e i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n, ,
d de eb bi ie en nd do o, , e ex xc ce ep pc ci io on na al lm me en nt te e p po od dr r s su us sp pe en nd de er rs se e e el l c ci ie er rr re e d de e l la a
e es sc ce en na a c cu ua an nd do o e el l e eq qu ui ip po o m mu ul lt ti id di is sc ci ip pl li in na ar ri io o l lo o c co on ns si id de er re e, , p pa ar ra a l lo o
c cu ua al l e el l F Fi is sc ca al l p po or r d di is sp po os si ic ci i n n m mo ot ti iv va ad da a d di is sp po on nd dr r l la as s m me ed di id da as s
c co on nv ve en ni ie en nt te es s p pa ar ra a s su u s se eg gu ur ri id da ad d y y c cu us st to od di ia a. .

j j. . S So ob br re e l la a N Ne ec cr ro op ps si ia a d de e l le ey y

E En n l la a N Ne ec cr ro op ps si ia a d de e l le ey y, , d de eb be er r e es st ta ar r p pr re es se en nt te e, ,
o ob bl li ig ga at to or ri ia am me en nt te e, , e el l F Fi is sc ca al l q qu ui ie en n d de eb be er r p pr ro op po or rc ci io on na ar r l la a
i in nf fo or rm ma ac ci i n n r re es sp pe ec ct to o d de e l la as s c co on nd di ic ci io on ne es s, , c ca ar ra ac ct te er r s st ti ic ca as s, ,
l lu ug ga ar r y y o ot tr ro os s d de et ta al ll le es s e en n q qu ue e s se e e en nc co on nt tr r e el l c ca ad d v ve er r, , e el l
p pe er rs so on na al l m m d di ic co o a a c ca ar rg go o d de e l la a n ne ec cr ro op ps si ia a. .

L La as s p pr re en nd da as s y y o ob bj je et to os s d de el l c ca ad d v ve er r, , s si ie em mp pr re e y y c cu ua an nd do o
s se ea an n d de e i in nt te er r s s c cr ri im mi in na al l s st ti ic co o, , d de eb be er r n n s se er r p pr re es se er rv va ad da as s y y
e em mb ba al la ad da as s i in nd di iv vi id du ua al lm me en nt te e y y b ba aj jo o r re es sp po on ns sa ab bi il li id da ad d d de el l
p pe er rs so on na al l t t c cn ni ic co o q qu ue e r re ea al li iz za a l la a N Ne ec cr ro op ps si ia a, , a as se eg gu ur ra an nd do o
p pr re ev vi ia am me en nt te e e el l s se ec ca ad do o n na at tu ur ra al l a a m me ed di io o a am mb bi ie en nt te e, ,
g ge en ne er ra an nd do o l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a r re es sp pe ec ct ti iv va a. .

D De e e en nc co on nt tr ra ar rs se e e en n e el l c cu ue er rp po o o ob bj je et to os s c co om mo o p pr ro oy ye ec ct ti il le es s, ,
c cu uc ch hi il ll lo o, , e et tc c. ., , s se e l le ev va an nt ta ar r e el l A Ac ct ta a d de e E Ex xt tr ra ac cc ci i n n d de e
E Ev vi id de en nc ci ia as s, , c co on ns si ig gn n n nd do os se e l la a c ca an nt ti id da ad d, , m me ed di id da a, , p pe es so o, ,
c ca ar ra ac ct te er r s st ti ic ca as s, , p pe ec cu ul li ia ar ri id da ad de es s, , e et tc c. . d de e l la a e ev vi id de en nc ci ia a, , l la as s
c cu ua al le es s s se e r re em mi it ti ir r n n c co on n l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a y y e el l A Ac ct ta a
r re es sp pe ec ct ti iv va a a al l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a d de e l la a P Po ol li ic c a a
N Na ac ci io on na al l, , p pa ar ra a s su u p pr ro oc ce es sa am mi ie en nt to o. .



9
L Lo os s e ex x m me en ne es s a au ux xi il li ia ar re es s q qu ue e s se e s so ol li ic ci it te en n e en n l la a N Ne ec cr ro op ps si ia a
d de e L Le ey y s se er r n n r re ea al li iz za ad do os s p po or r e el l l la ab bo or ra at to or ri io o f fo or re en ns se e q qu ue e
t te en ng ga a c ca ap pa ac ci id da ad d r re es so ol lu ut ti iv va a p pa ar ra a e ef fe ec ct tu ua ar rl lo os s. .


I IV V. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S E ES SP PE EC CI IA AL LE ES S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI IO ON N D DE E L LO OS S
D DE EL LI IT TO OS S D DE E L LE ES SI IO ON NE ES S

4 4. .1 1 U Un na a v ve ez z r re ec ce ep pc ci io on na ad da a l la a d de en nu un nc ci ia a, , s se ea a e en n S Se ed de e P Po ol li ic ci ia al l o o F Fi is sc ca al l, , s se e
d di is sp po on nd dr r i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o m m d di ic co o l le eg ga al l d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o. .

4 4. .2 2 A As si im mi is sm mo o, , s se e d di is sp po on nd dr r l la as s p pe er ri ic ci ia as s q qu ue e s se ea an n n ne ec ce es sa ar ri ia as s, , l la as s c cu ua al le es s
p pu ue ed de en n r re ea al li iz za ar rs se e s si in n p pr re es se en nc ci ia a d de el l F Fi is sc ca al l. .

4 4. .3 3 D De e e ex xi is st ti ir r e el le em me en nt to os s d de e i in nt te er r s s c cr ri im mi in na al l s st ti ic co o, , e el l p pe er ri it to o q qu ue e t to om ma a l la a
m mu ue es st tr ra a g ge en ne er ra ar r e el l A Ac ct ta a d de e L Le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de e I In nd di ic ci io os s, , c co on nf fo or rm me e a a l lo os s
l li in ne ea am mi ie en nt to os s g ge en ne er ra al le es s y y r re ec co om me en nd da ac ci io on ne es s e es st ti ip pu ul la ad do os s e en n e el l p pr re es se en nt te e
M Ma an nu ua al l. .

4 4. .4 4 L La as s m mu ue es st tr ra as s i in nc cr ri im mi in na ad da as s s se e p pr ro oc ce es sa ar ra an n e en n e el l I In ns st ti it tu ut to o d de e M Me ed di ic ci in na a L Le eg ga al l
o o e el l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a d de e l la a P PN NP P o o l la a I In ns st ti it tu uc ci i n n q qu ue e d de ec ci id da a e el l
F Fi is sc ca al l, , c co on nf fo or rm me e a a s su u c ca ap pa ac ci id da ad d r re es so ol lu ut ti iv va a y y p pr re ev vi ia a c co oo or rd di in na ac ci i n n c co on n e el l
p pe er rs so on na al l p po ol li ic ci ia al l, , c cu ua an nd do o s st te e i in nt te er rv vi ie en ne e e en n l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n, , c cu ui id d n nd do os se e
q qu ue e n no o s se e i in nt te er rr ru um mp pa a l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a. .

4 4. .5 5 U Un na a v ve ez z p pe er ri it ta ad da a l la a e ev vi id de en nc ci ia a, , s se er r r re em mi it ti id da a a a l la a D De ep pe en nd de en nc ci ia a s so ol li ic ci it ta an nt te e. .
C Cu ua an nd do o e el l r re es su ul lt ta ad do o d de e l la a P Pe er ri ic ci ia a y y l la as s e es sp pe ec ci ie es s o o e ev vi id de en nc ci ia as s d de eb ba an n s se er r
r re ec co og gi id do os s p po or r F Fi is sc ca al l a a, , s se e d de eb be er r d di is sp po on ne er r q qu ue e s se ea a r re ea al li iz za ad do o p po or r p pe er rs so on na al l
l le eg gi it ti im ma ad do o, , a a f fi in n q qu ue e n no o s se e i in nt te er rr ru um mp pa a l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a. .


V V. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S E ES SP PE EC CI IA AL LE ES S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI IO ON N D DE E L LO OS S
D DE EL LI IT TO OS S D DE E V VI IO OL LA AC CI IO ON N S SE EX XU UA AL L


5 5. .1 1 C CU UA AN ND DO O S SE E T TR RA AT TA A D DE E D DE EN NU UN NC CI IA A D DI IR RE EC CT TA A E EN N S SE ED DE E P PO OL LI IC CI IA AL L: :

E EN N C CA AS SO O D DE E M MA AY YO OR RE ES S D DE E E ED DA AD D

1 1. . L Le ev va an nt ta ar r e el l a ac ct ta a d de e r re ec ce ep pc ci i n n d de e d de en nu un nc ci ia a, , l la a c cu ua al l d de eb be e c co on nt te en ne er r
d da at to os s p po or rm me en no or ri iz za ad do os s d de el l d de en nu un nc ci ia an nt te e, , a ag gr ra av vi ia ad do o, , h he ec ch ho os s y y d de el l
p pr re es su un nt to o a au ut to or r. .

2 2. . L Le ev va an nt ta ar r a ac ct ta as s d de e r re ec ce ep pc ci i n n d de e e es sp pe ec ci ie es s, , d de e s se er r e el l c ca as so o ( (P PN NP P) ), ,
g ge en ne er ra an nd do o l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

3 3. . C Co om mu un ni ic ca ar r a al l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o ( (F Fi is sc ca al l P Pe en na al l) ), , p po or r l la a v v a a m m s s
r r p pi id da a, , r re em mi it ti ie en nd do o l la as s a ac ct ta as s q qu ue e s se e h ha ay ya an n l le ev va an nt ta ad do o h ha as st ta a e el l
m mo om me en nt to o, , s se ea a e en n c ca as so os s d de e f fl la ag gr ra an nc ci ia a o o n no o. .

4 4. . A A n n a an nt te es s d de e r re ec ci ib bi ir r l la a r re es sp pu ue es st ta a d de el l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o, , l la a P Po ol li ic c a a
r re ec ci ib be e l la as s d de ec cl la ar ra ac ci io on ne es s d de el l d de en nu un nc ci ia an nt te e y y d de e l lo os s t te es st ti ig go os s, , l la as s c cu u l le es s
d de eb be er r n n s se er r s su um ma am me en nt te e d de et ta al ll la ad da as s. . E Es st ta a a ac ct ti iv vi id da ad d d de eb be er r h ha ac ce er rs se e


10
e en n t ta an nt to o n no o e ex xi is st ta an n e el l m me ed di io o t t c cn ni ic co o p pa ar ra a l la a e en nt tr re ev vi is st ta a n ni ic ca a o o p pa ar ra a
e ev vi it ta ar r l la a r re ev vi ic ct ti im mi iz za ac ci i n n d de e l la a v v c ct ti im ma a. .

5 5. . L La a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de el l i in nv ve es st ti ig ga ad do o s se er r e en n p pr re es se en nc ci ia a d de el l F Fi is sc ca al l o o p po or r
d de el le eg ga ac ci i n n d de el l F Fi is sc ca al l y y, , n ne ec ce es sa ar ri ia am me en nt te e, , c co on n p pr re es se en nc ci ia a d de e s su u
a ab bo og ga ad do o p pa ar rt ti ic cu ul la ar r o o d de el l D De ef fe en ns so or r d de e O Of fi ic ci io o, , c co on n q qu ui ie en n l la a P Po ol li ic c a a o o e el l
F Fi is sc ca al l c co oo or rd di in na ar r p pr re ev vi ia am me en nt te e. .

6 6. . S So ol li ic ci it ta ar r l lo os s r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to os s m m d di ic co os s p pe er rt ti in ne en nt te es s d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o y y
d de el l i im mp pu ut ta ad do o, , e en n e es st te e l lt ti im mo o c co on n e el l f fi in n d de e d de et te er rm mi in na ar r l la a e ex xi is st te en nc ci ia a
d de e i in nd di ic ci io os s r re el la ac ci io on na ad do os s a a l la a c co om mi is si i n n d de el l d de el li it to o. . L Lo os s r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o
m m d di ic co os s s se e r re ea al li iz za ar r n n p po or r l la a D Di iv vi is si i n n M M d di ic co o L Le eg ga al l d de el l l lu ug ga ar r o o e en n s su u
d de ef fe ec ct to o p po or r c cu ua al lq qu ui ie er r i in ns st ti it tu uc ci i n n d de e s sa al lu ud d e ex xi is st te en nt te e. .

7 7. . S So ol li ic ci it ta ar r l la as s p pe er ri ic ci ia as s p pe er rt ti in ne en nt te es s, , l la as s c cu ua al le es s p po od dr r n n r re ea al li iz za ar rs se e s si in n
p pr re es se en nc ci ia a d de el l F Fi is sc ca al l. . D De e e ex xi is st ti ir r e el le em me en nt to os s d de e i in nt te er r s s c cr ri im mi in na al l s st ti ic co o, , e el l
p pe er ri it to o l le ev va an nt ta ar r e el l A Ac ct ta a d de e R Re ec co oj jo o d de e I In nd di ic ci io os s, , g ge en ne er ra an nd do o l la a C Ca ad de en na a
d de e C Cu us st to od di ia a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

8 8. . D De e p pr re es su um mi ir rs se e l la a e ex xi is st te en nc ci ia a d de e i in nd di ic ci io os s r re el la ac ci io on na ad do os s a a l la a c co om mi is si i n n
d de el l d de el li it to o e en n e el l c cu ue er rp po o d de el l i in nv ve es st ti ig ga ad do o, , s se e d di is sp po on nd dr r l la a d di il li ig ge en nc ci ia a d de e
t to om ma a o o e ex xt tr ra ac cc ci i n n d de e m mu ue es st tr ra as s, , c co on n p pr re es se en nc ci ia a o ob bl li ig ga at to or ri ia a d de e s su u
A Ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r o o d de e u un na a p pe er rs so on na a d de e s su u c co on nf fi ia an nz za a. .

9 9. . E En n c ca as so o d de e o op po os si ic ci i n n d de el l i im mp pu ut ta ad do o, , o o i in nc co on nc cu ur rr re en nc ci ia a d de e s su u A Ab bo og ga ad do o
D De ef fe en ns so or r, , p pe es se e a a h ha ab be er r s si id do o c ci it ta ad do o, , o o f fa al lt ta a d de e u un na a p pe er rs so on na a d de e
c co on nf fi ia an nz za a d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o, , o o e ex xi is st te en nc ci ia a d de e p pe el li ig gr ro o d de e q qu ue e l la a p pr ru ue eb ba a
s se e p pe er rj ju ud di iq qu ue e p po or r l la a d de em mo or ra a, , e el l F Fi is sc ca al l d di is sp po on nd dr r l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la a
d di il li ig ge en nc ci ia a d de e t to om ma a o o e ex xt tr ra ac cc ci i n n d de e m mu ue es st tr ra as s, , d de ej ja an nd do o c co on ns st ta an nc ci ia a d de e
l la a c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia a e es sp pe ec c f fi ic ca a e en n e el l A Ac ct ta a p pe er rt ti in ne en nt te e, , p pr ro oc ce ed di ie en nd do o
i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a a s so ol li ic ci it ta ar r l la a C Co on nf fi ir rm ma at to or ri ia a J Ju ud di ic ci ia al l c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

1 10 0. . S Si i e en n e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o m m d di ic co o d de e c cu ua al lq qu ui ie er ra a d de e l la as s p pa ar rt te es s s se e
e en nc co on nt tr ra ar ra an n e ev vi id de en nc ci ia as s a ad di ic ci io on na al le es s, , e el l M M d di ic co o L Le eg gi is st ta a f fo or rm mu ul la ar r e el l
A Ac ct ta a d de e H Ha al ll la az zg go o d de e E Ev vi id de en nc ci ia as s, , g ge en ne er ra ar r l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a
c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e, , r re em mi it ti i n nd do ol la as s a al l L La ab bo or ra at to or ri io o p pa ar ra a s su u
p pr ro oc ce es sa am mi ie en nt to o, , c co on n c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l. .

1 11 1. . E El l H Hi is so op pa ad do o V Va ag gi in na al l o o A An na al l d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o s se e l ll le ev va ar r a a c ca ab bo o e en n l la a
D Di iv vi is si i n n M M d di ic co o L Le eg ga al l, , e en n e es st to os s c ca as so os s s se e l le ev va an nt ta ar r l la as s a ac ct ta as s
p pe er rt ti in ne en nt te es s y y l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a q qu ue e c co or rr re es sp po on nd da a. . E El l h hi is so op pa ad do o
u ur re et tr ra al l d de el l i in nv ve es st ti ig ga ad do o s se e r re ea al li iz za ar ra a e en n e el l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e
C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a d de e l la a P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l. . E El l p pr ro oc ce es sa am mi ie en nt to o p pe er ri ic ci ia al l d de e l la as s
m mu ue es st tr ra as s s se e r re ea al li iz za ar r p po or r l la a e en nt ti id da ad d c co on n m ma ay yo or r c ca ap pa ac ci id da ad d
r re es so ol lu ut ti iv va a. . E En n c ca as so o d de e e ex xi is st ti ir r p pr re en nd da as s q qu ue e r re eq qu ui ie er ra an n p pe er ri ic ci ia a
b bi io ol l g gi ic ca a, , s st ta as s s se e r re em mi it ti ir r n n a al l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a d de e l la a
P Po ol li ic c a a N Na ac ci io on na al l p pa ar ra a s su u p pr ro oc ce es sa am mi ie en nt to o. .

1 12 2. . E En n t to od do os s l lo os s c ca as so os s d de eb be er r r re ea al li iz za ar rs se e l la a I In ns sp pe ec cc ci i n n T T c cn ni ic co o B Bi io ol l g gi ic ca a
p po or r p pe er rs so on na al l d de el l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a, , l le ev va an nt t n nd do os se e l la as s
A Ac ct ta as s q qu ue e c co or rr re es sp po on nd da an n. .




11

E EN N C CA AS SO O D DE E M ME EN NO OR RE ES S D DE E E ED DA AD D

1 13 3. . S Se e o ob bs se er rv va ar r l lo os s p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to os s a an nt te es s s se e a al la ad do os s, , e en n l lo o q qu ue e
c co or rr re es sp po on nd da a. .

1 14 4. . L La a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o d de eb be er r h ha ac ce er rs se e e en n p pr re es se en nc ci ia a d de el l
F Fi is sc ca al l d de e F Fa am mi il li ia a y y, , g ge en ne er ra al lm me en nt te e, , c co on n p pr re es se en nc ci ia a d de el l F Fi is sc ca al l P Pe en na al l, , y y
l la as s d de em m s s p pa ar rt te es s l le eg gi it ti im ma ad da as s e en n l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n, , s si i e es st tu uv vi ie er ra an n
p pr re es se en nt te es s. .

1 15 5. . S Si i e el l F Fi is sc ca al l P Pe en na al l c co on ns si id de er ra a a ad de ec cu ua ad do o p pa ar ra a s su u T Te eo or r a a d de el l C Ca as so o
s so ol li ic ci it ta ar r l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o c co om mo o P Pr ru ue eb ba a A An nt ti ic ci ip pa ad da a. .

5 5. .2 2 C CU UA AN ND DO O S SE E T TR RA AT TA A D DE E D DE EN NU UN NC CI IA A D DI IR RE EC CT TA A E EN N S SE ED DE E F FI IS SC CA AL L: :

1 16 6. . L La a d de en nu un nc ci ia a s se er r r re ec ci ib bi id da a p po or r l la a F Fi is sc ca al l a a P Pe en na al l d de e T Tu ur rn no o, , l la a q qu ue e
d de eb be er r s se eg gu ui ir r e el l p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o e en n l lo os s t te em ms s a an nt te er ri io or r. .


V VI I. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S E ES SP PE EC CI IA AL LE ES S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI I N N D DE EL L D DE EL LI IT TO O
D DE E T TE EN NE EN NC CI IA A I IL LE EG GA AL L D DE E A AR RM MA AS S D DE E F FU UE EG GO O: :

6 6. .1 1 E EN N D DE EL LI IT TO O F FL LA AG GR RA AN NT TE E: :

E EN N E EL L L LU UG GA AR R D DE E L LA A I IN NT TE ER RV VE EN NC CI IO ON N

1 1. . D De et te en ne er r a al l i in nv vo ol lu uc cr ra ad do o e e i in nf fo or rm ma ar r i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a al l F Fi is sc ca al l P Pe en na al l d de e
T Tu ur rn no o p pa ar ra a l la as s p pr ri im me er ra as s d di il li ig ge en nc ci ia as s. .

2 2. . F Fi ij ja ar r l la a e es sc ce en na a d de el l d de el li it to o, , d di is sp po on ni ie en nd do o s su u c cu us st to od di ia a p pa ar ra a e el l r re ec co oj jo o d de e o ot tr ra as s
e ev vi id de en nc ci ia as s y y e el le em me en nt to os s d de el l d de el li it to o n ne ec ce es sa ar ri io os s. . S Se e d de eb be e r re ea al li iz za ar r e el l
a as si il la am mi ie en nt to o y y l la a t to om ma a d de e f fo ot to og gr ra af f a as s d de e l la a e es sc ce en na a d de el l c cr ri im me en n. .
I In nm me ed di ia at ta am me en nt te e d de eb be e c co oo or rd di in na ar rs se e c co on n l la a O OF FC CR RI I p pa ar ra a l la a I IT TC C
c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

3 3. . R Re ec co og ge er r o o i in nc ca au ut ta ar r l la as s a ar rm ma as s, , s se eg g n n s se ea a e el l c ca as so o, , l le ev va an nt ta an nd do o d de e
i in nm me ed di ia at to o l la as s a ac ct ta as s d de e i in nt te er rv ve en nc ci i n n y y r re eg gi is st tr ro o n ne ec ce es sa ar ri io os s ( (d de e r re ec co oj jo o, ,
i in nc ca au ut ta ac ci i n n, , p pe er rs so on na al l, , d de el l v ve eh h c cu ul lo o, , e et tc c) ), , c co on ns si ig gn n n nd do os se e l lo os s n n m me er ro o d de e
c co on nt ta ac ct to o o o e e- -m ma ai il l d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

4 4. . F Fi ij ja ar r, , e em mb ba al la ar r, , s se el ll la ar r l la as s e ev vi id de en nc ci ia as s y y d da ar r i in ni ic ci io o a a l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a. .

5 5. . I Id de en nt ti if fi ic ca ar r a a p pr ro ob ba ab bl le es s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , r re eg gi is st tr ra an nd do o s su us s n no om mb br re es s, ,
d do om mi ic ci il li io o y y t te el l f fo on no os s d de e c co on nt ta ac ct to o. .

6 6. . P Po on ne er r a a l lo os s i in nt te er rv ve en ni id do os s a a d di is sp po os si ic ci i n n d de e l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l s se ec ct to or r, ,
c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l la as s a ac ct ta as s y y e ev vi id de en nc ci ia as s q qu ue e f fu ue er ro on n r re ec co og gi id da as s e en n e el l
l lu ug ga ar r d de e l lo os s h he ec ch ho os s. .


12

E EN N L LA A C CO OM MI IS SA AR RI IA A

7 7. . E En nt tr re eg ga ar r a al l i in nt te er rv ve en ni id do o l la a P Pa ap pe el le et ta a d de e D De et te en nc ci i n n. .

8 8. . F Fa ac ci il li it ta ar r a al l d de et te en ni id do o l la a p po os si ib bi il li id da ad d d de e l ll la am ma ar r a a s su u A Ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r d de e
l li ib br re e e el le ec cc ci i n n, , s si i n no o l lo o t tu uv vi ie er ra a o o s se e n ne eg ga ar ra a a a d de es si ig gn na ar rl lo o, , l la a P Po ol li ic c a a
c co oo or rd di in na ar r c co on n e el l F Fi is sc ca al l p pa ar ra a l la a d de es si ig gn na ac ci i n n d de e u un n D De ef fe en ns so or r d de e O Of fi ic ci io o. .

9 9. . E El l i in ns st tr ru uc ct to or r d de eb be e c co oo or rd di in na ar r c co on n e el l F Fi is sc ca al l d de e T Tu ur rn no o l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e
l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s d de e t to om ma a d de e m ma an ni if fe es st ta ac ci i n n d de e d de et te en ni id do os s, , t te es st ti ig go os s ( (s si i
f fu ue er ra a e el l c ca as so o) ) y y o ot tr ra as s p pe er rt ti in ne en nt te es s. .

1 10 0. . T Ta an nt to o l la as s a ar rm ma as s i in nc ca au ut ta ad da as s c co om mo o e el l d de et te en ni id do o d de eb be er r n n c co on nd du uc ci ir rs se e a al l
L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a p pa ar ra a l la as s p pe er ri ic ci ia as s p pe er rt ti in ne en nt te es s ( (A Ab bs so or rc ci i n n
a at t m mi ic ca a, , b ba al l s st ti ic ca a, , d do os sa aj je e e et t l li ic co o, , t to ox xi ic co ol l g gi ic co o, , e et tc c. .) ). . L La a t to om ma a d de e
m mu ue es st tr ra as s a a r re ea al li iz za ar rs se e s so ob br re e e el l i im mp pu ut ta ad do o d de eb be er r n n r re ea al li iz za ar rs se e c co on n
p pr re es se en nc ci ia a d de el l A Ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

1 11 1. . D De e s se er r n ne ec ce es sa ar ri io o, , s se e r re ea al li iz za ar r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o m m d di ic co o l le eg ga al l i in ni ic ci ia al l a al l
d de et te en ni id do o e el l c cu ua al l d de eb be er r r re ep pe et ti ir rs se e a an nt te es s d de e l la a e en nt tr re eg ga a d de el l I In nf fo or rm me e
P Po ol li ic ci ia al l. .

1 12 2. . S Se e r re ea al li iz za ar r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n y y r re eg gi is st tr ro o d do om mi ic ci il li ia ar ri io o d de e l lo os s i in nt te er rv ve en ni id do os s. .

1 13 3. . S Si i s se e i in nc ca au ut t t te el l f fo on no os s, , p po on ne er r e en n c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p pa ar ra a s so ol li ic ci it ta ar r
l la a a au ut to or ri iz za ac ci i n n a a l lo os s d de et te en ni id do os s p pa ar ra a l la a v vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e m me en ns sa aj je es s d de e
t te ex xt to o, , l ll la am ma ad da as s, , e et tc c. ., , s so ob br re e t to od do o s si i e ex xi is st te e p pr re es su un nc ci i n n d de e q qu ue e s se e t tr ra at ta a
d de e i in nt te eg gr ra an nt te e d de e u un na a b ba an nd da a, , f fo or rm mu ul l n nd do os se e e el l A Ac ct ta a d de e V Vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e
M Me em mo or ri ia a T Te el le ef f n ni ic ca a. .

6 6. .2 2 E EN N D DE EL LI IT TO O N NO O F FL LA AG GR RA AN NT TE E: :

1 14 4. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de en nu un nc ci ia a y y d da ar r c cu ue en nt ta a p po or r e es sc cr ri it to o d de en nt tr ro o d de e l la as s 2 24 4 h ho or ra as s a a
l la a F Fi is sc ca al l a a p pa ar ra a l la a a as si ig gn na ac ci i n n d de el l c ca as so o y y r re ea al li iz za ar r l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s
i in ni ic ci ia al le es s. .

1 15 5. . C Co oo or rd di in na ar r c co on n e el l F Fi is sc ca al l a a c ca ar rg go o d de e l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n, , l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s
n ne ec ce es sa ar ri ia as s p pa ar ra a e el l e es sc cl la ar re ec ci im mi ie en nt to o d de el l h he ec ch ho o. .

1 16 6. . E En n c ca as so o q qu ue e s se e n ne ec ce es si it te e a ac cc ci io on ne es s p pr re ev vi ia as s ( (v vi id de eo o- -v vi ig gi il la an nc ci ia a, ,
a al ll la an na am mi ie en nt to o c co on n d de es sc ce er rr ra aj je e, , e et tc c. .) ), , s st ta as s d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e c co on nf fo or rm me e
a al l p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o e es st ta ab bl le ec ci id do o e en n e el l C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l P Pe en na al l. . N No o d de eb be en n
r re ea al li iz za ar rs se e s si in n c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p po or rq qu ue e d da a l lu ug ga ar r a a n nu ul li id da ad de es s y y a a
q qu ue e l la a i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n s se ea a c cu ue es st ti io on na ad da a. . E Es st ta as s a ac cc ci io on ne es s d de eb be en n s se er r
c co oo or rd di in na ad da as s c co on n e el l F Fi is sc ca al l d de e T Tu ur rn no o. .



13
V VI II I. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S E ES SP PE EC CI IA AL LE ES S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI I N N D DE EL L D DE EL LI IT TO O D DE E
T TR RA AF FI IC CO O I IL L C CI IT TO O D DE E D DR RO OG GA AS S

7 7. .1 1 E EN N D DE EL LI IT TO O F FL LA AG GR RA AN NT TE E: :

E EN N E EL L L LU UG GA AR R D DE E L LO OS S H HE EC CH HO OS S: :

1 1. . D De et te en ne er r a al l i in nv vo ol lu uc cr ra ad do o e e i in nf fo or rm ma ar r i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a al l F Fi is sc ca al l P Pr ro ov vi in nc ci ia al l
P Pe en na al l d de e T Tu ur rn no o p pa ar ra a l la as s p pr ri im me er ra as s d di il li ig ge en nc ci ia as s. . D De e t tr ra at ta ar rs se e
i in nt te er rv ve en nc ci io on ne es s d de e c ca an nt ti id da ad d i im mp po or rt ta an nt te e d de e d dr ro og ga a, , l la a c co om mu un ni ic ca ac ci i n n s se e
r re ea al li iz za ar r a al l F Fi is sc ca al l E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad do o. .

2 2. . F Fi ij ja ar r l la a e es sc ce en na a d de el l d de el li it to o d di is sp po on ni ie en nd do o s su u p pr ro ot te ec cc ci i n n. . C Co om mu un ni ic ca ar r e el l
h he ec ch ho o i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a a l la a O Of fi ic ci in na a d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a p pa ar ra a l la a
r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s. .

3 3. . R Re ec co og ge er r o o i in nc ca au ut ta ar r l la as s d dr ro og ga as s y y t to od do os s l lo os s e el le em me en nt to os s e em mp pl le ea ad do os s p pa ar ra a
s su u e el la ab bo or ra ac ci i n n, , t tr r f fi ic co o o o c co on ns su um mo o, , s se eg g n n s se ea a e el l c ca as so o, , r re ea al li iz za an nd do o l la as s
a ac ct tu ua ac ci io on ne es s t t c cn ni ic ca as s y y l le ev va an nt ta an nd do o l la as s a ac ct ta as s y y r re eg gi is st tr ro os s n ne ec ce es sa ar ri io os s
( (P Pe er rs so on na al l, , e en n e el l a au ut to o, , e et tc c) ). .

4 4. . F Fi ij ja ar r, , e em mb ba al la ar r, , s se el ll la ar r l la as s e ev vi id de en nc ci ia as s y y d da ar r i in ni ic ci io o a a l la a C Ca ad de en na a d de e
C Cu us st to od di ia a. .

5 5. . V Ve er ri if fi ic ca ar r l la a i id de en nt ti id da ad d y y h ha ac ce er r c co on ns st ta ar r e el l d do om mi ic ci il li io o d de el l d de et te en ni id do o, , a as s
c co om mo o s su u t te el l f fo on no o d de e c co on nt ta ac ct to o ( (D Do om mi ic ci il li ia ar ri io o, , c ce el lu ul la ar re es s, , e e- -m ma ai il l, , e et tc c. .) ). .

6 6. . I Id de en nt ti if fi ic ca ar r a a p pr ro ob ba ab bl le es s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , r re eg gi is st tr ra an nd do o s su us s n no om mb br re es s y y
d do om mi ic ci il li io os s y y t te el l f fo on no os s d de e c co on nt ta ac ct to o. .
7 7. . P Po on ne er r a a l lo os s d de et te en ni id do os s a a d di is sp po os si ic ci i n n d de e l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l S Se ec ct to or r y y/ /o o
P Po ol li ic c a a E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad da a, , c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l la as s a ac ct ta as s y y e ev vi id de en nc ci ia as s
l le ev va an nt ta ad da as s. .

E EN N L LA A C CO OM MI IS SA AR RI IA A: :

8 8. . E En nt tr re eg ga ar r a al l i in nt te er rv ve en ni id do o l la a P Pa ap pe el le et ta a d de e D De et te en nc ci i n n. .

9 9. . E El l P Po ol li ic c a a i in ns st tr ru uc ct to or r d de eb be e c co oo or rd di in na ar r c co on n e el l F Fi is sc ca al l c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e l la a
r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s p pe er rt ti in ne en nt te es s d de e a ac cu ue er rd do o a al l c ca as so o
e es sp pe ec c f fi ic co o. .

1 10 0. . R Re ea al li iz za ar r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n y y r re eg gi is st tr ro o d do om mi ic ci il li ia ar ri io o d de e l lo os s i in nv vo ol lu uc cr ra ad do os s, , e en n
t to od do os s l lo os s c ca as so os s

1 11 1. . C Co on nd du uc ci ir r d de e i in nm me ed di ia at to o a al l d de et te en ni id do o a as s c co om mo o l la as s s su us st ta an nc ci ia as s i in nc ca au ut ta ad da as s
a al l L La ab bo or ra at to or ri io o d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a p pa ar ra a l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la as s p pe er ri ic ci ia as s d de e
o or ri ie en nt ta ac ci i n n, , d de es sc ca ar rt te e y y p pe es sa aj je e d de e d dr ro og ga as s, , d do os sa aj je e e et t l li ic co o, , t to ox xi ic co ol l g gi ic co o y y


14
o ot tr ro os s n ne ec ce es sa ar ri io os s. . E Es st ta as s d di il li ig ge en nc ci ia as s d de eb be er r n n r re ea al li iz za ar rs se e c co on n p pr re es se en nc ci ia a
d de el l A Ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r d de el l d de et te en ni id do o. .

1 12 2. . S Si i s se e i in nc ca au ut t t te el l f fo on no os s, , p po on ne er r e en n c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p pa ar ra a s so ol li ic ci it ta ar r
l la a a au ut to or ri iz za ac ci i n n a a l lo os s d de et te en ni id do os s p pa ar ra a l la a v vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e m me en ns sa aj je es s d de e
t te ex xt to o, , l ll la am ma ad da as s, , e et tc c. ., , s so ob br re e t to od do o s si i e ex xi is st te e p pr re es su un nc ci i n n d de e q qu ue e s se e t tr ra at ta a
d de e i in nt te eg gr ra an nt te e d de e u un na a b ba an nd da a, , f fo or rm mu ul l n nd do os se e e el l A Ac ct ta a d de e V Vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e
M Me em mo or ri ia a T Te el le ef f n ni ic ca a. .

1 13 3. . L La a d dr ro og ga a i in nc ca au ut ta ad da a d de eb be e s se er r r re em mi it ti id da a d de e m mo od do o i in nm me ed di ia at to o a al l
l la ab bo or ra at to or ri io o d de e c ce en nt tr ra al l d de e c cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a p pa ar ra a l la as s p pe er ri ic ci ia as s d de ef fi in ni it ti iv va as s. .

7 7. .2 2 E EN N D DE EL LI IT TO O N NO O F FL LA AG GR RA AN NT TE E: :

1 14 4. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de en nu un nc ci ia a y y d da ar r c cu ue en nt ta a p po or r e es sc cr ri it to o a a l la a F Fi is sc ca al l a a p pa ar ra a l la a
a as si ig gn na ac ci i n n d de el l c ca as so o y y c co oo or rd di in na ar r l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s n ne ec ce es sa ar ri ia as s p pa ar ra a e el l
e es sc cl la ar re ec ci im mi ie en nt to o d de el l h he ec ch ho o. .

1 15 5. . E En n c ca as so o q qu ue e s se e n ne ec ce es si it te e a ac cc ci io on ne es s p pr re ev vi ia as s ( (v vi id de eo o v vi ig gi il la an nc ci ia a, ,
a al ll la an na am mi ie en nt to o c co on n d de es sc ce er rr ra aj je e, , e et tc c. .) ), , s st ta as s d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e c co on nf fo or rm me e
a al l p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o e es st ta ab bl le ec ci id do o e en n e el l C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l P Pe en na al l y y e en n
c co oo or rd di in na ac ci i n n c co on n e el l F Fi is sc ca al l c co om mp pe et te en nt te e. . N No o d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e s si in n
c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p po or rq qu ue e d da a l lu ug ga ar r a a n nu ul li id da ad de es s y y a a q qu ue e l la a
i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n s se ea a c cu ue es st ti io on na ad da a. . A As si im mi is sm mo o, , n ni in ng gu un na a i in nt te er rv ve en nc ci i n n f fi is sc ca al l
d de eb be er r r re ea al li iz za ar rs se e s si in n p pr re ev vi ia a c co oo or rd di in na ac ci i n n y y p pa ar rt ti ic ci ip pa ac ci i n n d de e l la a P Po ol li ic c a a
N Na ac ci io on na al l. .

V VI II II I. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S E ES SP PE EC CI IA AL LE ES S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI I N N D DE EL L
D DE EL LI IT TO O D DE E C CO ON ND DU UC CC CI IO ON N E EN N E ES ST TA AD DO O D DE E E EB BR RI IE ED DA AD D

8 8. .1 1 E EN N E EL L L LU UG GA AR R D DE E L LO OS S H HE EC CH HO OS S

1 1. . D De et te en ne er r a al l i in nv vo ol lu uc cr ra ad do o. .

2 2. . P Pr ra ac ct ti ic ca ar r l la a p pr ru ue eb ba a c cu ua al li it ta at ti iv va a d de e a al lc co oh ho ol le em mi ia a e en n e el l l lu ug ga ar r d de e l lo os s
h he ec ch ho os s, , i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e d de es sp pu u s s d de e l la a i in nt te er rv ve en nc ci i n n p po ol li ic ci ia al l. .

3 3. . C Co on nd du uc ci ir r a al l d de et te en ni id do o a al l l la ab bo or ra at to or ri io o c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e p pa ar ra a l la a r re ea al li iz za ac ci i n n
d de el l D Do os sa aj je e E Et t l li ic co o. .

4 4. . S Si i e el l d de et te en ni id do o s se e n ni ie eg ga a a a l la a t to om ma a d de e m mu ue es st tr ra a, , i in nf fo or rm ma ar r
i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a al l F Fi is sc ca al l d de e T Tu ur rn no o p pa ar ra a q qu ue e d di is sp po on ng ga a l la as s a ac cc ci io on ne es s
n ne ec ce es sa ar ri ia as s q qu ue e g ga ar ra an nt ti ic ce en n l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e t ta al l p pe er ri ic ci ia a: : I In nt te er rv ve en nc ci i n n
c co or rp po or ra al l, , e et tc c. .



15
5 5. . R Re ec ca ab ba ar r o ot tr ra as s e ev vi id de en nc ci ia as s y y e el le em me en nt to os s d de el l d de el li it to o n ne ec ce es sa ar ri io os s ( (B Bo ot te el ll la as s
d de e l li ic co or r, , e et tc c. .) ) l le ev va an nt ta an nd do o l la as s a ac ct ta as s y y r re ea al li iz za an nd do o l lo os s r re eg gi is st tr ro os s
n ne ec ce es sa ar ri io os s ( (p pe er rs so on na al l, , v ve eh hi ic cu ul la ar r, , e et tc c) ). .

6 6. . F Fi ij ja ar r, , e em mb ba al la ar r, , s se el ll la ar r l la as s e ev vi id de en nc ci ia as s y y d da ar r i in ni ic ci io o a a l la a C Ca ad de en na a d de e
C Cu us st to od di ia a. .

7 7. . V Ve er ri if fi ic ca ar r l la a i id de en nt ti id da ad d y y h ha ac ce er r c co on ns st ta ar r e el l d do om mi ic ci il li io o d de el l d de et te en ni id do o, , a as s
c co om mo o s su u t te el l f fo on no o d de e c co on nt ta ac ct to o, , e e- -m ma ai il l, , e et tc c. .

8 8. . I Id de en nt ti if fi ic ca ar r a a p pr ro ob ba ab bl le es s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , r re eg gi is st tr ra an nd do o s su us s n no om mb br re es s y y
d do om mi ic ci il li io os s y y t te el l f fo on no os s d de e c co on nt ta ac ct to o. .

9 9. . P Po on ne er r a al l d de et te en ni id do o a a d di is sp po os si ic ci i n n d de e l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l s se ec ct to or r, ,
c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l la as s a ac ct ta as s y y e ev vi id de en nc ci ia as s q qu ue e f fu ue er ro on n r re ec co og gi id da as s e en n e el l
l lu ug ga ar r d de e l lo os s h he ec ch ho os s. .

8 8. .2 2 E EN N L LA A C CO OM MI IS SA AR RI IA A

1 10 0. . E El l P Po ol li ic c a a i in ns st tr ru uc ct to or r d de eb be e c co oo or rd di in na ar r c co on n e el l F Fi is sc ca al l d de e T Tu ur rn no o, , p pa ar ra a l la a
r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s n ne ec ce es sa ar ri ia as s. .

1 11 1. . R Re ec ci ib bi ir r, , d de e m mo od do o p pr ri io or ri it ta ar ri io o, , l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de e l lo os s e ef fe ec ct ti iv vo os s p po ol li ic ci ia al le es s
i in nt te er rv vi in ni ie en nt te es s a a e ef fe ec ct to o d de e d de et te er rm mi in na ar rs se e l la as s c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s d de el l h he ec ch ho o, ,
a a t tr ra av v s s d de e u un n A Ac ct ta a d de e E En nt tr re ev vi is st ta a. .

X X. . P PR RO OC CE ED DI IM MI IE EN NT TO OS S P PA AR RA A L LA A I IN NV VE ES ST TI IG GA AC CI I N N D DE E D DE EL LI IT TO OS S C CO ON NT TR RA A E EL L
P PA AT TR RI IM MO ON NI IO O
1 10 0. .1 1 E EN N F FL LA AG GR RA AN NC CI IA A

E EN N E EL L L LU UG GA AR R D DE E L LO OS S H HE EC CH HO OS S
1 1. . D De et te en ne er r a al l i in nv vo ol lu uc cr ra ad do o, , i in nf fo or rm ma ar rl le e s su us s d de er re ec ch ho os s y y p po on ne er r e en n
c co on no oc ci im mi ie en nt to o l la a d de et te en nc ci i n n a al l F Fi is sc ca al l P Pe en na al l d de e T Tu ur rn no o. .

2 2. . R Re ea al li iz za ar r e el l r re eg gi is st tr ro o p pe er rs so on na al l d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o, , i in nc ca au ut ta ar r l la as s e es sp pe ec ci ie es s
r re el la ac ci io on na ad da as s c co on n e el l d de el li it to o, , l le ev va an nt ta an nd do o l la as s A Ac ct ta as s c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s, ,
d da an nd do o c cu ue en nt ta a a al l F Fi is sc ca al l d de e s su u r re es su ul lt ta ad do o p pa ar ra a e el l c ca as so o e en n q qu ue e t tu uv vi ie er ra a
q qu ue e r re eq qu ue er ri ir rs se e l la a c co on nf fi ir rm ma ac ci i n n d de e l lo os s b bi ie en ne es s i in nc ca au ut ta ad do os s. .

3 3. . F Fo or rm mu ul la ar r, , d de e s se er r e el l c ca as so o, , e el l A Ac ct ta a d de e H Ha al ll la az zg go o y y R Re ec co oj jo o d de e E Ev vi id de en nc ci ia as s
g ge en ne er ra an nd do o l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

4 4. . F Fo or rm mu ul la ar r e el l A Ac ct ta a d de e I In nt te er rv ve en nc ci i n n, , l la a m mi is sm ma a q qu ue e r re eg gi is st tr ra ar r t to od da as s l la as s
i in nc ci id de en nc ci ia as s o oc cu ur rr ri id da as s. .



16
5 5. . D De e s se er r n ne ec ce es sa ar ri io o, , f fi ij ja ar r l la a e es sc ce en na a d de el l d de el li it to o, , d di is sp po on ni ie en nd do o s su u p pr ro ot te ec cc ci i n n, ,
c co om mu un ni ic ca an nd do o e el l h he ec ch ho o i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a a l la a O Of fi ic ci in na a d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a
p pa ar ra a l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s. .

6 6. . F Fi ij ja ar r, , e em mb ba al la ar r, , s se el ll la ar r l la as s e ev vi id de en nc ci ia as s y y d da ar r i in ni ic ci io o a a l la a C Ca ad de en na a d de e
C Cu us st to od di ia a. .

7 7. . I Id de en nt ti if fi ic ca ar r a a p pr ro ob ba ab bl le es s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , r re eg gi is st tr ra an nd do o s su us s n no om mb br re es s y y
d do om mi ic ci il li io os s y y t te el l f fo on no os s d de e c co on nt ta ac ct to o. .

8 8. . P Po on ne er r a a l lo os s d de et te en ni id do os s a a d di is sp po os si ic ci i n n d de e l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l S Se ec ct to or r y y/ /o o
P Po ol li ic c a a E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad da a, , c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l la as s a ac ct ta as s y y e ev vi id de en nc ci ia as s
l le ev va an nt ta ad da as s. .

E EN N L LA A C CO OM MI IS SA AR RI IA A: :

9 9. . E En nt tr re eg ga ar r a al l i in nt te er rv ve en ni id do o l la a P Pa ap pe el le et ta a d de e D De et te en nc ci i n n. .

1 10 0. . D Di is sp po on ne er r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o m m d di ic co o l le eg ga al l d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o y y e el l d de et te en ni id do o, ,
d de e s se er r e el l c ca as so o. .

1 11 1. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de et ta al ll la ad da a d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o a a f fi in n d de e d de et te er rm mi in na ar r l la a
f fo or rm ma a y y c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s d de e l la a c co om mi is si i n n d de el l d de el li it to o, , a as s c co om mo o l la a
p pa ar rt ti ic ci ip pa ac ci i n n d de el l o o l lo os s i in nt te er rv ve en ni id do os s. .

1 12 2. . R Re eq qu ue er ri ir r a al l a ag gr ra av vi ia ad do o a ac cr re ed di it te e c co on n m me ed di io o i id d n ne eo o l la a p pr re ee ex xi is st te en nc ci ia a d de e
l lo os s b bi ie en ne es s o ob bj je et to o d de el l d de el li it to o. .
1 13 3. . E En n l la a S Se ed de e P Po ol li ic ci ia al l d de eb be er r c cu ui id da ar rs se e q qu ue e e el l a ag gr ra av vi ia ad do o y y e el l d de et te en ni id do o n no o
s se e e en nc cu ue en nt tr re en n e en n e el l m mi is sm mo o a am mb bi ie en nt te e, , d de eb bi ie en nd do o e ev vi it ta ar rs se e e el l c co on nt ta ac ct to o
d de el l p pr ri im me er ro o c co on n f fa am mi il li ia ar re es s o o t te er rc ce er ro os s r re el la ac ci io on na ad do os s a al l d de et te en ni id do o. .

1 14 4. . R Re ea al li iz za ar r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o p pe er rs so on na al l e en n r ru ue ed da a d de e p pe er rs so on na as s, , l la a c cu ua al l s se e
r re ea al li iz za ar r c co on n p pa ar rt ti ic ci ip pa ac ci i n n d de el l a ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r d de el l i in nv ve es st ti ig ga ad do o
l le ev va an nt ta ad do o e el l A Ac ct ta a r re es sp pe ec ct ti iv va a, , d di il li ig ge en nc ci ia a q qu ue e e en n l lo o p po os si ib bl le e d de eb be er r s se er r
r re eg gi is st tr ra ad da a e en n s so op po or rt te e a au ud di io ov vi is su ua al l. .

1 15 5. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de e l lo os s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , c co on ns si ig gn n n nd do os se e s su u
d do om mi ic ci il li io o, , t te el l f fo on no o, , e e- -m ma ai il l, , e et tc c. .

1 16 6. . R Re eq qu ue er ri ir r i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e e el l r re ep po or rt te e d de e a an nt te ec ce ed de en nt te e y y r re eq qu ui is si it to or ri ia as s
d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

1 17 7. . R Re ea al li iz za ar r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n d do om mi ic ci il li ia ar ri ia a d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. . D De e s se er r e el l c ca as so o s se e
r re ea al li iz za ar r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n l la ab bo or ra al l d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

1 18 8. . S Si i s se e i in nc ca au ut t t te el l f fo on no os s, , p po on ne er r e en n c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p pa ar ra a s so ol li ic ci it ta ar r
l la a a au ut to or ri iz za ac ci i n n a a l lo os s d de et te en ni id do os s p pa ar ra a l la a v vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e m me en ns sa aj je es s d de e


17
t te ex xt to o, , l ll la am ma ad da as s, , e et tc c. ., , s so ob br re e t to od do o s si i e ex xi is st te e p pr re es su un nc ci i n n d de e q qu ue e s se e t tr ra at ta a
d de e i in nt te eg gr ra an nt te e d de e u un na a b ba an nd da a, , f fo or rm mu ul l n nd do os se e e el l A Ac ct ta a d de e V Vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e
M Me em mo or ri ia a T Te el le ef f n ni ic ca a. . E En n c ca as so o d de e n ne eg ga at ti iv va a s se e r re ea al li iz za ar ra a e el l r re eq qu ue er ri im mi ie en nt to o
p pe er rt ti in ne en nt te e a al l J Ju ue ez z d de e I In nv ve es st ti ig ga ac ci i n n P Pr re ep pa ar ra at to or ri ia a. .

1 10 0. .2 2 E EN N N NO O F FL LA AG GR RA AN NC CI IA A

1 19 9. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de en nu un nc ci ia a y y d da ar r c cu ue en nt ta a p po or r e es sc cr ri it to o a a l la a F Fi is sc ca al l a a p pa ar ra a l la a
a as si ig gn na ac ci i n n d de el l c ca as so o y y c co oo or rd di in na ar r l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s n ne ec ce es sa ar ri ia as s p pa ar ra a e el l
e es sc cl la ar re ec ci im mi ie en nt to o d de el l h he ec ch ho o. .

2 20 0. . E En n c ca as so o q qu ue e s se e n ne ec ce es si it te e a ac cc ci io on ne es s p pr re ev vi ia as s ( (v vi id de eo o v vi ig gi il la an nc ci ia a, ,
a al ll la an na am mi ie en nt to o c co on n d de es sc ce er rr ra aj je e, , e et tc c. .) ), , s st ta as s d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e c co on nf fo or rm me e
a al l p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o e es st ta ab bl le ec ci id do o e en n e el l C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l P Pe en na al l y y e en n
c co oo or rd di in na ac ci i n n c co on n e el l F Fi is sc ca al l c co om mp pe et te en nt te e. . N No o d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e s si in n
c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p po or rq qu ue e d da a l lu ug ga ar r a a n nu ul li id da ad de es s y y a a q qu ue e l la a
i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n s se ea a c cu ue es st ti io on na ad da a. .

X XI I. . D DI IL LI IG GE EN NC CI IA AS S M MI IN NI IM MA AS S A A R RE EA AL LI IZ ZA AR RS SE E E EN N E EL L D DE EL LI IT TO O D DE E S SE EC CU UE ES ST TR RO O

1 11 1. .1 1 E EN N F FL LA AG GR RA AN NC CI IA A

E EN N E EL L L LU UG GA AR R D DE E L LO OS S H HE EC CH HO OS S

1 1. . D De et te en ne er r a al l i in nv vo ol lu uc cr ra ad do o, , i in nf fo or rm ma ar rl le e s su us s d de er re ec ch ho os s y y p po on ne er r e en n
c co on no oc ci im mi ie en nt to o l la a d de et te en nc ci i n n a al l F Fi is sc ca al l P Pe en na al l d de e T Tu ur rn no o. .
2 2. . R Re ea al li iz za ar r e el l r re eg gi is st tr ro o p pe er rs so on na al l d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o, , i in nc ca au ut ta ar r l la as s e es sp pe ec ci ie es s
r re el la ac ci io on na ad da as s c co on n e el l d de el li it to o, , l le ev va an nt ta an nd do o l la as s A Ac ct ta as s c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s, ,
d da an nd do o c cu ue en nt ta a a al l F Fi is sc ca al l d de e s su u r re es su ul lt ta ad do o p pa ar ra a e el l c ca as so o e en n q qu ue e t tu uv vi ie er ra a
q qu ue e r re eq qu ue er ri ir rs se e l la a c co on nf fi ir rm ma ac ci i n n d de e l lo os s b bi ie en ne es s i in nc ca au ut ta ad do os s. .

3 3. . R Re ea al li iz za ar r d de e m mo od do o i in nm me ed di ia at to o e el l I IT TC C c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

4 4. . F Fo or rm mu ul la ar r, , d de e s se er r e el l c ca as so o, , e el l A Ac ct ta a d de e H Ha al ll la az zg go o y y R Re ec co oj jo o d de e E Ev vi id de en nc ci ia as s
g ge en ne er ra an nd do o l la a C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e. .

5 5. . F Fo or rm mu ul la ar r e el l A Ac ct ta a d de e I In nt te er rv ve en nc ci i n n, , l la a m mi is sm ma a q qu ue e r re eg gi is st tr ra ar r t to od da as s l la as s
i in nc ci id de en nc ci ia as s o oc cu ur rr ri id da as s. .

6 6. . D De e s se er r n ne ec ce es sa ar ri io o, , f fi ij ja ar r l la a e es sc ce en na a d de el l d de el li it to o, , d di is sp po on ni ie en nd do o s su u p pr ro ot te ec cc ci i n n, ,
c co om mu un ni ic ca an nd do o e el l h he ec ch ho o i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e a a l la a O Of fi ic ci in na a d de e C Cr ri im mi in na al l s st ti ic ca a
p pa ar ra a l la a r re ea al li iz za ac ci i n n d de e l la as s d di il li ig ge en nc ci ia as s c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s. .

7 7. . F Fi ij ja ar r, , e em mb ba al la ar r, , s se el ll la ar r l la as s e ev vi id de en nc ci ia as s y y d da ar r i in ni ic ci io o a a l la a C Ca ad de en na a d de e
C Cu us st to od di ia a. .



18
8 8. . I Id de en nt ti if fi ic ca ar r a a p pr ro ob ba ab bl le es s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , r re eg gi is st tr ra an nd do o s su us s n no om mb br re es s y y
d do om mi ic ci il li io os s y y t te el l f fo on no os s d de e c co on nt ta ac ct to o. .

9 9. . P Po on ne er r a a l lo os s d de et te en ni id do os s a a d di is sp po os si ic ci i n n d de e l la a C Co om mi is sa ar r a a d de el l S Se ec ct to or r y y/ /o o
P Po ol li ic c a a E Es sp pe ec ci ia al li iz za ad da a, , c co on nj ju un nt ta am me en nt te e c co on n l la as s a ac ct ta as s y y e ev vi id de en nc ci ia as s
l le ev va an nt ta ad da as s. .

E EN N L LA A C CO OM MI IS SA AR RI IA A: :

1 10 0. . E En nt tr re eg ga ar r a al l i in nt te er rv ve en ni id do o l la a P Pa ap pe el le et ta a d de e D De et te en nc ci i n n. .

1 11 1. . D Di is sp po on ne er r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o m m d di ic co o l le eg ga al l i in nm me ed di ia at to o d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o y y e el l
d de et te en ni id do o, , d de e s se er r e el l c ca as so o. .

1 12 2. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de et ta al ll la ad da a d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o a a f fi in n d de e d de et te er rm mi in na ar r l la a
f fo or rm ma a y y c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s d de e l la a c co om mi is si i n n d de el l d de el li it to o, , a as s c co om mo o l la a
p pa ar rt ti ic ci ip pa ac ci i n n d de el l o o l lo os s i in nt te er rv ve en ni id do os s. .

1 13 3. . E En n l la a S Se ed de e P Po ol li ic ci ia al l d de eb be er r c cu ui id da ar rs se e q qu ue e e el l a ag gr ra av vi ia ad do o y y e el l d de et te en ni id do o n no o
s se e e en nc cu ue en nt tr re en n e en n e el l m mi is sm mo o a am mb bi ie en nt te e, , d de eb bi ie en nd do o e ev vi it ta ar rs se e e el l c co on nt ta ac ct to o
d de el l p pr ri im me er ro o c co on n f fa am mi il li ia ar re es s o o t te er rc ce er ro os s r re el la ac ci io on na ad do os s a al l d de et te en ni id do o. .

1 14 4. . D De e s se er r e el l c ca as so o, , r re ea al li iz za ar r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o p pe er rs so on na al l e en n r ru ue ed da a d de e
p pe er rs so on na as s, , l la a c cu ua al l s se e r re ea al li iz za ar r c co on n p pa ar rt ti ic ci ip pa ac ci i n n d de el l a ab bo og ga ad do o D De ef fe en ns so or r
d de el l i in nv ve es st ti ig ga ad do o l le ev va an nt ta ad do o e el l A Ac ct ta a r re es sp pe ec ct ti iv va a, , d di il li ig ge en nc ci ia a q qu ue e e en n l lo o
p po os si ib bl le e d de eb be er r s se er r r re eg gi is st tr ra ad da a e en n s so op po or rt te e a au ud di io ov vi is su ua al l. .
1 15 5. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de e l lo os s t te es st ti ig go os s d de el l h he ec ch ho o, , c co on ns si ig gn n n nd do os se e s su u
d do om mi ic ci il li io o, , t te el l f fo on no o, , e e- -m ma ai il l, , e et tc c. .

1 16 6. . R Re eq qu ue er ri ir r i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e e el l r re ep po or rt te e d de e a an nt te ec ce ed de en nt te es s y y r re eq qu ui is si it to or ri ia as s
d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

1 17 7. . R Re ea al li iz za ar r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n d do om mi ic ci il li ia ar ri ia a d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. . D De e s se er r e el l c ca as so o s se e
r re ea al li iz za ar r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n l la ab bo or ra al l d de el l i in nt te er rv ve en ni id do o. .

1 18 8. . S Si i s se e i in nc ca au ut t t te el l f fo on no os s, , p po on ne er r e en n c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p pa ar ra a s so ol li ic ci it ta ar r
l la a a au ut to or ri iz za ac ci i n n a a l lo os s d de et te en ni id do os s p pa ar ra a l la a v vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e m me en ns sa aj je es s d de e
t te ex xt to o, , l ll la am ma ad da as s, , e et tc c. ., , s so ob br re e t to od do o s si i e ex xi is st te e p pr re es su un nc ci i n n d de e q qu ue e s se e t tr ra at ta a
d de e i in nt te eg gr ra an nt te e d de e u un na a b ba an nd da a, , f fo or rm mu ul l n nd do os se e e el l A Ac ct ta a d de e V Vi is su ua al li iz za ac ci i n n d de e
M Me em mo or ri ia a T Te el le ef f n ni ic ca a. . E En n c ca as so o d de e n ne eg ga at ti iv va a s se e r re ea al li iz za ar r e el l r re eq qu ue er ri im mi ie en nt to o
p pe er rt ti in ne en nt te e a al l J Ju ue ez z d de e I In nv ve es st ti ig ga ac ci i n n P Pr re ep pa ar ra at to or ri ia a. .

1 10 0. .3 3 E EN N N NO O F FL LA AG GR RA AN NC CI IA A

1 19 9. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de en nu un nc ci ia a e en n S Se ed de e P Po ol li ic ci ia al l o o F Fi is sc ca al l r re eq qu ui ir ri i n nd do os se e f fo ot to og gr ra af f a as s
a ac ct tu ua al li iz za ad da as s d de el l s se ec cu ue es st tr ra ad do o, , e en n a am mb bo os s c ca as so os s s se e h ha ar r n n l la as s
c co oo or rd di in na ac ci io on ne es s n ne ec ce es sa ar ri ia as s. .


19

2 20 0. . E En n c ca as so o q qu ue e s se e n ne ec ce es si it te e a ac cc ci io on ne es s p pr re ev vi ia as s ( (v vi id de eo o v vi ig gi il la an nc ci ia a, ,
a al ll la an na am mi ie en nt to o c co on n d de es sc ce er rr ra aj je e, , e et tc c. .) ), , s st ta as s d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e c co on nf fo or rm me e
a al l p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o e es st ta ab bl le ec ci id do o e en n e el l C C d di ig go o P Pr ro oc ce es sa al l P Pe en na al l y y e en n
c co oo or rd di in na ac ci i n n c co on n e el l F Fi is sc ca al l c co om mp pe et te en nt te e. . N No o d de eb be en n r re ea al li iz za ar rs se e s si in n
c co on no oc ci im mi ie en nt to o d de el l F Fi is sc ca al l p po or rq qu ue e d da a l lu ug ga ar r a a n nu ul li id da ad de es s y y a a q qu ue e l la a
i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n s se ea a c cu ue es st ti io on na ad da a. .

2 21 1. . E En nt tr re ev vi is st ta ar r a a l lo os s t te es st ti ig go os s p pr re es se en nc ci ia al le es s d de el l h he ec ch ho o, , r re eq qu ui ir ri i n nd do ol le es s
i in nf fo or rm ma ac ci i n n a ac ce er rc ca a d de el l m mo od do o y y c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s d de e c c m mo o s se e p pr ro od du uj je er ro on n
y y l la as s c ca ar ra ac ct te er r s st ti ic ca as s d de e l lo os s p pr re es su un nt to os s a au ut to or re es s. .

2 22 2. . R Re ea al li iz za ar r e el l r re ec co on no oc ci im mi ie en nt to o f fo ot to og gr r f fi ic co o e en n l lo os s A Ar rc ch hi iv vo os s p po ol li ic ci ia al le es s d de e l lo os s
p pr re es su un nt to os s a au ut to or re es s. .

2 23 3. . E En n l lo os s c ca as so os s q qu ue e c co or rr re es sp po on nd da a, , c cu ua an nd do o s se e h ha ay ya a i id de en nt ti if fi ic ca ad do o a a l lo os s
p pr re es su un nt to os s a au ut to or re es s d de el l h he ec ch ho o s se e d di is sp po on nd dr r l la a r re es se er rv va a d de e l la a
i in nv ve es st ti ig ga ac ci i n n y y s se e s so ol li ic ci it ta ar r l la a d de et te en nc ci i n n p pr re el li im mi in na ar r d de e l lo os s
i id de en nt ti if fi ic ca ad do os s. .

2 24 4. . C Co on nf fe ec cc ci io on na ar r e el l i id de en nt ti if fa ac c d de e l lo os s p pr re es su un nt to os s a au ut to or re es s d de el l h he ec ch ho o, , p pa ar ra a
l lu ue eg go o d di if fu un nd di ir rl lo o a a t to od da as s l la as s u un ni id da ad de es s e es sp pe ec ci ia al li iz za ad da as s p pa ar ra a l lo os s f fi in ne es s
c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te es s. .

2 25 5. . U Un na a v ve ez z d de et te en ni id do o e el l p pr re es su un nt to o a au ut to or r, , s se e p pr ro oc ce ed de er r c co on nf fo or rm me e a al l
p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to o s se e a al la ad do o p pa ar ra a e el l c ca as so o d de e d de el li it to o f fl la ag gr ra an nt te e e en n l lo o
p pe er rt ti in ne en nt te e. .

X XI II I. . D DI IL LI IG GE EN NC CI IA AS S M MI IN NI IM MA AS S A A R RE EA AL LI IZ ZA AR RS SE E E EN N L LO OS S D DE EL LI IT TO OS S D DE E
E EX XT TO OR RS SI IO ON N

1 1. . R Re ec ce ep pc ci io on na ar r l la a d de en nu un nc ci ia a e en n S Se ed de e F Fi is sc ca al l o o P Po ol li ic ci ia al l, , p pa ar ra a l lu ue eg go o r re ea al li iz za ar r l la as s
c co oo or rd di in na ac ci io on ne es s t te en nd di ie en nt te es s a a i id de en nt ti if fi ic ca ar r a a l lo os s r re es sp po on ns sa ab bl le es s d de el l h he ec ch ho o. .

2 2. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de ec cl la ar ra ac ci i n n d de el l a ag gr ra av vi ia ad do o. .

3 3. . D Di is sp po on ne er r l la as s m me ed di id da as s d de e p pr ro ot te ec cc ci i n n n ne ec ce es sa ar ri ia as s p pa ar ra a e el l a ag gr ra av vi ia ad do o y y s su u
f fa am mi il li ia a. .

4 4. . R Re ea al li iz za ar r l la a v vi is su ua al li iz za ac ci i n n, , e es sc cu uc ch ha a y y g gr ra ab ba ac ci i n n d de e l la as s c co om mu un ni ic ca ac ci io on ne es s, , l la as s
c cu ua al le es s s se er r n n r re eg gi is st tr ra ad da as s e en n e el l A Ac ct ta a c co or rr re es sp po on nd di ie en nt te e, , g ge en ne er r n nd do os se e l la a
C Ca ad de en na a d de e C Cu us st to od di ia a p pe er rt ti in ne en nt te e. .

5 5. . D De e e ex xi is st ti ir r n n m me er ro os s t te el le ef f n ni ic co os s i id de en nt ti if fi ic ca ad do os s s so ol li ic ci it ta ar r e el l l le ev va an nt ta am mi ie en nt to o d de el l
s se ec cr re et to o d de e c co om mu un ni ic ca ac ci io on ne es s. .

6 6. . F Fo or rm mu ul la ar r e el l P Pl la an n d de e O Op pe er ra ac ci io on ne es s p pa ar ra a l la a u ub bi ic ca ac ci i n n, , c ca ap pt tu ur ra a e e i id de en nt ti if fi ic ca ac ci i n n
d de e l lo os s p pr re es su un nt to os s a au ut to or re es s. .

7 7. . E El l P Pl la an n d de e O Op pe er ra ac ci io on ne es s d de eb be er r c co on nt te en ne er r c co om mo o m m n ni im mo o l la a i id de en nt ti if fi ic ca ac ci i n n d de el l
p pe er rs so on na al l p po ol li ic ci ia al l i in nt te er rv vi in ni ie en nt te e, , c co on n d de et te er rm mi in na ac ci i n n d de e c cu u l l s se er r l la a f fu un nc ci i n n


20
e es sp pe ec c f fi ic ca a, , d de et te er rm mi in na ar r l la a l lo og g s st ti ic ca a e en n c co om mu un ni ic ca ac ci io on ne es s, , m mo ov vi il li id da ad d o o m me ed di io os s
a au ud di io ov vi is su ua al le es s a a u ut ti il li iz za ar rs se e. .

8 8. . F Fo or rm mu ul la ar r e el l A Ac ct ta a P Pr re ep pa ar ra at to or ri ia a d de e D Di in ne er ro o a a u ut ti il li iz za ar r e en n e el l o op pe er ra at ti iv vo o. .

9 9. . U Un na a v ve ez z r re ea al li iz za ad do o e el l o op pe er ra at ti iv vo o, , l le ev va an nt ta ar r l la as s A Ac ct ta as s d de e I In nt te er rv ve en nc ci i n n, , R Re eg gi is st tr ro o
P Pe er rs so on na al l, , H Ha al ll la az zg go o y y R Re ec co oj jo o, , R Re eg gi is st tr ro o D Do om mi ic ci il li ia ar ri io o, , e et tc c. . y y l la as s d de em m s s q qu ue e
c co or rr re es sp po on nd da an n. .


X XI II II I. . D DI IL LI IG GE EN NC CI IA AS S M MI IN NI IM MA AS S A A R RE EA AL LI IZ ZA AR RS SE E E EN N D DE EL LI IT TO OS S D DE E U US SU UR RP PA AC CI I N N

1 1. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de en nu un nc ci ia a p pe en na al l y y c ca al li if fi ic ca ar r i in nm me ed di ia at ta am me en nt te e s si i l lo os s h he ec ch ho os s s se e
a ad de ec c a an n a al l t ti ip po o p pe en na al l q qu ue e c co or rr re es sp po on nd de e. .

2 2. . S Si i l la a c ca al li if fi ic ca ac ci i n n e es s p po os si it ti iv va a d di is sp po on ne er r l la a v ve er ri if fi ic ca ac ci i n n e en n e el l l lu ug ga ar r d de e l lo os s
h he ec ch ho os s, , p po or r e el l F Fi is sc ca al l o o p po or r l la a P Po ol li ic c a a p po or r d de el le eg ga ac ci i n n, , a a e ef fe ec ct to o d de e
d de et te er rm mi in na ar r l la a m mo od da al li id da ad d, , c ci ir rc cu un ns st ta an nc ci ia as s e e i id de en nt ti if fi ic ca ac ci i n n d de e l lo os s p pr re es su un nt to os s
r re es sp po on ns sa ab bl le es s y y t te es st ti ig go os s. . E Es st ta a d di il li ig ge en nc ci ia a d de eb be er r s se er r r re eg gi is st tr ra ad da a e en n l lo o p po os si ib bl le e
p po or r m me ed di io o a au ud di io ov vi is su ua al l. .

3 3. . R Re ea al li iz za ar r l la as s d de em m s s d di il li ig ge en nc ci ia as s s se e a al la ad da as s e en n l lo os s p pr ro oc ce ed di im mi ie en nt to os s g ge en ne er ra al le es s
( (D De ec cl la ar ra ac ci io on ne es s, , e et tc c. .) ) q qu ue e p pu ue ed da an n c co or rr re es sp po on nd de en n a al l h he ec ch ho o. .


X XI IV V. . D DI IL LI IG GE EN NC CI IA AS S M MI IN NI IM MA AS S A A R RE EA AL LI IZ ZA AR RS SE E E EN N D DE EL LI IT TO OS S F FI IS SC CA AL LE ES S D DE EL LI IT TO OS S
D DE E C CO ON NT TR RA AB BA AN ND DO O, , C CO ON NT TR RA A L LO OS S D DE ER RE EC CH HO OS S I IN NT TE EL LE EC CT TU UA AL LE ES S Y Y
C CO OM ME ER RC CI IA AL LI IZ ZA AC CI I N N O O T TR R F FI IC CO O D DE E P PR RO OD DU UC CT TO OS S N NO OC CI IV VO OS S

1 1. . R Re ec ci ib bi ir r l la a d de en nu un nc ci ia a c co on n p pr re ec ci is si i n n d de e l lo os s l lu ug ga ar re es s o o d do om mi ic ci il li io os s d do on nd de e s se e
e es st ta ar r a an n r re ea al li iz za an nd do o l lo os s a ac ct to os s i il l c ci it to os s, , a a l la a m mi is sm ma a q qu ue e d de eb be er r a ac co om mp pa a a ar rs se e
l la a d do oc cu um me en nt ta ac ci i n n s su us st te en nt ta at to or ri ia a. .

2 2. . D De e e ex xi is st ti ir r l la a n ne ec ce es si id da ad d d de e r re ea al li iz za ar r d di il li ig ge en nc ci ia as s p pr re ev vi ia as s o o c co om mp pl le em me en nt ta ar ri ia as s
( (V Vi id de eo ov vi ig gi il la an nc ci ia a, , e et tc c. .) ), , s st ta as s d de eb be er r n n s se er r c co oo or rd di in na ad da as s y y/ /o o a au ut to or ri iz za ad da as s p po or r
e el l M Mi in ni is st te er ri io o P P b bl li ic co o o o J Ju ue ez z d de e I In nv ve es st ti ig ga ac ci i n n P Pr re ep pa ar ra at to or ri ia a, , e en n s su u c ca as so o. .

3 3. . S So ol li ic ci it ta ar r e el l a al ll la an na am mi ie en nt to o c co on n d de es sc ce er rr ra aj je e a al l J Ju ue ez z d de e I In nv ve es st ti ig ga ac ci i n n
P Pr re ep pa ar ra at to or ri ia a, , c co on n p pr re ec ci is si i n n e ex xa ac ct ta a d de el l i in nm mu ue eb bl le e o o i in nm mu ue eb bl le es s d do on nd de e s se e
r re ea al li iz za ar r . .

4 4. . U Un na a v ve ez z r re ea al li iz za ad do o e el l o op pe er ra at ti iv vo o p pr ro oc ce ed de er r c co on n l la as s d de em m s s d di il li ig ge en nc ci ia as s
p pe er rt ti in ne en nt te es s p pa ar ra a e el l c ca as so o. .