P. 1
Plan de Negocios

Plan de Negocios

|Views: 2.297|Likes:
Publicado pormotete09

More info:

Published by: motete09 on Sep 26, 2009
Copyright:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as DOC, PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

12/20/2012

pdf

text

original

PLAN DE NEGOCIOS

Planta procesadora de carne de cuy empacada al vacío

2 de septiembre de 2007 MIGUEL ALFREDO GUEVARA PUERRES COLOMBIA Tel. E-mail Skype NARIÑO : 315 442 59 96 – 312 282 75 16 : andrescuyes5@hotmail.com - sagirez@yahoo.es :

CONTENIDOS
1. 2. 3. 4. LA EMPRESA........................................................................ .............................2 EL EMPRESARIO-A........................................................................ .....................8 EL PLAN FINACIERO.........................................................................................10 El IMPACTO EN EL DESARROLLO .......................................................................17

0. Sumario Ejecutivo Presente un resumen de su plan de negocios. CAVIASUR LTDAse dedica a la industrialización de la carne de cuy, nuestros productos garantizan calidad, higiene y presentación requeridas por el consumidor, su vida util excede al tradicional, lo cual le brinda al cliente un mayor margen de disfrute; el precio es, significativamente, más bajo que el producto similar, ofrecido por la competencia y la disposición y facilidad de acceso al producto, son aspectos que caracterizan y resaltan la razón de ser de la empresa. La demanda potencial (en unidades) corresponde a un 26.8% del total de animales consumidos anualmente, ese porcentaje es el límite superior del mercado potencial y equivale a 130.608 unidades anuales, cifra tomada con un criterio conservador (con el fin de disponer de un margen de seguridad) dentro del mercado potencial, de ese total, el proyecto toma un valor parcial que oscila entre el 25% y el 28%, para desarrollar su proceso industrial; de esa manera, se obtiene la venta total de animales, para el primer año de operatividad, el cual asciende a 35,040

unidades, equivalente a 26,8% de la demanda potencial y a un 4.5% del total de animales consumidos en el año (774,000) en el departamento de Nariño. Los indicadores son : indicadores T.O. 15.50% TIR 31.78% VPN 22.092.375 PRI 2.13 DEECUENTOS VENTAS 8%

CONDICIONES FINANCIERAS
LIQUIDEZ – RAZON CORRIENTE: 2.46 para el primer año. RENTABILIDAD OPERACIONAL: 5.3% para el primer año. RENTABILIDAD NETA: 3.3% para el primer año. RENTABILIDAD PATRIMONIAL: 46.4% RENTABILIDAD DEL ACTIVO: 14% para el primer año. NIVEL DE ENDEUDAMIENTO INICIAL DEL NEGOCIO: 89.27% CAVIASUR LTDA es la se rige por el decreto 2278,la cual rige plantas de beneficio, será ña priemera en este tipo, los demas dedicados a este negocio lo hacen en las cocinas de las casas de familia o en los asaderos, teniendo en cuenta esto, podemos asegurar a nuestros clientes que el producto obtenido en la planta, es de la mas optima calidad organoléptica y sobre todo sanitaria, garantía que en ningún otro lugar la darán. Su impacto social de la empresa: generará 8 empleos directos, adicional a esto, se beneficiaran 160 familias quienes serán nuestros proveedores de materia prima. Ellos obtendrán un a ganancia de $3500 por animal cada 3 meses, su ganancia total dependerá del numero de cuyes que pueda criar. Esta actividad hará que sus ingresos superen el salario mínimo legal vigente, en la actualidad sus ingresos corresponden solo a la mitad de este. Se espera que para el tercer año de producción nuestros proveedores asciendan a 300 ( o 300 familias ) y para la primera década de funcionamiento estimamos tener 1000 proveedores y una sucursal en alguno de los municipios vecinos para ese entonces el numero de empleados directos será de 25 1. LA EMPRESA 1.1 Propuesta de negocios Describa brevemente el producto y las ventajas del mismo para sus clientes y el mercado.
PRODUCTO PESO APROX EMPAQUE PRESENTACION T° ALMACENA/ CUY AHUMADO ENTERO AL VACIO CUY PARA ASADERO

1060 gr. Bolsa plástica, cal 4 Cuartos al vacío -12 °C

1210 gr. Bolsa plástica, cal 4 Sin cabeza ni patas al vacío -12 °C

1210 gr. Bolsa plástica Bolsa capacidad 10 unid Refrigeración o ambiente

Nuestros productos son elaborados en una planta en la que se aplican buenas practicas de manufactura (BPM)y como lo habíamos dicho con anterioridad nos rige el decreto 2278 que ordena el funcionamiento de las plantas de beneficio, en consecuencia se realizará un estricto control de calidad en cada etapa del proceso, garantizando productos sanos, nutritivos e inocuos para el consumidor. La vida útil del cuy en sus diferentes presentaciones corresponde a 35 días, mucho mayor que el de los asaderos, los consumidores lo podrán disfrutar en cualquier momento, su sabor, igual al tradicional en el caso del cuy entero empacado al vacío y en cuanto al ahumado su sabor se intensifica

y se torna mas atractivo para quienes quieran disfrutar de una sensación nueva en este plato típico nariñense y de países suramericanos como el Ecuador, Perú y Bolivia.

1.2 Proceso de producción & desarrollo
Describa el proceso de producción del producto/servicio. PROCESO PRODUCTIVO 1.Selección de los animales para sacrificio: 2.Recepción de materia prima. 3.Verificación del estado sanitario y pesaje. 4.Sacrificio: 5.Desangrado. 6.Tratamiento Térmico. 7.Depilado. 8.Eviscerado. 9.Lavado. 10.Reposo. PARTICULARIDADES EN EL PROCESO DE LA ELABORACION DE CUY EMPACADO AL VACIO División de la carcasa Curado Empaque Congelación almacena/ PARTICULARIDADES EN EL PROCESO DE LA ELABORACION DE CUY AHUMADO. Ahumado Reposo Empaque Congelación Almacena/ PARTICULARIDADES EN EL PROCESO DE ELABORACION DE CUY PARA ASADERO. El cuy para asadero es solamente un producto que termina su proceso en las etapas iniciales del cuy empacado al vacío o del cuy ahumado, llegando al la etapa 9 (lavado) luego de la cual se empaca en bolsas en grupos de 10 y se envía directamente a los asaderos para ser preparado ¿Cómo va a comenzar a desarrollar sus productos/servicios? La planta ya la tenemos montada, tan solo nos hace falta, tener el registro otorgado por el INVIMA, es decir en el momento estamos buscando unos fondos para poder acceder a todos los permisos y licencias y entrar de lleno a producir y hacer entregas a todos nuestros clientes ¿Qué recursos necesita y cómo va a acceder a ellos? Los recursos se están obteniendo con aportes de los demás socios de la empresa que a su vez, son los representantes de los proveedores de los municipios de Aldana, Cumbal y Puerres, pero estos no son suficientes para tener la empresa lista para la producción. ¿Necesita Investigación y Desarrollo (I&D) adicional? Necesitamos hacer mas análisis microbiológicos, es decir al menos uno al mes de cada producto para asegurar a nuestros clientes la inocuidad de nuestra planta, personal, procesos y productos. ¿Cuenta con recursos para ello? Aun no contamos con los fondos suficientes, pero a medida que nuestras ventas crezcan asignaremos unos fondos para llevar a cabo estas actividades. ¿Quién se lo proporcionará y en qué país se encuentra?

Los estudios hechos, en ocasiones anteriores se llevaron a cabo en los laboratorios de la Universidad de Nariño, ubicada en la ciudad de Pasto- Nariño, Colombia ¿Hay estándares de calidad o requisitos específicos para su producto/servicio por los cuales se precisen certificados? En realidad no tenemos que regirnos especialmente a unos requisitos específicos, pero por el contrario asumimos algunas reglamentaciones legales, como el decreto 2278 o la resolución numero 0042 de 2002 del ministerio de salud, del cual acogemos y aplicamos a nuestra empresa los requisitos microbiológicos.

1.2.1 Proveedores
Explique cómo funciona la cadena de suministro de su producto/servicio. La entrega se realizará sobre pedidos previos y acuerdos entre quienes serán los distribuidores de los productos y CAVIASUR LTDA, las entregas se han programado para que se realicen cada dos días en tanto que las entregas en asaderos será mayor cada fin de semana. Existirá contratos para la entrega de pedidos en los cuales, se especificará cantidad y peso de producto por unidad; en este último caso se entregará exclusivamente “Cuy entero, eviscerado y listo para asar, para mercados como Cali, Pasto e Ipiales nuestro producto será transportado por uno de los socios de la empresa y lleva hasta Cali, carne en un camión provisto de refrigeración. La mayoria de compradores mayoristas compran el producto en planta. ¿Qué recursos necesita y cómo los obtendrá? Los recursos económicos para la distribución de nuestros productos, ya están asignados para un año. ¿Tiene ya acuerdos hechos con suministradores? Si hablamos de proveedores de materia prima, nuestros socios cuentan con galpones de crianza, en los municipios de Aldana, Puerres y Cumbal; a demás sus familiares se convierten en proveedores secundarios de cuy en condiciones aptas para su sacrificio. es decir la materia prima ya esta asegurada.

1.3 Estructura de mercado y análisis 1.3.1 Mercado al que se dirige y base de clientes
Especifique el mercado al que se dirige su empresa. Describa las características principales de su base potencial de clientes y su demanda; si es segmentada, describa los segmentos diferentes del clientes. ¿Por qué ha seleccionado a este grupo/grupos? El mercado meta para este tipo de negocio se determinó por familias de estrato 3 en adelante, quienes poseen un nivel de ingreso mensual superior a $499.000(se toma este segmento de población solo para efectos de calculo debido a su mayor capacidad e intención de compra), sin embargo ello no quiere decir que la oferta del producto no esté abierta para todo tipo de público, por el contrario estará dirigido a todo segmento de la población, más aún si consideramos que la población nariñense en mas de un 95% somos consumidores de carne de cuy. Por otra parte, y teniendo en cuenta que la gran mayoría de la población consume cuy en asaderos, se propone proveer a éstos, con cuyes listos para asar, su presentación será

sin empaque al vacío, ya que no tendrán mas de 12 horas de sacrificados, ello brindará a nuestros clientes un servicio adicional (cuy pelado, lavado y eviscerado), donde los costos los asume directamente la empresa. El estudio de mercado se realizo en las tres ciudades con mayor consumo de cuy en Nariño (Pasto, Ipiales y Tuquerres), pero en el mometo estamos promocionando nuestros productos con el envio de muestras, portafolios y contactos personales en ciudades como Cali y Bogota, donde las colonias nariñenses son numerosas; de igual modo teenmos interesados del departamento del Putumayo y Mayoristsas del Ecuador, quienes nos exigen tambien las licencias o permisos sanitarios pertinentes para iniciar las negociaciones.

1.3.2 Análisis de la competencia
Describa la estructura del mercado al que se dirige. El producto esta dirigido a los estratos 3, 4 y 5. El mercado de Nariño lo constituirán las principales ciudades: Ipiales, Tuquerres y Pasto. Se esta estableciendo contactos con las colonias nariñenses a lo largo de toda Colombia, incluso tenemos pedidos de intermediarios del Ecuador. El cuy entero no se vende en frigoríficos, ni tampoco en supermercados, por lo tanto la distribución se hace casi exclusivamente en los asaderos de las diferentes ciudades del Departamento de Nariño, siendo muy difícil su acceso y su precio de adquisición muy alto, convirtiendo el plato típico de la región en inalcanzable para la mayoría de los nariñenses. Para el producto “Carne de Cuy Empacado al Vacío, para ser distribuido en tres presentaciones” no existe competencia directa en el mercado, es la primera propuesta en este sentido para ser ejecutada por un grupo empresarial apoyado con fondos de estado; esto implica una innovación en la comercialización de este producto ofreciendo dos importantes posibilidades, la primera ser los pioneros en este campo, por lo tanto quienes podrán implementar un sistema de venta y la segunda tener la opción de abrir mercados hacia el centro del país y hacía otros países. No se conoce información, en Nariño, de la comercialización de otro tipo de productos elaborados a partir de la carne de cuy, se han realizado algunas investigaciones en la elaboración de embutidos pero dado su alto costo de producción y la cultura de consumo Nariñense, los productos no han llegado a ser comercializados. Se tienen datos del año 1999 sobre comercialización de productos procesados de carne de cuy en el municipio de Pasto. El autoservicio “Pollo al Día”, ofrecía al público cuyes pelados y empacados en bandejas de icopor juntó con viseras. El precio por kilogramo es de $12.000, es decir el valor de la bandeja depende de su peso, las ventas de este producto bajaron debido al incremento del precio impuesto por el productor y la mala presentación del producto, ya que en muchas ocasiones presentaba moretones, depilaciones mal hechas y contenido de agua, provocando la contaminación de la carne; sin embargo la principal causa fue la falta de oferta permanente de cuy. Las compras se realizaban el día jueves, la cantidad dependía de la capacidad de oferta de los productores y épocas de mayor consumo el producto no satisfacía los pedidos. 1.3.3 Envergadura y potenciales del mercado Ese 16.87% que seria el numero máximo a aspirar como mercado potencial y equivalente a 130.608 unidades anuales que es la que conservadoramente tomamos como mercado potencial, pero tampoco la acaparamos en su totalidad ya que se secciona nuevamente y se toman porcentajes según cada línea de productos que esta entre el 25% y el 28%. El total de animales vendidos por la empresa en el primer año será de 35040 unidades, lo cual equivale a un 26.8% de la demanda potencial y a un 4.5% del total de animales consumidos en el año(774000 animales) en el departamento de Nariño.

El crecimiento de la demanda lo podemos observar, con el incremento del montaje galpones a lo largo de todos los municipios dela exprovincia de obando, estos se caracterizan por estar tecnicamente constriudos y tambin se evidencia con la apertura de nevos asaderos en Pasto e Ipiales,no podemos dar un porcentaje de este crecimiento pero esto es evidente. 1.3.4 Ventajas cara a la competencia ¿Cuáles son los puntos de venta únicos de su producto/servicio; cómo va a lidiar con su competencia, cómo va a proteger su producto legalmente?

1.4 Marketing & Ventas 1.4.1 Ventas
¿Cuáles son sus ventas en este momento (sólo para empresas establecidas)? ¿Cuáles son sus objetivos de ventas? ¿Cómo va a lograrlos? ¿Qué porcentaje tiene o tendrá en el mercado local? Las ventas pronosticas, resultado de la venta de cuy procesado serán: año 1 año 2 año 3 U$304.055,21 U$351.183,76 U$405.617,25 Estas ventas se lograran, con la comercializacion en Nariño, Cali, Bogota, Putumayo y el Ecuador, estas seguramente seran mayores si nuestros productos salen del departamento, inicialmente el estudio de mercado solo se realizo para Nariño. Nuestras ventas coresponden a un 4.5% (35040 unidades/año) del total de animales consumidos en el año(774000 animales)

1.4.2 Marketing & Comunicación
En este momento, hemos realizado publicidad de nuestros productos en ferias, eventos religiosos, eventos realizados especialmente para jóvenes emprendedores y empresarios, Ruedas de negocios como el organizado por el Fondo Emprender en la ciudad de Bogota, en agosto 30 del presente, todos nuestros socios tienen publicidad como volantes, tarjetas y algunos portafolios de productos, para hacer contacto con los futuros clientes.

1.4.3 Distribución
En cuanto a la venta de cuy en canal para asadero manejamos intermediarios, pero para productos como los empacados al vacío se negociara directamente con los almacenes de cadena. En cuanto tengamos las licencias pertinentes, que aseguren nuestra seguridad en el manejo de alimentos, trabajaremos eliminando los intermediarios.

1.5 Estructura de la Empresa 1.5.1 Gestión
Indique claramente que tipo de conocimientos se requieren a sus empleados y cómo va a conseguirlos. Las personas que laboran en la empresa tienen como formación algunos el bachillerato académico, otros solol a priamria y otros son tecnicos, pero si estan capacitados toods en un curso en cría y comercialización de cuyes, con una intensidad de 520 horas, dictado

por el SENA, en donde se forman en el componente técnico, el empresarial y el de integralidad, además; y Un curso de procesamiento de cuyes con una intensidad de 70 horas. En el momento los integrantes de la empresa se capacitan en procesamiento de la carne de cuy con una intensidad de 400 horas, en el cual todos quedaran con la capacidad de operar la maquinaria y llevar a cabo un proceso estandarizado que permita un producto homogéneo y de calidad. En el momento contamos con el apoyo de un profesional por parte del SENA, ya sea Ingeniero Quimico,de alimentos o Agroindustria, tambien contamos con un contador que nos ayuda con el manejo de los libros contables; esperamos mas ayuda del SENA en el futuro, lnuestros socios comodeciamos anteiormente se estan capacitando en diferentes areas que serán de mucha ayuda. ¿Se comercializará su producto bajo una entidad legal nueva o separada (ej: Compañía Limitada)? En caso afirmativo, especifique cómo y cuándo. ¿Qué permisos necesitará y cómo va a obtenerlos? Nosotros somos quienes trabajaremos directamente con almacenes de cadena, y con distribuidores mayoristas para el caso de mercados como el Putumayo y el Ecuador; para lograr esto necesitamos primero el registro sanitario otorgado por el INVIMA, que dentro de muy poco estaremos gestionando, en cuanto a los fondos para tal fin ya están en nuestras manos

1.5.3 Socios y patrocinadores
Los socios de CAVIASUR LTDA. Son los proveedores de la materia prima necesaria, a parte de esto han sido seleccionados por destacarse como personas trabajadoras y con visión de empresa.

1.6

Riesgos

¿Cuáles son los principales riesgos para su empresa? Riesgos Incremento del precio de la materia prima en ciertas temporadas ya identificadas Maneras de combatirlos Programación de la producción de nuestros socios y precios de compra acordes con el mercado

1.7 Análisis SWOT
Indique las debilidades y ventajas internas con las que cuenta usted, su empresa y productos. Indique también las oportunidades y los riesgos externos con los que cuenta, teniendo en cuenta el mercado, los consumidores, precios, competencia, etc... VENTAJAS *El proyecto cuenta con un grupo de emprendedores, capaces, con gran desempeño e interés por poner en marcha su iniciativa empresarial. *El proyecto beneficia a poblaciones de tres municipios como son: Aldana, Puerres y Cumbal (Cumbal y Chiles), brindando una alternativa en la generación de empleo en la región. *El cuy es un animal altamente productivo, de fácil adaptabilidad al medio que se alimenta de pastos, residuos de cosecha y cocina, lo cual permite aminorar el impacto ambiental. DEBILIDADES *La mayoría de los productores regionales relegan la explotación del cuy a una actividad secundaria, sin darle una visión empresarial real. *La carne de cuy es más costosa en relación a la de otras especies domésticas. *No existe un proceso de planificación en la

*El consumo de carne de cuy es una fuente nutricional de gran importancia que contribuye a mejorar la calidad de vida de las personas. *La explotación de cuy en comparación a la de otras especies, se realiza con bajas inversiones, utilizando espacios reducidos de tierra. Lo cual sumado a la demanda del producto permite desarrollar un actividad económicamente rentable *El proyecto cuenta con una ventaja competitiva que se refleja en la oferta de un producto en diferentes presentaciones, que le da al consumidor la posibilidad de deleitar su paladar según su gusto. OPORTUNIDADES *Capacitación del SENA en proyectos productivos, “Programa Jóvenes Rurales”. *Cambio de actitud y visión prospectiva de la comunidad. *Direccionamiento de proyectos productivos hacia otros sectores. *El Departamento de Nariño principal productor y consumidor de cuy. *Ipiales zona fronteriza que posibilita el intercambio comercial con Ecuador (país con costumbres gastronómicas similares a las del departamento de Nariño). *Confianza en el Gobierno nacional por la garantía ofrecida en seguridad social, ante la presencia de grupos al margen de la Ley. |

explotación de cuyes.

RIESGOS *Existencia de intermediarios que se aprovechan Frecuentemente de la necesidad de los campesinos por obtener ingresos en forma rápida, es decir provocan que algunos de nuestros socios les vendan parte de se producción.

1.8 Premio metálico potencial
¿En qué utilizará el monto del premio si gana el concurso BiD Challenge? El premio de BID Challenge, se invertiría en la construcción de la planta y la infraestructura para los tratamientos de residuos.

2. EL EMPRESARIO-A
2.1 Motivación personal y cualidades individuales
Yo, MIGUEL ALFREDO GUEVARA CADENA, gerente de CAVIASUR LTDA, soy un hombre trabajador, con visión de empresa, de desarrollo, que busca el bienestar de familias como la mía y la de mis socios; buscamos ser también un ejemplo para los habitantes de los tres municipios ya mencionados, buscamos motivar para que otros campesinos como nosotros trabajen en equipo y formen empresas rurales con potencial. En tres años debe estar posicionada como la impulsadora de una tradición hecha empresa y exportando al Ecuador quienes son grandes consumidores de cuy y a demás ¿porque no? ser socios de quienes exportan cuy al oriente.

2.2 Experiencia
Mi expreriencia en cría, sacrificio o beneficio y comercialización de cuyes se remonta 10 años atrás, pero me desempeñaba en la economia informal, esta experiencia ha sido complementada con las capacitaciones continuas del SENA en los últimos 2 años y que

seguramente seguiremos recibiendo; pero no estoy solo, cuento con el apoyo de mis socios, quienes tienen estudios tecnicos apropiados para aplicarse en nuestra empresa.

2.3 Función personal
¿Cuál será su función a la hora de llevar a cabo su empresa? ¿La establecerá o expandirá por su cuenta o cooperará con otros? Yo MIGUEL ALFREDO GUEVARA CADENA soy quien realiza las funciones administrativas y actúa en calidad de gerente y representante legal, es importante mencionar que, como apoyo fundamental del gerente se encuentra ANDRES TARAPUES TARAMUEL, quien se desempeña como subgerente y los demas socios con sus aportes invaluables para este proceso.

2.4 Referencias
Miguel Alfredo Guevara Cadena c.c.87.103.130 8/oct/1980 Edad:26 años Lugar de nacimiento: Puerres- Nariño Vereda Loma Redonda - Puerres Nariño, Colombia Romel Ancizar Lucero Ibarra Calle 24 A No 9-105 Barrio ASVIDE. Ipiales- Nariño TEL: 316 695 31 87 E- mail: romelanc@gmail.com Ingeniero Químico Samuel Erazo de la Cruz Manzana 1 Casa 8, barrio Camilo Torres. Ipiales- Nariño TEL: 311 301 73 59 E-mail: cruvz@yahoo.es Ingeniero Agroindustrial

2.5 CV del Empresario
Adjunte su CV a su perfil en la web de BiD Network y si fueran relevante otros miembros de su equipo. Puede hacerlo de la siguiente forma: 1) Vaya a su perfil, 2) haga clic en ‘editar esta página’, 3) baje por la página y haga clic en el botón + documento, 4) adjunte su CV y haga clic en ok, 5) baje por la página nuevamente y configure su Configuración de Confianza -> a amigos (de esta manera sólo usted, los supervisores o asesores y el equipo de BiD Network tendrán acceso a su información, 6) para finalizar haga clic en ‘guardar/ver esta página en el lado superior izquierdo de la página.

3. EL PLAN FINACIERO
La parte financiera se calcula y expone en un archivo en Excel (plantilla financiera plan compelo de negocios Ronda 2 2007.) Esta plantilla se encuentra en: http://www.bidnetwork.org/set-43292-en.html Una vez completados todos los campos en las ocho hojas de la plantilla, por favor corte y pegue otras 5 hojas (Declaración de Ganancias y Pérdidas, Movimiento de caja, Hoja de Balance, Análisis por Ratios o Indicadores y Planificación) a este documento de Word. Para hacerlo: i) Seleccione y copie (Ctrl-C) la zona delimitada por la línea púrpura de la hoja relevante de la plantilla de de finanzas de la R2 2007 (asegúrese de subir y bajar por la hoja de Excel antes de copiar su texto y de que todos los campos estén completos). ii) Vaya al título apropiado (inferior). Seleccione [editar] en el menú superior luego [pegado especial], luego elija (bitmap] o [cifra]. Una imagen de la hoja Excel se pegará a este documento de su plan de negocios. iii) Para hacerlo siga los 5 títulos a continuación

Declaración de ganancias y pérdidas
caviasur ltda usd DECLARACIÓN GANANCIAS Y PÉRDIDAS Real 2006 Ingresos (ver hoja de presupuesto) Total Ingresos Coste de Ventas o Costes Directos (ver hoja de presupuesto) Coste de Ventas Margen grosso (Ingresos Netos) Almacén, transporte, marketing Staff costs Costes de viajes Costes oficina Costes de equipo y manteniemiento Costes terceras partes Otros costes Costes operacionales 0 0 0 0 Est. 2007 79.488 79.488 53.610 53.610 2008 2009 2010 424.155 424.155 286.070 286.070 USE LAS ZONAS AMARILLAS PARA RELLENAR SU PLAN FINACIERO

FINANCIERO

317.951 367.234 317.951 367.234 214.441 247.679 214.441 247.679

0 0 0 0 0 0 0 0 0

25.878 2.383 9.622 0 5.463 0 515 1.214 19.197

103.510 119.554 8.797 38.486 0 8.195 0 515 4.857 60.849 9.554 49.307 0 8.604 0 515 5.100 73.081

138.085 10.401 56.444 0 9.035 0 515 5.355 81.749

Ingreso de Operaciones Cargos de interés VAT < añada item coste no operacional> Depreciación Costes no operacionales Beneficio bruto Impuesto por beneficios Beneficio neto

0 0 0 0 0 0 0 0 0

6.681 0 0 0 4.938 4.938 1.743 0 1.743

42.661 0 0 0 5.925 5.925 36.735 0 36.735

46.474 0 0 0 5.925 5.925 40.548 0 40.548

56.336 0 0 0 5.925 5.925 50.411 0 50.411

Número de empleados

0

8

9

11

12

Movimiento de caja
FLUJO DE CAJA Real 2006 Posición inicial dinero efectivo Ingresos Dinero entrante Est. 2007 33.3 85 79.4 88 79.4 88 72.8 07 65.3 03 138.11 2008 33.38 5 317.95 1 317.95 1 275.29 0 65.30 3 340.59 22.64 274 2009 10.7 43 367.23 4 367.2 34 320.76 0 320.76 46.4 56.336 2010 57.217 424.15 5 424.15 5 367.81 9 367.81

Costes Compras de bienes fijos Salida de dinero Subtotal Entra Préstamos recibidos Capital externo de acciones pagado Sale Pago de préstamos (no pagos de interés) Pago de dividendos

0 - 0

3

0

9

58.6 - 22-

-

-

-

-

-

-

-

-

Subtotal

-

58.6 22-

22.64 210.74

46.4 74 57.2

-

Movimiento de caja por año Posición final dinero en efectivo

-

56.336 113.55

25.2 - 37-

3

17

3

Hoja de balance
HOJA DE BALANCE Real 2006 BIENES Est. 2007 2008 2009 2010

Bienes fijos netos (compra. - depr.) Caja Inventario Bienes actuales

-

65.3 03 25.2 3762 8 24.6 0940.6 94

59.3 77 10.7 43 2.5 12 13.2 55 72.6 32

53.4 52 57.2 17 2.8 84 60.1 01 113.5 53

47.5 26 113.5 53 3.2 07 116.7 60 164.2 87

Total bienes PASIVOS & CAPITAL PROPIO Préstamos pendientes de pago Total pasivos Ganancias año actual Ganancias retenidas Capital acciones pagado Otros capitales propios Total Capital Propio

-

-

2.7 23 17 7 37.7 94 40.6 94

36.7 35 2.9 00 32.9 97 72.6 32

40.5 48 39.6 36 33.3 69 113.5 53

50.4 11 80.1 84 33.6 92 164.2 87

Total pasivos y capital propio

-

40.6 94

72.6 32

113.5 53

164.2 87

Análisis por Ratios o Indicadores

ANALISIS DE RATIO
2006 Ratio de solvencia Margen groso Retorno por Bienes Retorno por Acciones Costes / Ratio ingresos Facturación de inventario #¡DIV/0! #¡DIV/0! N/A N/A #¡DIV/0! #¡DIV/0! Crecimiento de ventas Crecimiento de empleo directo Empleos creados por cada 1000 Dólares invertidos Valor presente neto N/A N/A #¡DIV/0! 2007 100% 48% 9% 9% 98% 85,37 #¡DIV/0! #¡DIV/0! 0,20 ####### 2008 2009 2010 100% 100% 100% 48% 65% 65% 88% 48% 44% 44% 89% 48% 36% 36% 88%

85,37 85,87 89,19 300% 13% 0,12 16% 22% 0,10 16% 9% 0,07

Planificación
PLANIFICACIÓN Número de día laborales por actividad

2008

2007 Sumario --> 340 Actividades previas al ejercicio Planificación empresa Estudios de viabilidad constitucion legal 15 15 15 sub-total (días) 45

1er 2º 3er 4º Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre 2009 8 8 90 7 7 97 361

2010 361

5 5

2 2

2 2 -

2

11 -

11 11

2

11

Financiación & Marketing promocion y publicidad finaciacion 30 15 sub-total (días laborales) 45 7 7 7 7 7 7 7 7 28 28 28 28

Contratación & Compras & Inversiones compra de maquinaria adecuaciones 60 30 sub-total (días laborales) 90 10 10 10 10 10 10

Puesta en marcha constitucion y adquicicion d eprmisos

60 -

-

-

-

-

-

-

sub-total (días laborales)

60

Apertura inaguracion y apertura 10 sub-total (días laborales) Operaciones produccion 90 sub-total (días laborales) 90 78 78 8 8 7 8 10 -

7 8

7 78 7 78 312 312 312 312

Otras actividades < añadir una actividad > < añadir una actividad > < añadir una actividad > sub-total (días laborales) -

Total días laborales

340

90

7

8

7

8

97

361

361

4. El IMPACTO EN EL DESARROLLO 4.1 El impacto en el desarrollo de su empresa Describa el impacto (si fuese relevante) de su empresa siguiendo los puntos a continuación. Cuantifíquelos lo más posible y mencione los beneficios indirectos a corto plazo (1-2-3 años) y a largo plazo (10 años). 4.2 Empleo y/o ingresos locales La implementación de una nueva unidad productiva dinamizará la economía local y regional, incrementando el nivel de empleo, contribuyendo con el desarrollo económico y el bienestar social. Los beneficios se extienden a 8 empleos directos (no se incluye el contador) y 12 indirectos, involucrando proveedores, también sectores poblacionales de la exprovincia de Obando que se dedican a la crianza de cuyes con quienes se han hecho los contactos pertinentes para el funcionamiento de la empacadora, también se benefician, indirectamente, los transportadores, de la ciudad de Ipiales, de Túquerres y de los municipios cercanos, vinculando todas las posibles relaciones de transporte: de proveedores, de mercancías, de materia prima que hace posible el funcionamiento de la unidad; estas múltiples relaciones sociales elevan el nivel de vida de la población y contribuyen a la reactivación económica de la región.

4.3 Mejora en la calidad de vida La planta procesadora de carne de cuy repercutirá positivamente en el desarrollo regional. Este impacto se vincula con el mejoramiento del bienestar individual y familiar de quienes se comprometan con el desarrollo del proyecto, ya que genera empleos directos e indirectos, del orden directvo, administrativo y operativo, como también motivará a la región a la producción tecnificada de cuyes, en mayores volúmenes de los que se tienen en la actualidad. Desde el punto de vista de los proveedores de materia prima, no habrán afectaciones para los productores puesto que seguirán preservando la especie nativa, la cual goza de aceptación en el mercado regional y nacional, por la calidad de su carne, expresada en sabor y confianza por lo que se consume. 4.4 Conocimiento y transmisión de capacidades La implementación de esta empresa trae consigo una fuente de capacitación y difusión técnica e industrial en la región. Como es conocido, esta empresa fue beneficiada con recursos de Fondo Emprender, lo cual involucra que se convierta en una fuente difusora de los beneficios de la cultura emprendedora y técnicamente como un ejemplo de industrialización en la zona, convirtiéndose en la primera planta procesadora de carne de especies menores. Su vinculación directa con una entidad educativa como el SENA la vuelve líder en este aspecto.

4.5 Impactos y mejora en el medioambiente (si aplicable) Recurso suelo En la etapa de construcción de las instalaciones locativas para la planta procesadora, se removerá tierra y se producirá acumulación de la misma, lo cual puede presentar

dificultades en el medio, también sobrantes de materiales de construcción que generan, de manera temporal, un impacto en el recurso suelo. Estos sobrantes se reutilizarán en la misma adecuación como material de relleno y los deshechos se trasladarán hacia el campo abierto dispuestos por el municipio. Recurso agua El agua empleada en la planta procesadora provendrá del acueducto municipal. Este recurso se distribuirá así: § Área administrativa: utilizada en lavamanos, baños y aseo en general; las aguas residuales o aguas domésticas, tendrán un tratamiento adecuado mediante el uso de la trampa de grasas, el tanque séptico y el biofiltro. § Area de procesos: utilizada en el lavado de las carcasas de los cuyes, pasa a través de un separador de sólidos, antes de salir a la tubería de desagüe, esa agua retiene los residuos orgánicos, como por ejemplo los trozos pequeños de carne o grasa desprendidos en el lavado de las canales. § Tanto el agua consumida en el área administrativa como en el área de procesos aguas de uso persononal administrativo y de procesos de lavado, agua sangre y agua para el lavado de la planta, se van a considerar como aguas residuales, que en general van a tener una misma forma de tratamiento para su depuración, de manera que al salir al ambiente no formen focos de contaminación o enfermedades para la población aledaña a la planta. Recurso Aire Los factores contaminantes para este recurso, son el ruido y el desprendimiento de algunos olores desagradables. El primero de ellos es ocasionado por equipos de congelación y en general por todas las actividades de la planta, este es considerado como ruido industrial, con decibeles tolerables que no afectan a la población vecina. Para los operarios que se pueden ver afectados por este factor, se tomarán medidas de seguridad industrial y salud ocupacional correspondiente a cada caso de manera que se minimice este impacto negativo en la calidad de vida de los trabajadores. Para el caso del segundo factor, este se ocasiona principalmente en el desarrollo de las operaciones de sacrificio, pelado, eviscerado y demás procesos, los cuales ocasionan ciertos olores desagradables de la baja intensidad que atraen a moscas e insectos. La única manera de combatir estas plagas es llevando un estricto manejo higiénico en todas las áreas, máquinas y equipos de la planta, así como también realizando fumigaciones periódicas con insecticidas en los alrededores de la planta y dentro de ella, claro está teniendo en cuenta las zonas que son permitidas para esta labor. Producción de residuos sólidos. La planta dispondrá de recipientes de aseo ubicados en las áreas del proceso y fuera de la planta. La limpieza se realizára todos los días y para ello se contará con un lugar destinado a los utensilios de aseo. En las operaciones de pelado, eviscerado y corte de patas. Se trabajará con la propuesta de abono orgánico. Se realizará a base de materias primas como tierra de talud, tamo en descompuesto, hojarasca, cal fosforita huila y los residuos sólidos anteriormente mencionados resultantes del proceso de evisceramieto, pelaje y patas.

You're Reading a Free Preview

Descarga
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->