DIRECTIVA PARA LA RECEPCIN LIQUIDACIN Y ENTREGA DE OBRAS EJECUTADAS POR LAMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUCHUMBAYA

PREPARADA POR : CONSULTOR ING. JOS FRANCISCO SALAS ACOSTA.

REG. CONS. C 2011

CIP 64575

2007

DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE RECEPCIN, LIQUIDACIN Y TRANSFERENCIA DE LAS OBRAS Y PROYECTOS EJECUTADOS POR ADMINISTRACIN DIRECTA POR LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CUCHUMBAYA Y PARA LA REGULARIZACIN DE OBRAS Y PROYECTOS EJECUTADOS
I.

ANTECEDENTES Como es sabido la ejecucin de las obras civiles pasa por una serie de etapas; cada una de las cuales tiene una importancia y responsabilidad definidas. Muchas veces por el desconocimiento y otras tantas por el desinters y poca exigencia, estas etapas se van dejando de lado, permitiendo que la Entidad, en este caso el Municipio, se vea cada vez ms y ms afectado; llenndose de informacin de las obras en forma incompleta y lo que es peor no cumpliendo las etapas que la ley manda y obliga que se cumplan. Por otro lado es muy sabido que la Normatividad con la que se cuenta es ms dedicada al sector privado, teniendo actualmente y cada ao la Ley de Contrataciones y adquisiciones del Estado y su Reglamento. Para las obras construidas por Administracin Directa, existen dos hojas de Normas. Pero el gran problema, se encuentra cuando se produce una accin de control; la cual no revisa la documentacin en base a las dos hojas; sino que aplica a la misma toda la Normatividad habida y por haber; es ms como es ejecucin por aplicacin directa, los documentos a presentar son muchos ms que los que se pedira a un contratista en caso de conflicto. La Municipalidad Distrital de Cuchumbaya , ha sufrido un cambio total respecto a la ejecucin de obras civiles para su localidad, por motivo de haber incrementado sus presupuestos en forma considerable. Por tanto se hace necesario e imprescindible, que basado en la normatividad vigente, se cuente con una directiva interna que permita que los procesos en el aspecto de la Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras, sean lo ms giles posibles y ms que nada que el personal que labora en obras, sepa cual y hasta donde es su responsabilidad en este campo de la ejecucin de obras.

II.

OBJETIVO Es objetivo de la presente Directiva, el normar los procesos de recepcin, liquidacin y transferencia de las obras y proyectos que ejecute la Municipalidad Distrital de Cuchumbaya, por la modalidad de administracin directa; y en forma transitoria, normar el proceso de regularizacin para obras que se han terminado pero que no cuentan con la documentacin completa.

III. FINALIDAD

En base a las Leyes (en especial la Ley de contrataciones y adquisiciones y su Reglamento, el nuevo reglamento Nacional de edificaciones y las Normas de control interno para obras ejecutadas por Administracin Directa), establecer un mecanismo que permita efectuar oportunamente el proceso normal de recepcin, liquidacin y transferencia de las obras y proyectos que ejecute La Municipalidad Distrital.
IV. BASE LEGAL 1. 2. 3. 4. 5.

Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General. Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico del ao pertinente Directiva de Programacin y Formulacin Presupuestal del ao pertinente Directiva de Aprobacin, Ejecucin y Control Presupuestal del ao pertinente
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6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

13. 14. 15.

Ley N 27842, Ley Marco de la Modernizacin de la Gestin del Estado Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversin Publica. Resolucin de Contralora N 195-88-CG, que apruebe las Normas para la Ejecucin de Obras por Administracin Directa. Resolucin de Contralora N 072-98-CG, que apruebe las Normas Tcnicas de Control Interno para el sector Publico y su modificatoria R.C. N 123-2000-CG. Decreto Legislativo N 276 y sus Normas, Ley Bases de la Carrera Administrativa Reglamento Nacional de Edificaciones Resolucin Jefatural N 008-2002-EF/68.01, N 006-2002-EF/68.01, Plazos Mximos para Proyecto de Inversin Publica, Contenidos Mnimos para Estudios de Pre-Inversin a Nivel de Perfil. Decreto Supremo N 154-2001-EF, que aprueba el Reglamento General de Procedimientos Administrativos de Bienes de Propiedad Fiscal y su modificatoria D.S. N107-2003-EF. Normas para el Manejo y Control de la cuenta 333, Construcciones en curso en la Regin Moquegua. Ley N 27171 de Saneamiento y Transferencia de Infraestructura Social financiada por el FONCODES, su Reglamento D.S. N 005-2000-PRES y modificatoria D. S. N 003-2001PRES.

V.

ALCANCE La presente Directiva ser de aplicacin y cumplimiento obligatorio por los funcionarios y personal de la Municipalidad Distrital de Cuchumbaya, directamente involucrados en el proceso de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de obras y proyectos financiados con recursos pblicos ejecutados por administracin directa.

VI. DISPOSICIONES GENERALES 1.

Para efectos de la presente directiva se define :

1.1. Administracin directa como una modalidad mediante la cual los trabajos de ejecucin

de obras y/o de proyectos del Municipio son efectuados con recursos y capacidad instalada propia (asignacin presupuestal, personal tcnico administrativo y los equipos necesarios; de tal manera que la Entidad demuestre que el costo total de la obra a ejecutarse por esta modalidad, resulte menor o igual al presupuesto base deducida la utilidad; situacin que deber reflejarse en la liquidacin de la obra.
1.2. Recepcin de obra o proyecto como la solicitud hecha por el Ingeniero Residente de

Obra o por el responsable del proyecto a la Comisin de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras, al concluir los trabajos programados con el propsito de levantar el Acta de Recepcin de la obra o proyecto sin observaciones.
1.3. Liquidacin de obra o proyecto como el conjunto de acciones conducentes a la

formulacin de un Expediente de Liquidacin TcnicoFinanciera sobre los sustentos del gasto realizados en la obra o proyecto; que permiten determinar el costo real de ejecucin. Esto es elaborado por la Subgerencia de Liquidaciones; revisado, avalado y remitido por la Comisin de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras al Titular de la Entidad para su aprobacin mediante Resolucin.
1.4. Liquidacin Tcnica consiste en el proceso de recopilacin de la documentacin

sustentatoria para la consolidacin tcnica, con la cual se determinar el costo real de la obra o proyecto actualizado.
1.5. Liquidacin Financiera consiste en el procesamiento realizado para la verificacin del

movimiento financiero y la determinacin del gasto financiero real de la obra o proyecto, que comprende todos los gastos realizados en el pago de mano de obra, materiales de consumo (incluyendo la utilizacin de saldos de otras obras y la deduccin del saldo actual de almacn, herramientas prestadas), maquinaria y equipo (alquilado o propio) y gastos generales atribuibles en la ejecucin de la obra o proyecto, de corresponder.
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Asimismo, se debe considerar los gastos de pre-inversin, as como los de elaboracin de liquidacin y compromisos pendientes de pago (devengados), si los hubiere.
1.6. Consolidacin tcnico-financiera como el resultado de la comparacin entre el costo

total valorizado de obra actualizada (liquidacin tcnica), con el gasto financiero real de la obra o proyecto (liquidacin financiera).
1.7. Transferencia de obra o proyecto consiste en el proceso de traslado de propiedad

ejecutado por el Municipio, mediante el cual una obra o proyecto, previamente liquidado, pasa a formar parte del patrimonio de la entidad receptora.
2. Se considera que el proceso de recepcin, liquidacin y transferencia es un: 2.1. Proceso Normal, cuando las acciones y actividades de dicho proceso se realizan por

las personas y rganos competentes cumpliendo los requisitos, plazos y formalidades establecidos por las normas legales y administrativas para la recepcin, liquidacin y transferencia de las obras y proyectos.
2.2. Proceso de Regularizacin, cuando el proceso

de recepcin, liquidacin y transferencia al que ha sido sometido una obra o proyecto considera acciones y actividades complementarias al proceso normal para regularizar su situacin y cumplir con los requisitos y formalidades que exige un proceso normal.

3.

El Titular de la entidad designar mediante Resolucin Ejecutiva Municipal a los miembros de la Comisin de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras del Municipio Distrital, que se encargar de las acciones correspondientes de las obras y proyectos del Programa de Inversiones del ejercicio presupuestal, as como de las obras y proyectos anteriores al cual le falta este proceso. Estar constituida de la siguiente manera: El Gerente de Inversiones, quien la presidir. El Subgerente de Liquidaciones, como ejecutor tcnico-financiero y actuar como secretario. El Subgerente de Obras, como responsable tcnico. Un representante de a Direccin de Finanzas como responsable financiero. La Comisin anteriormente citada para el registro de los acuerdos tomados colegiadamente llevarn un Libro de Actas debidamente legalizado por un Notario Pblico de la localidad o en su defecto por el Juez de Paz. El Presidente de la CRLTO, cada vez que se presente un caso de recepcin, liquidacin o transferencia de obras o proyectos convocar inmediatamente a la Comisin para los fines pertinentes. Las decisiones de dicha Comisin se toman por mayora simple, teniendo el Presidente voto dirimente en caso de empate. Los Perfiles y Expedientes Tcnicos de obras y proyectos deben considerar una partida especfica en su presupuesto para los gastos que demande el proceso de recepcin, liquidacin y transferencia, los cuales no superarn el 2% del costo directo de la obra y/o Proyecto. La informacin exigida para el inicio de la liquidacin y consolidacin tcnico financiera, deber estar de acuerdo con los tems que se indican a continuacin: a) Memorando de designacin del Residente de obra o Inspector segn sea el caso. b) Memorando de designacin del inspector o Supervisor de obra o del proyecto, segn corresponda. c) Expediente tcnico (Plan de Trabajo en caso de proyectos) y su resolucin ejecutiva Municipal de aprobacin.
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4.

5.

6.

7.

8.

d) Perfil tcnico y su resolucin ejecutiva Municipal de aprobacin e) Cuaderno(s) de obra legalizado(s), conteniendo el acta o asiento de inicio de obra y el acta o asiento de trmino de obra. f) Informes mensuales de obra o del proyecto con la visacin del inspector. g) Cuaderno de almacn y de control del combustible. h) Certificado de control de calidad del tipo de obra. i) j) l) Acta de entrega y/o saneamiento del terreno. Acta de internamiento de materiales, herramientas, equipo, NEA, etc. Acta de recepcin de obra o proyecto sin observaciones.

k) Control de tiempo mensual del personal asignado a la obra o al proyecto. m) Informe final de obra o proyecto (Anexo 01: Informe Final)
9.

Tratndose de obras que no cuenten con suficientes documentos sustentatorios de gasto para determinar el valor de liquidacin y proceder a su recepcin, se llevar a cabo la liquidacin y la recepcin de oficio, conforme a lo indicado en la presente directiva, sin perjuicio de adoptarse las acciones legales contra los que resulten responsables de la falta de dichos documentos.

VII. DISPOSICIONES ESPECFICAS Y PROCEDIMIENTO 1. DEL PROCESO NORMAL DE RECEPCIN, LIQUIDACIN Y TRANSFERENCIA 1.1. ETAPA DE RECEPCION

1.1.1 Una vez concluidos los trabajos de la obra o proyecto, el Residente, dejar constancia de ello en el Cuaderno de obra y solicitar la recepcin de la misma. El Inspector o Supervisor, en un plazo no mayor a 5 das solicitar al Gerente de Inversiones la presencia de la CRLTO para levantar el acta de recepcin de obra.. Es requisito necesario para solicitar la recepcin contar con el Informe Final de Obra o proyecto con la firma del Inspector en cada uno de sus folios. Para el caso de los proyectos el responsable; asimismo al trmino del proyecto elevar el Informe Final, visado por el Inspector, a su Jefe Inmediato solicitando la presencia de la CRLTO para la recepcin. 1.1.2 El Subgerente de Obras eleva dicho informe, a travs del Gerente Inversiones dentro de los cinco das de recibida la solicitud del residente, a la CRLTO para la fijacin del lugar, fecha y hora en que se llevar a cabo dicho acto. En el caso de proyectos, el Jefe Inmediato comunicar el pedido de recepcin del proyecto a la CRLTO para los fines sealados en el prrafo anterior. 1.1.3 Constituidos el Residente y la CRLTO en el lugar, fecha y hora fijados, que no debern exceder de los diez das siguientes de recibida la comunicacin, procedern a la verificacin de los trabajos ejecutados y levantamiento del Acta de Recepcin, segn el Anexo 03: Acta de Recepcin de Obra. De encontrarse observaciones que no requieran gastos adicionales, se dar un plazo de cinco das hbiles para su absolucin, y levantamiento del Acta de Recepcin sin Observaciones, la cual ser elaborada en original y cinco copias que sern distribuidas a los integrantes de la CRLTO, residente (o responsable del proyecto) y el original se anexa al Informe Final el cual deber elaborarse conforme al Anexo 01: Informe Final. El acta se firmar en el lugar de la obra el mismo da en que la recepcin se realice SIN OBSERVACIONES. 1.1.4 En el caso de existir observaciones, el Residente tiene un plazo de 1/10 del plazo normal de ejecucin 10 das (el que sea ms favorable al logro del levantamiento de observaciones), vencido este plazo, el Inspector o Supervisor segn sea el
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caso, informar al Sub Gerente de Inversiones solicitando la presencia de la CRLTO. La Comisin se constituir en el lugar al da siguiente de haberse vencido el plazo para levantar el Acta SIN OBSERVACIONES. No existir por ningn motivo nuevas observaciones; la Comisin se avocar a verificar que las observaciones hechas sean levantadas. Si en esta segunda oportunidad persistieran las observaciones la Comisin mediante informe suscribir las mismas al Gerente de Inversiones, quien por Memorando ordenar lo necesario a fin de garantizar la culminacin al 100 %. Ntese aqu que si la responsabilidad es tcnica se proceder de acuerdo a lo normado en la Ley 276, captulo de sanciones. En el caso que la observacin se refiriese a agentes externos difciles de controlar (Comunidad que deteriora las obras intencionalmente); el Gerente de Inversiones actuar con criterio, pudiendo firmarse el acta anotando la observacin para que sea tomada en cuenta por la Entidad Receptora. 1.1.5 Se puede dar el caso de una Recepcin sin observaciones: pero que en el transcurrir del tiempo y en el uso de la obra se presentasen VICIOS OCULTOS. La entidad receptora est en todo su derecho de reclamar la superacin de los mismos, quedando abiertos los caminos legales pertinentes. 1.1.6 Para el caso de obras por contrata; regirse exactamente a la Normatividad existente ( Ley de contrataciones y adquisiciones del Estado y su Reglamento). 1.1.7 Est permitida la recepcin parcial de secciones o componentes de una obra o Proyecto concluido, procedindose para este caso respetando los tems del presente captulo. Al final de la obra el acta de recepcin parcial se anexar al resto. Por ningn motivo se elevar observaciones a la parte recepcionada, salvo mejoras en su presentacin (retoques de pintura, etc). 1.1.8 Recepcionada la obra sin observaciones, esto se asienta en el cuaderno de obra, quedando a responsabilidad del Inspector o Supervisor segn sea el caso, de efectuar el ltimo asiento del cierre. Hasta aqu llega la responsabilidad del Residente e Inspector con respecto a la ejecucin de la obra.
1.2. ETAPA DE PRE LIQUIDACION DE OBRA

Es un paso previo a la Liquidacin el cual se ha creado, mediante esta directiva en forma intencional, para permitir que la Institucin con las oficinas que tiene creadas pueda realizar una ejecucin normal y total de las obras; por tanto la preliquidacin se define como el ddocumento preparado por el ingeniero Residente y visado por el Inspector o Supervisor, el cual registra el procedimiento ordenado, secuencial y lgico, llevado a efecto en la ejecucin de la obra. Ser responsabilidad del Residente de Obra, quien elaborar dicho documento en un plazo no mayor de 15 das calendarios, contados a partir de la firma del acta de recepcin de obra sin observaciones; tal documento lo remitir al rea de Supervisin para su revisin y VB del Ingeniero Inspector( quien tendr un plazo de 05 das, para tal efecto), luego, deber ser remitido al rea de Liquidaciones ( con Copia a la C.R.L.T.O), para su liquidacin fsica y financiera correspondiente. La documentacin de Pre Liquidacin debe contener lo siguiente: Resolucin de presupuesto Institucional donde est considerada la obra o Proyecto a liquidar Acta de entrega de terreno Resolucin de aprobacin de perfil Copia de perfil Resolucin de aprobacin de Expediente Tcnico Copia de Expediente Tcnico Resolucin de aprobacin de adicionales deductivos Copia de Expediente de adicionales deductivos
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Original del Expediente final de replanteo de obra (considera adicionales y deductivos) Documento de designacin del Residente de Obra Documento de designacin del Inspector de obra Acta de internamiento de materiales, equipos y herramientas. Acta de recepcin de obra Cuadernos de Obra legalizados y visados conteniendo el acta de inicio y trmino de obra. Valorizaciones mensuales de obra Controles de calidad Partes diarios de maquinaria Cuaderno de almacn Cuaderno de control de combustible Tareos mensuales Copias de rdenes de compra y sus pecosas Copias de rdenes de servicio CD conteniendo toda la informacin de la preliquidacin.

1.2 DE LA LIQUIDACION 1.2.1 Contando con el Acta de Recepcin de Obra sin Observaciones y el Informe Final, el Gerente de Inversiones, dispondr, dentro de los dos das siguientes, mediante memorando, adjuntando la documentacin mencionada, que el rea de Liquidaciones designe un liquidador tcnico para que proceda a elaborar el expediente de liquidacin tcnico-financiera de acuerdo al Anexo 02: Plantilla de Liquidacin Tcnico-Financiera, en coordinacin con el liquidador financiero que es designado con el mismo documento, quien elaborar la Liquidacin Financiera en concordancia con el Anexo 03: Resumen de Gasto Financiero, dentro de los plazos establecidos por las disposiciones legales. 1.2.2 Luego de consolidada la liquidacin tcnico-financiera ser presentada en original y dos copias, debidamente visadas por ambos liquidadores. El original servir para tramitar la rebaja de la Cuenta Construcciones en Curso por parte de la Direccin de Finanzas; una copia se anexa al expediente de liquidacin para la transferencia; una copia para el Archivo General de la Institucin.

1.2.3

ETAPA DE RECEPCION 1.2.4 Luego de recibir el Expediente de Liquidacin se remitir una copia a la Direccin de Finanzas para que se proceda a realizar la revisin y cruce de informacin en el rea de Integracin Contable Presupuestal y Financiera; contando con el aval correspondiente se remitir a la Gerencia de Inversiones para ser presentado a la CRLTO. 1.2.5 El Liquidador Tcnico deber implementar un cuadro de balance total versus el Costo real de la obra segn el Anexo N 12. 1.2.6 La CRLTO luego de recibir el expediente proceder a la revisin y firma por parte de todos los integrantes en seal de conformidad, dejndose constancia de la decisin de aprobacin de dicho expediente en el Acta correspondiente. 1.2.7 La CRLTO a continuacin solicitar la aprobacin por Resolucin del expediente de liquidacin, a travs de la Gerencia de Inversiones.
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1.2.8 La Gerencia de Inversiones derivar este pedido a la Direccin de Asesora Jurdica acompaando el original y las dos copias. 1.2.9 Recibida la copia de la Resolucin de aprobacin acompaada del expediente de liquidacin (original y copias), se solicitar, a travs de la Gerencia de Inversiones la rebaja de la Cuenta Contable Construcciones en Curso, y coordinar con la CRLTO para la realizacin de la transferencia definitiva al sector correspondiente. 1.3 ETAPA DE LA TRANSFERENCIA 1.3.1 Inmediatamente despus de conocida la R.E.M. de aprobacin del expediente de liquidacin por la CRLTO se proceder, dentro de los dos das hbiles, a coordinar el lugar, fecha y hora para la realizacin de la transferencia al sector correspondiente, formalizndose y solicitando la Resolucin de designacin de la Comisin receptora del sector mediante oficio del Titular de la entidad. 1.3.2 En la fecha fijada se realizar el acto de transferencia definitiva con la presencia de ambas comisiones, entregndose la documentacin correspondiente que constar en Acta (original y seis copias distribuidas como sigue: original y una copia para el Gobierno Regional, una copia para cada Comisin, una copia para el beneficiario, una copia para la autoridad local, una copia para adjuntar al expediente de transferencia al sector) elaborada segn el Anexo 04: Acta de Transferencia Patrimonial. 1.3.3 La CRLTO har llegar el original del Acta de Transferencia a la Gerencia de Inversiones quien comunicar a su vez al rea de Administracin, a efectos de proceder a descargar de las cuentas contables del Activo y de Patrimonio, del Municipio Distrital de Cuchumbaya, el valor de liquidacin de lo transferido, a travs de las unidades orgnicas correspondientes. 1.3.4 De acuerdo a la naturaleza de la obra o proyecto la CRLTO en pleno se reunir a fin de resolver las transferencias parciales o definitivas de las obras, proyectos y adquisicin de equipos a los sectores correspondientes. 2. DEL PROCESO DE REGULARIZACION TRANSFERENCIA Y LIQUIDACION DE OFICIO DE RECEPCIN, LIQUIDACIN Y

1.1. La liquidacin de oficio ser tramitada a pedido del rea de Liquidaciones, la que

presentar a la Gerencia de Inversiones la relacin de obras, debidamente sustentada, para tramitar la autorizacin de la Gerencia General
1.2. Con la autorizacin de la Gerencia General, el rea de Liquidaciones proceder a la

realizacin de la liquidacin de oficio teniendo en consideracin los procedimientos y requisitos contemplados en la Ley N 27171 y su reglamentacin.

VIII.

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
1.

Para la ejecucin de las liquidaciones de oficio, el titular de la entidad podr autorizar la contratacin de instituciones privadas especializadas para tal fin. Para el caso de los proyectos, que no constituyan obras, los formatos indicados en los anexos 02, 03 y 04 debern ser adecuados a la naturaleza del mismo. Las situaciones no contempladas por la presente directiva sern resueltas por la Comisin de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras.

2.

3.

IX.

RESPONSABILIDAD La Gerencia Inversiones, el rea de Administracin, Supervisin y dems unidades ejecutoras de proyectos, a travs de sus jefaturas, son responsables del cumplimiento de lo dispuesto en la presente directiva. Cuchumbaya , Marzo del 2007

Anexo 01 Informe Final A) Estructura del Informe Final de Obra I. Generalidades y antecedentes II. Memoria descriptiva de los trabajos ejecutados III. Comparativos de metrados programados y metrados finales (Anexo 06) IV. Presupuesto de ejecucin real de la obra o proyecto: V. VI. VII. VIII. IX. X. Presupuesto valorizado del expediente tcnico (Anexo 5) Presupuesto adicional valorizado en mayores metrados Actividades ejecutadas no programadas (Anexo 15) Deductivo por aporte comunal Aportes valorizados del convenio (Anexo 7) Aportes valorizados de saldos patrimoniales (Anexo 9) Resumen de aporte de maquinaria y equipo (Anexo 10) Aporte de personal de planta Deductivos por internamiento de saldos de materiales y herramientas al almacn patrimonial (Anexo 8) Resumen de aportes y deductivos (Anexo 11)

Metrados adicionales y sustento tcnico. Planos de replanteo con la visacin del residente e inspector. Cuadro de movimiento de materiales. Panel de fotos: antes, durante y final de obra o proyecto. Observaciones, conclusiones y recomendaciones. Documentos que deben acompaar al Informe Final: (lo indicado en los literales a) a l) del numeral 8 de las Disposiciones Generales)

NOTA: Toda la informacin presentada contar con el aval del Inspector para su tramitacin. La documentacin del Informe Final de Obra ser presentada en un file debidamente foliado, a excepcin de: el Expediente Tcnico, Perfil Tcnico, Cuaderno de obra, y, Cuaderno de almacn y control de combustible. B) Estructura del Informe Final de Proyecto I. Generalidades y antecedentes II. Memoria descriptiva de las metas ejecutadas III. Comparativos de metas programadas y metas finales IV. Presupuesto de ejecucin real de gasto del proyecto V. Metas adicionales y sustento tcnico. VI. Informes mensuales de avance de metas VII. Panel de fotos, de ser el caso. VIII. Observaciones, conclusiones y recomendaciones. IX. Documentos que deben acompaar al Informe Final: a. R.E.M. de aprobacin del Programa de Inversiones. b. R.E.M. de designacin del responsable del proyecto. c. Documento de designacin del Inspector del proyecto. d. Plan de Trabajo o Perfil Tcnico aprobado por R.E.M. e. Expediente administrativo: Informes mensuales; evaluaciones trimestrales, semestrales y anual; Relacin de bienes patrimonizados del proyecto correspondiente al periodo de ejecucin del proyecto.
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NOTA: Toda la informacin presentada contar con el aval del Inspector para su tramitacin. La documentacin del Informe Final del Proyecto ser presentada en un file debidamente foliado.

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Anexo 02 Plantilla de Liquidacin Tcnico-Financiera

1.

MEMORIA DESCRIPTIVA
1.1. 1.2. 1.3. 1.4.

GENERALIDADES BASE LEGAL ANTECEDENTES DESCRIPCIN DEL PROYECTO

2.

LIQUIDACIN FSICA-TECNICA
2.1. METRADOS FINALES DE OBRA Y CUADRO DE VALORIZACIN DE METRADOS 2.2. EVALUACIN TCNICA 2.3. SALDO INVENTARIO DE MATERIALES Y HERRAMIENTAS

3.

LIQUIDACIN FINANCIERA
3.1. PRESUPUESTO ANALTICO 3.1.1. INFORMACION PRESUPUESTAL 3.1.2. INFORMACIN FINANCIERA 3.2. GASTOS DIRECTOS Y GASTOS INDIRECTOS 3.3. CONSOLIDADO DE LA EJECUCIN PRESUPUESTAL DEL GASTO POR PARTIDA

GENRICA Y ESPECIFICA 3.4. CONSOLIDADO DE LA EJECUCIN FINANCIERA DEL GASTO POR PARTIDA GENRICA Y ESPECIFICA 3.5. RESUMEN DEL GASTO PRESUPUESTAL ANUAL (Anexo 14) 3.6. RESUMEN DE INFORMACION PRESUPUESTAL Y FINANCIERA (Anexo 13) OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
4.1. OBSERVACIONES 4.2. CONCLUSIONES 4.3. RECOMENDACIONES 5. 6.

4.

DOCUMENTACIN TCNICA SUSTENTATORIA ANEXO

6.1. 6.2. 6.3. 6.4.

GASTOS DIRECTOS GASTOS INDIRECTOS COPIA DEL CONVENIO (de corresponder) FOTOGRAFAS DEL INICIO, EJECUCIN Y TRMINO (si corresponde).

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Anexo 03 ACTA DE RECEPCION DE OBRA ENTIDAD EJECUTORA DEL PROYECTO: ENTIDAD EJECUTORA : : PROYECTO : CADENA FUNCIONAL OBRA : : ADMINISTRACIN DIRECTA MODALIDAD DE EJEC. FUENTE DE FINANC. : UBICACIN : REGION : PROVINCIA : DISTRITO : Localidad : PPTO. PROGRAMADO PPTO EJECUTADO INICIO DE OBRA FINANC. INICIO DE OBRA FISICO FECHA DE TERMINO FECHA DE ACTA : : : : : :

En el lugar de ubicacin de la obra ........................................................... ................................., localidad de ............................... , del Distrito de ................................. , de la Regin Moquegua, siendo las ....... horas del da ...... de ....................... del 200...., se reunieron la Comisin de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras del Municipio Distrital de Cuchumbaya, designada por Resolucin N......-200...-, de fecha ...... de...........del 200..., integrada por los siguientes funcionarios y servidores: Ing .............................................., Gerente de Inversiones y Presidente de la Comisin; Ing. ................................, del rea de Liquidaciones, responsable tcnico-financiero y Secretario de la Comisin; CPC. ......................................, del rea de finanzas y responsable financiero; ..................................................................................., y, de la otra parte el Residente de Obra Ing. ...................................................................................... y el Inspector de Obra Ing. ................................................... Reunidos con la finalidad de hacer la Recepcin Fsica de la Obra anteriormente citada, previa verificacin del cumplimiento de lo establecido en los planos de replanteo y especificaciones tcnicas del Informe final y el Expediente Tcnico, de acuerdo al siguiente detalle: DESCRIPCION DE LA OBRA: Se deber indicar una memoria resumen tcnica y detallada de la Obra ejecutada META FISICA: Programada: Se debe de anotar la meta fsica del Expediente Tcnico aprobado va R.E.M.
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Ejecutada: Se debe de indicar las metas fsicas ejecutadas cuantificadas e incluir los trabajos adicionales con cargo a la Obra. Las partidas ejecutadas descritas, se especifican ms detalladamente en el Expediente Tcnico de la Obra. Iniciado el acto de recepcin, se procedi a hacer la Recepcin Fsica de la Obra antes descrita para cuyo efecto la Comisin verific la ejecucin de todos los trabajos efectuados de acuerdo a las especificaciones tcnicas, del Informe Final, demostrando todas las partidas programadas (Segn Expediente Tcnico) y ejecutadas (planos de replanteo), por lo que la Comisin recibe la obra SIN OBSERVACIONES. Estando de acuerdo las partes firman la presente Acta, en original y cinco copias, en seal de conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.

POR LA COMISION DE RECEPCION DE OBRAS DE LA MUNICCIPLAIDAD

................................................. .................................................

......................................................... .........................................................

POR LOS RESPONSABLES DE LA EJECUCION DE LA OBRA

.................................................

........................................................

Cuchumbaya, ....... de ............................ del 200....

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Anexo 04 ACTA DE TRANSFERENCIA PATRIMONIAL SECTOR : : PROYECTO CADENA FUNCIONAL : OBRA : UBICACIN

: REGION PROVINCIA : DISTRITO : LOCALIDAD : MODALIDAD DE EJEC. FUENTE DE FINANC. : INICIO DE OBRA : FECHA DE TERMINO : : RECEPTOR FECHA DE ACTA : :

En el lugar de ubicacin de la obra ......................................................................, localidad de ............................... , del Distrito de ................................. , de la Regin Moquegua, siendo las ....... horas del da ...... de ....................... del 200..., se reunieron la Comisin de Recepcin, Liquidacin y Transferencia de Obras de la Municipalidad Distrital de Cuchumbaya, designada por Resolucin N......-200, de fecha ...... de...........del 200. , integrada por los siguientes funcionarios: Ing .............................................., Gerente de Inversiones y Presidente de la Comisin; Ing. ................................, del rea de Liquidaciones, responsable tcnico-financiero y Secretario de la Comisin; CPC. ......................................, del rea de Finanzas y responsable financiero; .............................,; y, de la otra parte la Comisin de Recepcin de ......................................................... designada por resolucin del sector .................................................. Reunidos con la finalidad de realizar la Transferencia Patrimonial de la Obra anteriormente citada, previa verificacin del cumplimiento de lo establecido en los planos de replanteo y especificaciones tcnicas del Informe final y el Expediente Tcnico, para lo cual se adjunta: Expediente Tcnico original completo, con copia de la R.E.M. N.....-200 ...MDC/MOQ. Informe Final adjuntando lo indicado en el Anexo 01: Informe Final Copia de la liquidacin tcnico-financiera y su resolucin de aprobacin. Iniciado el acto, la Comisin encargada procedi a hacer la entrega fsica de la Obra, segn los trminos siguientes: PRIMERO: SEGUNDO: La Transferencia Patrimonial Obra:....................................................................... de la

La Transferencia Patrimonial y entrega fsica de la Obra se oficializa a travs de la presente Acta.

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TERCERO:

Recibida la Obra, a partir de la fecha, toda responsabilidad, derecho y obligaciones que compete a la Obra transferida en cuanto se refiere a su administracin, conservacin y mantenimiento, ser a cargo de la Entidad ........................................ En caso de incumplimiento del punto anterior, la institucin receptora responder legalmente ante las instancias pertinentes.

CUARTO:

Se hace la Transferencia Patrimonial de la Obra:.................................................... .................................................................., que consta de la Memoria Descriptiva de la obra ejecutada. Estando de acuerdo las partes firman la presente en original y seis copias, en seal de conformidad, dejando constancia que el Acta consta de (....) paginas.

POR LA COMISION DE TRANSFERENCIA DE OBRAS DEL MUNICIPIO DISTRITAL

.......................................................

..........................................................

.......................................................

..........................................................

.......................................................

..........................................................

POR LA COMISION DE RECEPCION DE LA ENTIDAD

.......................................................

..........................................................

Cuchumbaya, ........ de ............................ del 200....

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