GUA PRCTICA

Cmo elegir a su proveedor de SERVICIOS OFFSHORE

!""# Para$sos%Fis&ales'I(FO

Copyright El &o)*e)ido de la prese)*e pu+li&a&i) ,i)&lu-e)do. pero )o limi*/)dose a *e0*o. im/ge)es. - &o)*e)idos1 es*/ +a2o dere&3o de &op-rig3*. es propiedad o es sumi)is*rado +a2o li&e)&ia a los au*ores - edi*ores de la 4e+ 555'para$sos%6is&ales'i)6o' 7ueda *ermi)a)*eme)*e pro3i+ida la &opia. el alma&e)a2e e) &ual8uier medio ,i)&lu-e)do &ual8uier o*ra pagi)a 4e+1. la dis*ri+u&i). *ra)smisi) o re*ra)smisi). emisi). modi6i&a&i). adap*a&i) - pu+li&a&i) de &ual8uier par*e de es*a pu+li&a&i). si) el &o)se)*imie)*o es&ri*o previo del edi*or' 9as &opias para uso par*i&ular es*/) permi*idas. as$ &omo su ree)v$o o &esi) a *er&eras perso)as o a lis*as de dis*ri+u&i). siempre - &ua)do )o se reali&e &o) 6i)es &omer&iales'

Aviso Legal 9a i)6orma&i) &o)*e)ida e) es*a gu$a )o de+e *omarse &omo asesor$a legal o 6is&al de )i)gu)a 6orma' As$mismo )o de+e e)*e)derse e) )i)g:) &aso &omo u)a i)vi*a&i) al 6raude 6is&al )i a &ual8uier o*ra a&*ividad il$&i*a' 9as &o)se&ue)&ias derivadas del uso de la i)6orma&i) &o)*e)ida e) es*a gu$a es*ar/) +a2o su e0&lusiva - :)i&a respo)sa+ilidad' (i Para$sos%6is&ales'i)6o. )i )i)gu)o de sus promo*ores o edi*ores. se 3ar/) respo)sa+les de &ual8uier *ipo de &o)se&ue)&ia e&o)mi&a. legal o pe)al derivada del uso de la prese)*e i)6orma&i)'

U)a de las primeras de&isio)es 8ue *e)dr/ 8ue *omar a la 3ora de &ome);ar u) )ego&io o66s3ore o &o)s*i*uir u)a so&iedad e0*ra)2era. - 8ue es a su ve; u)a de la m/s impor*a)*es. es la ele&&i) de u) agente formador de compaas o proveedor de servicios offshore'

Ha&ie)do u)a divisi) ge)eral. podr$amos &lasi6i&ar a es*os pro6esio)ales e) *res gra)des grupos< Age)*es lo&ales' =ro>ers mul*i%2urisdi&&io)ales espe&iali;ados' Reve)dedores )o espe&iali;ados'

Agentes locales
So) los verdaderos formadores de compaas. 8ue es*/) si*uados e) el pa$s de &o)s*i*u&i) de la so&iedad' (ormalme)*e se *ra*a de 6irmas de a+ogados. asesores 6is&ales o e)*idades 6idu&iarias. 8ue posee) u)a li&e)&ia del Go+ier)o lo&al para a&*uar &omo agente residente ,regis*ered age)*1 o &o)s*i*uir so&iedades - *rus*s' Podr$amos de&ir 8ue so) la ?6ue)*e@. es de&ir 8uie)es a&a+ar/) lleva)do sus papeles al regis*ro de &ompaA$as. i)depe)die)*eme)*e de &o) 8uie) va-a a &o)*ra*ar el servi&io' 9os agentes locales so) o+viame)*e los 8ue m/s sa+e) so+re su 2urisdi&&i) e) par*i&ular *am+iB) los 8ue me2or &o)o&e) su legisla&i)' E) *eor$a. al )o u*ili;arse i)*ermediarios. *am+iB) de+er$a) ser los m/s +ara*os' Es*e es *am+iB) el argume)*o m/s 3a+i*ual 8ue es*os pro6esio)ales esgrime) para de6e)der 8ue ellos so) la me2or op&i)' Ce 3e&3o. as$ lo 3

pare&e. al me)os a simple vis*a' Al 6i) - al &a+o D8uiB) )o i+a a &omprar u) produ&*o dire&*ame)*e ?e) 6/+ri&a@ e) ve; de e) u)a *ie)da. si *uviera la opor*u)idadE

9ame)*a+leme)*e. &o)*ra*ar servicios offshore )o es &omo ir a &omprar u) >ilo de )ara)2as o u) par de ;apa*os' Si las )ara)2as +ara*as 8ue &ompr dire&*ame)*e al &ampesi)o de su pue+lo le sale) agrias o los ;apa*os ad8uiridos e) 6/+ri&a le aprie*a). *al ve; pierda u)os dlares o euros. pero )o *e)dr/ ma-ores &o)se&ue)&ias para us*ed' Si ad8uiere u) producto offshore e8uivo&ado. las &o)se&ue)&ias puede) ser desas*rosas &ausarle i))umera+les pro+lemas e&o)mi&os. 6is&ales o i)&luso legales' Comprar a la ?6ue)*e@. )o le gara)*i;a 8ue el produ&*o 8ue es*B ad8uirie)do sea lo 8ue us*ed realme)*e )e&esi*a' Pre&isame)*e e) es*e pu)*o. reside el ma-or pro+lema de u*ili;ar u) age)*e lo&al' Au)8ue domi)e la legisla&i) de su 2urisdi&&i) - *e)ga e)ormes &o)o&imie)*os''' D9e advertir e) &aso de 8ue el produ&*o 8ue ve)de )o sea el ade&uado para ustedE D9e aconsejar 8ue me2or es&o2a o*ra 2urisdi&&i) m/s ve)*a2osa o m/s e&o)mi&a e) ve; de la suyaE E) &aso de 8ue la legisla&i) &am+ie - eso va-a e) &o)*ra de sus i)*ereses. Dle sugerir 8ue redomi&ilie su empresa a o*ro para$so 6is&al. au) a sa+ie)das 8ue perder su 6ue)*e de i)gresosE (o es pro+a+le. DverdadE Es mu- 3a+i*ual 8ue los age)*es lo&ales *e)ga) se&&io)es e) su p/gi)a 4e+ e) do)de e)umera) las ve)*a2as de su para$so 6is&al so+re o*ros &ompe*idores' I)&luso llega) a lis*ar supues*as 2urisdi&&io)es o66s3ore 8ue se de+er$a) evi*arse' All$ se i)&lu-e). o+viame)*e. &asi *odas las impor*a)*es me)os la su-a propia' Si +ie) algu)as de las a6irma&io)es 8ue 3a&e) puede) *e)er algo de &ier*o. e) mu&3os &asos so) medias verdades o e0agera&io)es 4

u*ili;adas de ma)era *e)de)&iosa' Ce 3e&3o. se suele) olvidar de las desve)*a2as de su propia 2urisdi&&i)' Ces&o)6$e de 8uie) le re&omie)de su propio para$so 6is&al &omo la :)i&a solu&i) v/lida' Es la me2or prue+a de 8ue )o es*/ sie)do o+2e*ivo' E) espe&ial. por8ue )o e0is*e) verdades u)iversales - lo 8ue puede ser &o)ve)ie)*e para us*ed. puede )o serlo *a)*o para o*ra perso)a' Todo depe)de e). ma-or medida. de su si*ua&i) perso)al. sus )e&esidades. su )a&io)alidad o el *ipo de su )ego&io 8ue va a empre)der' Si por e2emplo el para$so 6is&al F 3a 6irmado u) a&uerdo de i)*er&am+io de i)6orma&i) 6is&al ,TIEA1 &o) los Es*ados U)idos. )o es &orre&*o de&ir 8ue esa 2urisdi&&i) sea )e6as*a e) ge)eral' Si es us*ed por e2emplo &3i)oGa. es*o )o supo)dr/ )i)g:) pro+lema para us*ed )o es*/ 2us*i6i&ado 8ue pre*e)da) 3a&erle pagar varios &ie)*os de dlares adi&io)ales por &o)s*i*uir e) u)a 2urisdi&&i) m/s &ara' E) &ual8uier &aso. au)8ue de &o) el age)*e lo&al m/s 3o)rado del mu)do. siempre es*ar/ m/s i)&li)ado a recomendar su propia jurisdiccin - a ve)der sus propios servi&ios' H/s *e)ie)do e) &ue)*a 8ue )ormalme)*e so) los nicos 8ue &o)o&e +ie)' O*ra desve)*a2a de usar u) age)*e lo&al es 8ue es*ar/ )ormalme)*e mu- limi*ado a la 3ora asesorarle e) la aper*ura de cuentas bancarias 6uera de su propio pa$s o e) la pla)i6i&a&i) de estructuras multi-jurisdiccionales' Es*o es u) pu)*o 6u)dame)*al si el mo*ivo de &o)s*i*u&i) de su so&iedad es la priva&idad o la pro*e&&i) de su pa*rimo)io' Si por e2emplo us*ed. para proteger su privacidad. u*ili;a &omo dire&*or o a&&io)is*a de su )ueva so&iedad si*uada e) el para$so 6is&al A. a u)a empresa regis*rada e) el pa$s =. alguie) 8ue desee a&*uar &o)*ra us*ed por v$a 2udi&ial ,u) a&reedor. u)a e0 pare2a &elosa. u) empleado ve)ga*ivo e*&'1 de+er/ o+*e)er u)a orde) de dos &or*es de 2us*i&ia di6ere)*es' Si lo &o)sigue e) el pa$s A. lo :)i&o 8ue averiguar/ es 8ue el propie*ario de la empresa e) realidad es u)a so&iedad lo&ali;ada e) el pa$s =' Es*ar/ o+ligado a empre)der u)a )ueva &ru;ada 2udi&ial e) el segu)do pa$s. &o) la demora - los &os*es 8ue eso supo)e' 5

Por &o)*ra. si am+as so&iedades. opera*iva - a&&io)is*a. es*/) si*uadas e) la misma 2urisdi&&i) o66s3ore. +as*ar/ &o)seguir u)a nica orde) 2udi&ial para a&&eder a *oda la i)6orma&i)' E) ese &aso. 3a+er es&o)dido su ide)*idad *ras u) a&&io)is*a &orpora*ivo o u) dire&*or 6idu&iario le 3a+r/ servido de po&o' Pero la &osa es a:) peor. -a 8ue e) el &aso de usar u) age)*e 6ormador lo&al. es*e )ormalme)*e ser/ a su ve; su agente residente ,el represe)*a)*e o6i&ial de su empresa a)*e las au*oridades lo&ales1' Ce es*e modo. &ual8uier da*o adi&io)al 8ue pudiera *e)er so+re us*ed ser$a *am+iB) vul)era+le a u) mismo a*a8ue' Po)gamos u) e2emplo' D7uB &ree 8ue es m/s privado - resis*e)*e a)*e u) posi+les li*igiosE DU)a &ompaA$a regis*rada e) Se-&3elles. 8ue posee su &ue)*a +a)&aria e) Se-&3elles. &u-o a&&io)is*a es o*ra so&iedad o perso)a reside)*e e) Se-&3elles - &u-o age)*e regis*rado 6ormador de &ompaA$as *am+iB) es*/ si*uado e) Se-&3ellesE O +ie) DU)a &ompaA$a regis*rada e) Se-&3elles. &o) &ue)*a +a)&aria e) Pa)am/. &u-o a&&io)is*a es o*ra so&iedad regis*rada e) Samoa - &u-o age)*e 6ormador es*/ si*uado e) las Islas V$rge)esE E) el segu)do &aso. si alguie) 8uiere llevarle a 2ui&io. *e)dr$a 8ue ga)ar li*igios e) al me)os dos o *res 2urisdi&&io)es para demos*rar su rela&i) &o) la &ompaA$a - *odav$a *e)dr$a 3a&erlo e) u)a m/s para poder a&&eder a sus depsi*os +a)&arios' IU)a &arrera de o+s*/&ulos casi imposible de superarJ H/s au). *e)ie)do e) &ue)*a 8ue las &or*es de 2us*i&ia de los para$sos 6is&ales )o so) pre&isame)*e de lo m/s &ola+oradoras a la 3ora de au*ori;ar el leva)*amie)*o del llamado 6

?velo &orpora*ivo@' Pero 3a- m/s' U)a ve; 8ue 3a-a elegido age)*e 6ormador. de+er/ *ra)s6erirle sus 3o)orarios' Curiosame)*e. e) u)a i)dus*ria 8ue a)u)&ia a +om+o - pla*illo los +e)e6i&ios de la priva&idad. a la 3ora de &o+rarle por sus servi&ios o6re&e po&as al*er)a*ivas de pago privadas' Hu&3os age)*es 6ormadores a&ep*a) &omo :)i&a op&i) la transferencia bancaria o. e) el me2or de los &asos. el pago &o) *ar2e*a de &rBdi*o' Ha- 8ue de&ir 8ue &o) es*o :l*imo algu)os suele) ser m/s re*i&e)*es por el elevado ):mero de 6raude 8ue e0is*e &o) las *ar2e*as' Si us*ed *ra)s6iere di)ero desde su &ue)*a +a)&aria 3a+i*ual al age)*e o paga &o) su *ar2e*a perso)al. es*ar/ de2a)do u) rastro documental 8ue seAala dire&*ame)*e al pa$s do)de 3a &o)s*i*uido su so&iedad - lo 8ue es peor. a su age)*e reside)*e' Si e) su e0*ra&*o +a)&ario o de la *ar2e*a de &rBdi*o 6igura algo *a) e0*i&o &omo ?U)i*ed Trus* K Fidu&iar- 9*d'@ L =a3amas. o algo por el es*ilo. es*o es *odo me)os dis&re*o' Ser/ &omo si 3u+iera pues*o u) e)orme &ar*el lumi)oso. seAala)do dire&*ame)*e a su so&iedad o66s3ore' Cesde luego. si lo 8ue +us&a+a era priva&idad. sa-o)ara' Como &olo6). es pro+a+le 8ue su +a)&o. &umplie)do &o) su de+er de &ola+orar e) la lu&3a &o)*ra el +la)8ueo de di)ero - el 6raude 6is&al. de+a repor*ar a su go+ier)o a8uellos movimie)*os +a)&arios 8ue &o)sidere ?sospe&3osos@' Es de&ir. 8ue supere) &ier*as &a)*idades o se salga) del pa*r) )ormal &o) el 8ue opera el &lie)*e' O+viame)*e. de lo primero 8ue des&o)6$a )ormalme)*e el +a)&o. es de *ra)sa&&io)es &o) parasos fiscales. espe&ialme)*e. si por la *ipolog$a de sus &os*um+res o sus )ego&ios a)*eriores. )o se e0pli&a) es*os movimie)*os' Por e2emplo. si us*ed es u) +ro>er i)mo+iliario espe&iali;ado e) i)mue+les e) AmBri&a 9a*i)a. a su +a)&o )o le e0*raAar/ u)a *ra)s6ere)&ia a Pa)am/' Por el &o)*rario. si us*ed rege)*a u)a Pi;;er$a e) =ue)os Aires. la misma *ra)s6ere)&ia podr$a disparar *odas las alarmas e) su +a)&o' I)&luso au)8ue us*ed sea u)Ga +ue)Ga &3i&a. - pague religiosame)*e sus impues*os. )o es )ada agrada+le 8ue la 3a&ie)da p:+li&a le po)ga e) el pu)*o de miraM

Vis*os es*os argume)*os. u) age)*e lo&al -a )o pare&e *a) +ue)a op&i). a )o ser 8ue realme)*e su i)*e)&i) sea :)i&a - e0&lusivame)*e operar &o) u)a &ompaA$a lo&al. si) aprove&3arse de )i)gu)a de las ve)*a2as 8ue o6re&e) las 2urisdi&&io)es o66s3ore'

ro!ers multi-jurisdiccionales
Como su )om+re i)di&a. so) intermediarios 8ue puede) o6re&erle &o)s*i*u&i) de so&iedades e) m:l*iples 2urisdi&&io)es' DPero &omo lleva) a &a+o la es*e pro&esoE Segurame)*e -a lo es*B imagi)a)do' E6e&*ivame)*e. u*ili;a) los mismos age)*es lo&ales me)&io)ados a)*eriorme)*e' DCu/l es e)*o)&es la ve)*a2a de u) bro!er multi-jurisdiccionalE 9a m/s impor*a)*e. es 8ue el +ro>er )o es*/ o+ligado a 2ugarse *odo a u)a misma &ar*a. &omo le o&urr$a al age)*e lo&al' Hie)*ras el segu)do solo *ie)e la op&i) de ve)derle su propia 2urisdi&&i) o perder el )ego&io. el +ro>er *ie)e mu&3as m/s alternativas para o6re&erle' Es &ier*o 8ue e) algu)os &asos *am+iB) puede *e)er u) i)*erBs e&o)mi&o e) ve)derle u)a 2urisdi&&i) de*ermi)ada a)*es 8ue o*ra. )ormalme)*e por re&i+ir ma-or &omisi) o resul*arle m/s 6/&il' (o o+s*a)*e. si es media)ame)*e 3o)es*o. )o le a&o)se2ar/ algo 8ue va-a ma)i6ies*ame)*e e) &o)*ra de sus i)*ereses' Tal ve; la &omisi) sea u) po&o m/s pe8ueAa. pero )o perder/ "#$# el )ego&io' Es de&ir. para Bl )o se produ&ir/ la dis-u)*iva del ?*odo o )ada@. &omo le o&urre al age)*e lo&al' Si u) +ro>er es u) buen profesional. es*ar/ adem/s al d$a de las di6ere)*es &ara&*er$s*i&as - legisla&io)es de los di6ere)*es para$sos 6is&ales 8ue &omer&iali;a' Es*o le permi*ir/ +us&ar la solu&i) ms adecuada seg:) las &ir&u)s*a)&ias perso)ales - el o+2e*o de )ego&io de &ada &lie)*e' 9o mismo o&urre &o) la aper*ura de &ue)*as +a)&arias' Te)dr/ u) sur*ido de e)*idades &ola+oradoras e) di6ere)*es pa$ses. e)*re las 8ue podr/ es&oger' 8

DN si *ie)e i)8uie*udes o pregu)*as mu- espe&$6i&as so+re u) pa$s e) &o)&re*oE El +ro>er siempre &o)*ar/ &o) el respaldo del age)*e lo&al. al 8ue &o)sul*ar/ e) &aso )e&esario' Ce es*e modo. igualme)*e se podr/ +e)e6i&iar de los &o)o&imie)*os del age)*e lo&al. pero si) sa&ri6i&ar a &am+io su independencia. -a 8ue el +ro>er lo es*ar/ vigila)do para 8ue )o le de ?ga*o por lie+re@' Al *ra+a2ar &o) di6ere)*es 2urisdi&&io)es. el +ro>er adem/s podr/ a-udarle e) la pla)i6i&a&i) - el desarrollo de estructuras multi-jurisdiccionales - podr/ o&uparse de redomiciliar la so&iedad desde u) para$so 6is&al a o*ro. e) el &aso de 8ue &am+ios legisla*ivos o e) la es*ru&*ura de su )ego&io as$ lo a&o)se2e)' Si us*ed de&ide &am+iarse de 2urisdi&&i). el +ro>er )o le perder/ &omo &lie)*e. -a 8ue seguir/ a*e)diB)dolo e) la )ueva' Es*o 3a&e 8ue )o *e)ga )i)g:) i)*erBs espe&ial e) o&ul*arle i)6orma&i)' DN )o resul*a m/s &aro &omprar a u) i)*ermediarioE (o )e&esariame)*e' E) realidad depe)de mu&3o de &ada &aso' Algu)os so) m/s &aros. o*ros )o' E0is*e) +ro>ers 8ue &ue)*a) &o) impor*a)*es descuentos por volumen o vive) de las &omisio)es 8ue les paga) los age)*es lo&ales. por lo 8ue ge)eralme)*e sus pre&ios so) similares' I)&luso e0is*e) &asos e) los 8ue ve)de) por de+a2o del pre&io del age)*e lo&al' E) &ual8uier &aso. a &am+io de u)a mayor objetividad e) el asesoramie)*o. +ie) valdr/ la pe)a pagar u) pe8ueAo so+repre&io' Como &ome)*ado a)*eriorme)*e. )o es*amos &ompra)do )ara)2as o ;apa*os. si)o servi&ios e0*remadame)*e se)si+les' Eso s$. *e)ga &uidado' El mer&ado de servi&ios o66s3ore so) aguas i)6es*adas de tiburones' Ou)*o a los bro!ers profesionales *am+iB) se mueve) u) si)6$) de revendedores 8ue simpleme)*e &omer&iali;a) pa8ue*es de servi&ios &errados. si) )i)g:) *ipo de &o)o&imie)*o o espe&iali;a&i)' Hu&3os slo *ra*a) de &o)seguir 8ue el &lie)*e &o)s*i*u-a &o) ellos - u)a ve; lo 3a) 9

&o)seguido se olvida) del mismo 3as*a 8ue llega la 3ora de &o+rarle su re)ova&i) a)ual' Hu&3as ve&es e)gaAa) a los &lie)*es &o) i)6orma&io)es 6alsas - )o ma)*ie)e) las so&iedades al d$a e) el pago de sus o+liga&io)es' O*ros )o duda) e) ve)der los mismos servi&ios al do+le de su pre&io' Veremos m/s so+re es*o a &o)*i)ua&i)'

Cmo diferenciar a un bro!er multi-jurisdiccional de un revendedor

Hemos vis*o 8ue el +ro>er es u) intermediario. por lo 8ue e) es*a &a*egor$a *ie)e &a+ida &asi de *odo' Cesde grandes corporaciones multinacionales &o) o6i&i)as e) las pri)&ipales &iudades del mu)do. 3as*a seAores se)*ados e) su &asa &o) po&o m/s 8ue u) lap*op - u) *elB6o)o &elular' D7uB al*er)a*iva es la me2orE A8u$ de )uevo. )ues*ro se)*ido &om:) )os dir$a 8ue lo me2or es *ra+a2ar &o) u)a slida &o)6ia+le empresa mul*i)a&io)al. 8ue o6re;&a todas las garantas' (os *ra)8uili;ar$a 8ue es*a empresa *uviera o6i&i)as o u)a 6ilial e) nuestro propio pas o al me)os lo m/s &er&a posi+le' Es*o. adem/s de i)spirar)os ma-or confian%a a la 3ora de reali;ar el pago )os permi*ir$a &o)&er*ar u)a e)*revis*a perso)al' Si la empresa resul*ara ser 6raudule)*a. resul*ar$a adem/s m/s 6/&il *omar a&&io)es 2udi&iales si reside e) el mismo pa$s 8ue )oso*ros' DSeguroE Como 3emos &ome)*ado a)*es. u)o de los pri)&ipales a*ra&*ivos de las so&iedades o66s3ore es su privacidad' Es*a resul*a u) 6a&*or 6u)dame)*al para los 8ue desea) pro*eger su pa*rimo)io de miradas a2e)as' E) es*e se)*ido. u)a gra) empresa. 8ue es &o)o&ida mu)dialme)*e por su i)volu&ra&i) e) servi&ios o66s3ore - 8ue publica anuncios e) los diarios de e&o)om$a m/s impor*a)*es. )o es desde luego la op&i) m/s dis&re*a' U)a 10

6a&*ura de u)a de es*as mul*i)a&io)ales supo)dr$a u)a pis*a i)e8u$vo&a de )ues*ras a&*ividades o66s3ore' Es*o ve)dr$a a ser algo as$ &omo si su pare2a es*uviera vigil/)dole para 8ue )o se sal*ara la die*a - &omiera Fas* Food - us*ed llevara u) *i&>e* a )om+re de H& Co)aldPs o =urger Qi)g e) la &ar*era' Fi&3ar por u)o de los gra)des adem/s le va a &os*ar &aro. e) o&asio)es &'( &aro' Todas esas o6i&i)as. &ampaAas pu+li&i*arias - &os*es de es*ru&*ura se ver/) si) duda reper&u*idos e) el pre&io' Es adem/s pro+a+le 8ue si es us*ed )o es u) ?pe; mu- gra)de@ )o le pres*e) la a*e)&i) )ue se merece. -a 8ue los &lie)*es 3a+i*uales de es*as gra)des empresas so) so+re *odo &orpora&io)es mul*i)a&io)ales' E) *odo &aso. sugerimos 8ue *'*CA u*ili&e los servi&ios de u)a empresa o de u) pro6esio)al radi&ados e) su propio pa$s de &iudada)$a - reside)&ia' Eli2a e) &am+io u) age)*e 6ormador si*uado e) o*ro pa$s. 8ue )o *e)ga es*re&3as rela&io)es &o) el su-o. - si es e) u)a jurisdiccin offshore. me2or' IEso s$. e) u)a diferente a la elegida para &o)s*i*uir su so&iedadJ DPor 8uBE Supo)gamos 8ue es us*ed u) 3o)rado &omer&ia)*e. 8ue lleva a &a+o u)a a&*ividad leg$*ima' Pero us*ed )o es el :)i&o &lie)*e de su age)*e' Te)dr/ o*ros e)*re los &uales *al ve; se e)&ue)*re u) sospe&3oso por )ar&o*r/6i&o o u) pol$*i&o &orrup*o' Supo)gamos 8ue la poli&$a de su pa$s e) el &urso de u)a i)ves*iga&i) so+re es*e perso)a2e o+*ie)e u)a orde) 2udi&ial para regis*rar las o6i&i)as de su age)*e 6ormador. -a 8ue se sospe&3a 8ue pueda o&ul*ar da*os 8ue &omprome*a) al deli)&ue)*e' Ce repe)*e. )o slo los da*os del po*e)&ial deli)&ue)*e 8ue a)da+a) +us&a)do. si)o los de *odos los dem/s &lie)*es del age)*e. e)*re ellos los su-os. es*ar/) e) ma)os del es*ado' 11

Segurame)*e *am+iB) a&a+ar/) e) ma)os del Cepar*ame)*o de Ha&ie)da' Au)8ue us*ed )o 3a-a de6raudado - )o 3a-a 3e&3o )ada ilegal. )o le 3ar/ )i)g:) +ie) 6igurar e) u)a lis*a 2u)*o a po*e)&iales deli)&ue)*es o de6raudadores' Te)ga por seguro 8ue *e)dr/ 8ue &o)*es*ar a mu&3as pregu)*as - some*erse a i)&modas i)spe&&io)es. e) el &urso de las &uales revolver/) 3as*a e) sus asu)*os m/s privados' Si sus da*os es*/) alma&e)ados e) el e0*ra)2ero. )ormalme)*e )o ser/) &edidos si) u)a orden judicial internacional - para la &ual )ormalme)*e se re8uiere) pruebas de la e0is*e)&ia de u) deli*o grave' Es de&ir. si se pro&ede &o)*ra o*ro &lie)*e de su age)*e 6ormador. es*o )ormalme)*e )o le a6e&*ar/ a us*ed' Ca+e adem/s des*a&ar 8ue e) la ma-or$a de para$sos 6is&ales )o se &o)sidera &omo deli*o grave a la evasi) 6is&al. por lo 8ue *ampo&o *rami*ar/) rde)es 2udi&iales e) ese se)*ido' 9as severas le-es de priva&idad impera)*es all$ adem/s &as*igar/ &o) 6uer*es mul*as penas de crcel la divulga&i) de i)6orma&i) &o)6ide)&ial por par*e de su age)*e' U)a gara)*$a adi&io)al' 9o di&3o so+re el age)*e 6ormador. *am+iB) es apli&a+le a otros profesionales 8ue podamos &o)*ra*ar. &omo por e2emplo los &o)*a+les' Au)8ue la ma-or$a de las so&iedades o66s3ore )o re8uiere) de &ue)*as audi*adas. es pro+a+le 8ue si su )ego&io *ie)e algo de &omple2idad 8uiera 8ue le admi)is*re sus &ue)*as u) &o)*a+le e0per*o' U)a ve; m/s. ser/ mu&3o m/s +e)e6i&ioso para su priva&idad 8ue es*e pro6esio)al es*B si*uado fuera de su pa$s' E) mu&3os &asos el servi&io se lo puede propor&io)ar su age)*e reside)*e. es de&ir. el 8ue represe)*a a su &ompaA$a a)*e las au*oridades del pa$s de &o)s*i*u&i)' Tie)e adem/s la ve)*a2a de 8ue las llevar/ seg:) la )orma*iva de ese pa$s. sie)do por *a)*o m/s respe*adas si pre&isa prese)*arlas para &ual8uier *r/mi*e. &omo por e2emplo la soli&i*ud de u) &rBdi*o. u) &o)*ra*o de 6a&*ori)g. e*&' Si) em+argo 3a- u)a e+cepcin a es*a regla< es absolutamente aconsejable 8ue us*ed &ue)*e &o) el asesoramie)*o de u) +ue) a+ogado. e0per*o e) la legisla&i) 6is&al 12

mer&a)*il de su propio pa$s' Te)ga e) &ue)*a 8ue su age)*e 6ormador ser/ u) espe&ialis*a e) so&iedades - es*ru&*uras o66s3ore. pero pro+a+leme)*e )o &o)o;&a la legisla&i) especfica de su pa$s' Ce 3e&3o. &ual8uier proveedor de servi&ios o66s3ore o age)*e 6ormador serio. se &uidar/ mu&3o de pres*arle &ual8uier *ipo de asesoramie)*o e) es*e se)*ido' Es*o es *o*alme)*e lgi&o< *e)ga e) &ue)*a 8ue le es ma*erialme)*e imposi+le &o)o&er los de*alles de la legisla&i) espe&$6i&a de m/s de RS" pa$ses de los 8ue podr$a) pro&eder sus &lie)*es' 9o 8ue s$ podr/ 3a&er. es asesorarle so+re la es*ru&*ura o66s3ore 8ue Bl &ree m/s &o)ve)ie)*e - orie)*arle so+re los aspe&*os releva)*es 8ue us*ed de+er$a &o)sul*ar &o) su asesor lo&al' Por regla ge)eral. *emas i)*eresa)*es de &o)sul*a. seg:) el &aso puede) ser< Tra*amie)*o 6is&al 8ue re&i+e) los +e)e6i&ios o+*e)idos por i)versi) e) so&iedades e0*ra)2eras. e) &o)&re*o e) so&iedades o66s3ore' 9is*as de pa$ses 8ue se &o)sidera) para$sos 6is&ales e) la legisla&i) de su pa$s' Posi+les le-es a)*i%para$so o de *ra)spare)&ia 6is&al i)*er)a&io)al' 9egisla&i) e) rela&i) &o) *ra)sa&&io)es i)*er)a&io)ales o pre&ios de *ra)s6ere)&ia' Impues*os 8ue grava) propiedades ma)*e)idas e) su pa$s por so&iedades e0*ra)2eras' 9e-es so+re 3ere)&ias o su&esio)es' Como 3emos &ome)*ado. es &o)ve)ie)*e 8ue el pro6esio)al 8ue us*ed &o)sul*e sea u) abogado' Es siempre me2or 8ue u) asesor 6is&al. -a 8ue para empe;ar lo 8ue &ome)*e &o) el a+ogado es*ar/ e) pri)&ipio +a2o secreto profesional' E) &ual8uier &aso. eso )o es mo*ivo para )o ser dis&re*o' Es +e)e6i&ioso 8ue us*ed se asesore so+re *odos los aspe&*os impor*a)*es 8ue )e&esi*e sa+er. pero )o es )e&esario 8ue le &ue)*e al a+ogado &o) pelos - seAales 8uB va a 3a&er. d)de va a &o)s*i*uir. e*&' Us*ed va a 3a&er u)a &o)sul*a solame)*e' El a+ogado )o )e&esi*a sa+er si us*ed al 6i)al &o)s*i*u- 13

su so&iedad o )o. )i d)de lo 3i;o' Tam+iB) de+e *e)er e) &ue)*a 8ue e) mu&3os pa$ses. e) espe&ial e) los de habla hispana do)de e0is*e poca tradicin de i)versi) o66s3ore. los a+ogados so) &o)servadores - )o es*/) a&os*um+rados a *ra+a2ar &o) es*e *ipo de )ego&ios' Es mu- pro+a+le 8ue le desa&o)se2e) la i)versi) o simpleme)*e *ra*e) de &o)ve)&erle de 8ue )o vale la pe)a o de 8ue es ilegal' Es*o simpleme)*e no es cierto' 9a i)versi) o66s3ore e) s$ )o es ilegal. por supues*o s$ *e)er usos 8ue puede) llegar a serlo' Si da &o) u) pro6esio)al de es*e *ipo. )o se &o)6orme &o) respues*as simples' Ce2e 8ue el a+ogado argume)*e. pero i)s$s*ale 8ue le i)6orme so+re las le-es 8ue *oma &omo 6u)dame)*o para su argume)*a&i)' Ap:)*eselas. &o)siga el *e0*o de las mismas. lBalas &omprue+e si lo 8ue di&e) se &orrespo)de &o) lo 8ue le &ome)*a el a+ogado' CespuBs preg:)*ele so+re los aspe&*os e) los 8ue *e)ga dudas' Te)ga e) &ue)*a 8ue i)&luso e) el &aso de 8ue )o pudiera +e)e6i&iarse de u)a e0e)&i) 6is&al - *uviera 8ue pagar impues*os por los +e)e6i&ios de su so&iedad o66s3ore. segurame)*e *odav$a se podr/ a3orrar u)a &a)*idad impor*a)*e e) &o)*ri+u&io)es o seguridad social. gas*os de &o)*a+ilidad. gas*os de mantenimiento. e*&' U)a so&iedad o66s3ore adem/s )o es*/ su2e*a a &o)*roles de &am+ios. limi*a&io)es de i)versi) ge)eralme)*e )o se e0ige el desem+olso de u) capital mnimo para su &o)s*i*u&i)' Si puede &o)*ar &o) u) a+ogado e0per*o e) fiscalidad internacional. segurame)*e le 3a+lar/ e) o*ro idioma mu- dis*i)*o - podr/ sugerirle &osas i)*eresa)*es. pero e) mu&3os &asos *am+iB) i)*e)*ar/ &o)ve)&erle de 8ue u*ili&e sus propios servi&ios para &o)s*i*uir' Es*o. &omo -a &ome)*amos. no le conviene' 9os a+ogados lo&ales suele) ser adem/s muy tradicionales e) los servi&ios o66s3ore 8ue o6re&e)' I9o :l*imo 8ue us*ed desea es 6ormar su so&iedad e) el mismo lugar e) el 8ue lo 3a&e) 14

*odos sus &ompa*rio*as - 8ue es el primer si*io al 8ue va) a salir a ?pes&ar@ au*oridades &a;adores de 6or*u)asJ E) es*os lugares slo es cuestin de tiempo 8ue se 6irme) *ra*ados 6is&ales - legales &o) su pa$s 8ue e&3e) por *ierra *odos sus +e)e6i&ios 6is&ales' Si va a u*ili;ar u) a+ogado e0per*o e) planificacin fiscal internacional. es*a+le;&a la rela&i) &larame)*e &o) Bl desde el pri)&ipio' E0pl$8uele 8ue -a *ie)e u) age)*e 6ormador de &o)6ia);a - 8ue solame)*e 8uerr/ &o)*ar &o) el &omo &o)sul*or' 9o m/s seguro es 8ue a&ep*e. al 6i) - al &a+o su )ego&io pri)&ipal es ser a+ogado - las &o)s*i*u&io)es de so&iedades slo ser/) u) &ompleme)*o a su )ego&io pri)&ipal' Volvie)do a la sele&&i) del age)*e 6ormador ideal. 3a+$amos descartado por a3ora la u*ili;a&i) de las grandes consultoras internacionales' DA 8uiB) re&urrir e)*o)&esE DN m/s &o)&re*ame)*e. &mo di6ere)&iar a u) bro!er multijurisdiccional ,-.,/"# de u) revendedor 0*,-.,/"#E El pu)*o m/s impor*a)*e es de*ermi)ar si el age)*e 8ue va a sele&&io)ar es u) verdadero pro6esio)al o u) simple reve)dedor de pa8ue*es o66s3ore sin conocimientos *B&)i&os o i)&luso u) timador' DPero &mo podemos de*ermi)arloE Hu&3as ve&es )o es se)&illo. pero 3a- de*ermi)adas pis*as 8ue )os puede) a-udar' Si +ie) )o de+e) *omarse &omo seAales i)e8u$vo&as. s$ puede) servir)os de *ermme*ro so+re la 6ia+ilidad de )ues*ro age)*e' U) slo 6a&*or )o *ie)e 8ue supo)er )e&esariame)*e 8ue el +ro>er )o sea 6ia+le. pero si &o)verge) varios &o)2u)*ame)*e. 3aremos +ie) e) des&o)6iar'

12 0mposibilidad de establecer la identidad de la empresa

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(i)gu)a empresa seria se es&o)de a)*e sus &lie)*es' Su age)*e de+er$a *e)er pu+li&ados e) algu)a par*e de su p/gi)a 4e+ sus da*os de &o)*a&*o' E) o&asio)es las dire&&io)es de email )o se mues*ra) - se emplea u) 6ormulario de &o)*a&*o' Es*o es per6e&*ame)*e normal leg$*imo' Hu&3as empresas lo 3a&e) para evi*ar 8ue programas au*om/*i&os de spam las re&o2a) para luego e)viar pu+li&idad )o deseada' Eso s$. des&o)6$e de &ual8uier proveedor 8ue &omo '*0CA 6orma de &o)*a&*o *e)ga u) 6ormulario &o) email o&ul*o - )i)gu)a o*ra re6ere)&ia so+re la &ompaA$a' Por mu&3o 8ue se lle)e) la +o&a &o)*a)do lo es*upe)da - gra)de 8ue es su empresa. si )o sa+e 8uiB)es so) e) realidad a us*ed )o le sirve' Ser$a &o)ve)ie)*e poder es*a+le&er dnde est constituida o registrada la so&iedad &o) la 8ue va a *ra+a2ar' E) las empresas o66s3ore es 3a+i*ual 8ue las dire&&io)es - *elB6o)os 8ue 6igura) e) la 4e+ sea) slo o6i&i)as operativas o i)&luso virtuales. por lo 8ue es impres&i)di+le averiguar do)de se e)&ue)*ra realme)*e la sede so&ial de la empresa o &u/l es su pas de registro2 E) &aso de duda. soli&$*eles 8ue le e)v$e) u)a &opia de su certificado de constitucin es&a)eado' Si so) leg$*imos. )o *e)dr/) pro+lema e) 3a&erlo'
(o*a a&lara*oria< e) )ues*ra 4e+ 555'paraisos%6is&ales'i)6o )o pu+li&amos da*os de &o)*a&*o. au)8ue por ra;o)es di6ere)*es' Somos u)a pla*a6orma e) la 8ue &ola+oramos di6ere)*es i)*ele&*uales - pro6esio)ales del mu)do de las 6i)a);as de 6orma desi)*eresada' Ce6e)demos )ues*ro dere&3o a la i)*imidad - a la vida privada. -a 8ue )o rege)*amos u) pro-e&*o &omer&ial - )ues*ra pla*a6orma *ie)e &ar/&*er ma-ori*ariame)*e i)6orma*ivo - did/&*i&o' (o somos u)a empresa es*a+le&ida. )i &o)*amos &o) o6i&i)as propias' (ues*ros pro6esio)ales gus*osame)*e a*e)der/) &o)sul*as so+re servi&ios o66s3ore e)viadas a *ravBs de )ues*ros 6ormularios de &o)*a&*o. pero )o *ie)e) u)a dispo)i+ilidad a+solu*a 8ue permi*a u)a a*e)&i) 6$si&a o *ele6)i&a &o)*i)uada' Es*o es as$ por8ue 3a+i*ualme)*e es*/) o&upados e) sus respe&*ivas a&*ividades o )ego&ios' Es por ello 8ue slo a&ep*amos soli&i*udes por email' A *ravBs de )ues*ra 4e+ e) o&asio)es podremos o6re&er algu)os servi&ios &omer&iales. pero es*os )u)&a ser/) pres*ados por )oso*ros dire&*ame)*e. si)o por &ola+oradores de &o)6ia);a. &u-os da*os siempre es*ar/) a&&esi+les. o+viame)*e'

32 Lentitud de respuesta (o &o)vie)e 8ue *ra+a2e &o) u)a empresa 8ue )o *e)ga la &eleridad )e&esaria e) a*e)der su &o)sul*a' Si us*ed e)v$a u) email o u) me)sa2e a *ravBs de u) 6ormulario. de+er$a re&i+ir respues*a e) u) m/0imo de !T a TU 3oras la+ora+les' Es*o pare&e algo o+vio. pero le 16

e0*raAar$a sa+er la &a)*idad de age)*es 8ue e0is*e) 8ue simpleme)*e )o &o)*es*a) a las &o)sul*as por email' Si *arda) u)a sema)a e) &o)*es*arle o i)&luso )o le &o)*es*a) )u)&a. *e)dr/ u)a idea de &mo se va) a o&upar de sus asu)*os' Tam+iB) puede ser u) i)di&ador de 8ue es*amos a)*e u) par*i&ular 8ue pres*a los servi&ios por &ue)*a propia' (o es 8ue eso *e)ga 8ue ser )e&esariame)*e algo )ega*ivo. al me)os )o si se *ra*a de u) pro6esio)al e0per*o e) el se&*or. au)8ue s$ lo es si es*/ demasiado sa*urado de *ra+a2o para poder a*e)derle &omo es de+ido'

42 .gina 5eb pobre6 con errores gramaticales o traducciones deficientes 7ue u) proveedor de servi&ios o66s3ore &ue)*e &o) u)a p/gi)a 4e+ +o)i*a - prese)*a+le )o gara)*i;a de por si su 3o)ora+ilidad o su pro6esio)alidad. pero el 8ue )o la *e)ga. s$ puede ser u) i)di&io de 8ue es*amos a)*e u) i)*ermediario poco serio' Cual8uier empresa media)ame)*e solve)*e puede &omprar u)a pla)*illa 4e+ pro6esio)al o &o)*ra*ar u) servi&io de diseAo para su p/gi)a &orpora*iva' Se &ompre)de 8ue a &ual8uier pro6esio)al se le puede es&apar u) error *ipogr/6i&o. pero u)a 4e+ llena de i)&orre&&io)es grama*i&ales - 6allos de or*ogra6$a i)di&a 8ue 3a sido es&ri*a por u)a perso)a po&o 6ormada. des&uidada e) su )ego&io o demasiado o&upada para revisar sus &o)*e)idos' 9o mismo o&urre &o) las *radu&&io)es' Hu&3as p/gi)as o6re&e) versio)es e) &as*ella)o 8ue. o 3a) sido *radu&idas &o) u) so6*5are au*om/*i&o. o 3a) sido adap*adas por perso)as 8ue )o domi)a+a) el idioma' U)a &ompaA$a 8ue )i si8uiera se puede permi*ir su+&o)*ra*ar la *radu&&i) de su p/gi)a 4e+ a u) *radu&*or pro6esio)al )o es dig)a de mu&3a &o)6ia);a' H/s *e)ie)do e) &ue)*a 8ue 3o- e) d$a e0is*e) servi&ios de *radu&&i) 8ue *ra+a2a) a *ravBs de I)*er)e* - 8ue so) m/s 8ue ase8ui+les'

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A ve&es resul*a i)&re$+le ver 8ue i)&luso empresas 8ue o6re&e) servicios financieros prego)a) a +om+o - pla*illo su gra) solve)&ia. prese)*a) u)a versi) e) &as*ella)o de su p/gi)a 8ue da risa' El &aso es au) m/s sa)gra)*e si a6irma) 8ue es*/) si*uados e) u) pa$s de 3a+la 3ispa)a' As$ e0is*e) p/gi)as de algu)os supues*os +u6e*es de a+ogados pa)ameAos a los 8ue pare&e &os*arles reda&*ar u) *e0*o e) &as*ella)o' Es*o desde luego )o es &re$+le'

72 $esinter8s en la correcta identificacin del cliente E) la a&*ualidad. *a)*o 6ormadores de &ompaA$as &omo e)*idades +a)&arias es*/) su2e*os a es*ri&*as le-es &o)*ra el lavado de di)ero' Cual8uier empresa o e)*idad seria *e)dr/ 8ue apli&ar u)a pol$*i&a de ?due diligence? ,dilige)&ia de+ida1. 8ue &o)sis*e e) ide)*i6i&ar &orre&*ame)*e a su &lie)*e. sa+er a 8uB a&*ividad se dedi&a -. si pro&ede. &o)o&er el orige) de los 6o)dos 8ue va a deposi*ar' Para a&&eder a sus servi&ios. &ual8uier empresa de+er$a pedirle como mnimo 8ue relle)e u) 6ormulario &o) algu)as i)6orma&io)es so+re us*ed - su )ego&io - le e0igir/ u)a &opia de su pasapor*e o do&ume)*o similar' E) mu&3os &asos i)&luso pedir/ 8ue di&3a &opia es*B legali;ada por u) )o*ario' Tam+iB) es 3a+i*ual 8ue le pida) u) &ompro+a)*e de domi&ilio. para lo servir/ u) re&i+o de sumi)is*ros ,lu;. gas. *elB6o)oM1. u) e0*ra&*o +a)&ario o de *ar2e*a de &rBdi*o' Si +ie) es*o le podr$a pare&er u)a moles*ia o u)a i)*rusi) e) su priva&idad - podr$a a)imarle a i)&li)arse por o*ro proveedor 8ue le po)ga me)os *ra+as. es pre&isame)*e u)a de las mejores garantas de 8ue su age)*e es u)a &ompaA$a leg$*ima' Te)ga e) &ue)*a 8ue es*os do&ume)*os. au)8ue so) ma)*e)idos e) *o*al &o)6ide)&ialidad. sirve) de 2us*i6i&a)*e para e+culpar a su age)*e 6ormador. e) &aso de 8ue el &lie)*e algu)a ve; se vea i)volu&rado e) a&*ividades il$&i*as graves - es*as sea) des&u+ier*as por la au*oridad' Si a su age)*e )o le preo&upa &u+rirse sus propias espaldas. e&3e a &orrer' Es u)a seAal i)e8u$vo&a de )o es de 6iar' =ie) por8ue es u) *imador. por lo 8ue )o le preo&upa lo 8ue 18

va-a a o&urrir por8ue pie)sa desapare&er m/s *empra)o 8ue *arde. o es u) des&uidado 8ue &o) su pol$*i&a po&o rigurosa es*/ &o)*ri+u-e)do al +la)8ueo por &api*ales' E) ese &aso slo es &ues*i) de *iempo 8ue las au*oridades le suspe)da) de su a&*ividad'

92 0ncitacin al fraude y difusin de informacin ine+acta Au)8ue es per6e&*ame)*e posi+le o+*e)er u)a re+a2a 6is&al a*ra&*iva por medios e0&lusivame)*e legales. es u) 3e&3o 8ue los )ego&ios o66s3ore se orga)i;a) e) mu&3os &asos al filo de la legalidad' 9os i)ge)ieros 6is&ales 2uega) e) u) *erre)o gris e) el 8ue resul*a rela*ivame)*e 6/&il *raspasar es*a l$)ea 8ue separa la pla)i6i&a&i) 6is&al leg$*ima del 6raude' Tam+iB) e0is*e u)a &ier*a dosis de 3ipo&res$a. -a 8ue &ier*as solu&io)es propues*as por algu)os pro6esio)ales evide)*eme)*e a-uda) a la evasi) de impues*os. por mu&3o 8ue sus promo*ores *ra*e) de darles u) aspe&*o de legi*imidad' 9os age)*es 6ormadores so) &o)s&ie)*es de ello - pra&*i&a) e) &ier*a 6orma la pol$*i&a del aves*ru;' Puede) llegar a &ola+orar e) el desarrollo de &ual8uier *ipo de es*ru&*ura 8ue el &lie)*e 8uiera. pero *'*CA le va) a 3a&er u)a i)vi*a&i) a+ier*a al 6raude. )i va) a me)&io)ar es*e *ema por su )om+re' Hu&3o me)os 3ar/) apologa de la evasi) 6is&al e) su p/gi)a 4e+. por la &ue)*a 8ue les *rae' E) realidad. ellos *oma) u)a a&*i*ud &moda - )eu*ral. 8ue se puede &ompar*ir o )o. pero e) &ier*a ma)era *ie)e su 2us*i6i&a&i) lgi&a' Ellos so) a)*es 8ue )ada age)*es 6ormadores de &ompaA$as - ese es su )ego&io' O6re&e) diversos servi&ios 8ue puede) ser empleados para mu&3os propsi*os di6ere)*es. mu&3os de ellos legales' (o se les puede 3a&er respo)sa+les del uso 8ue el &lie)*e va-a a 3a&er de los servi&ios 8ue o6re&e). e0&ep*o e) los &asos de )eglige)&ia e) la ide)*i6i&a&i) del &lie)*e. &omo -a &ome)*amos a)*eriorme)*e' Es*o vie)e a ser algo as$ &omo la pro6esi) de u) armero' El armero le ve)der/ u)a es&ope*a de &a;a si us*ed posee la li&e)&ia de armas e) regla' Compro+ar esa li&e)&ia es su 19

:)i&a respo)sa+ilidad' Si us*ed 3a 6alsi6i&ado la li&e)&ia o u*ili;a ese arma para orga)i;ar u)a ma*a);a e) u) &e)*ro &omer&ial e) ve; de para la &a&er$a de &o)e2os. eso -a )o es la respo)sa+ilidad del armero' E) *odo &aso ser/ la su-a o la de su Go+ier)o 8ue 3a 3e&3o las le-es 8ue permi*e) la *e)e)&ia de armas' As$ 8ue *odos los age)*es 6ormadores des*a&ar/) las ve)*a2as 6is&ales de sus produ&*os. pero )i)gu)a empresa seria le propo)dr/ dire&*ame)*e 8ue &ome*a 6raude' U) age)*e leg$*imo le dir/ 8ue le a-udar/ a ?planificar@ para reducir sus impues*os. pero )u)&a le dir/ ?le vamos a mo)*ar u)a es*ru&*ura para 8ue )o pague a su Go+ier)o@' Si le pregu)*a dire&*ame)*e si lo 8ue le es*/ &ome)*a)do es ilegal. )ormalme)*e le dir/ 8ue &o)sul*e &o) u) a+ogado de su pa$s' Ces&o)6$e de los proveedores 8ue )o respe*e) es*a )orma )o es&ri*a. -a 8ue *e)dr/ +ue)as posi+ilidades de es*ar a)*e u) *imador' Na se sa+e 8ue 8uie) ro+a a u) ladr) *ie)e &ie) aAos de perd)M Si a&a+a de6rauda)do al &lie)*e. es mu- po&o pro+a+le 8ue es*e le de)u)&ie. -a 8ue *e)dr$a 8ue admi*ir 8ue Bl mismo i+a a &ome*er u) deli*o'

:2 ;pamming en foros U)a seAal ine)uvoca de 8ue es*amos a)*e u) age)*e de po&a mo)*a. es 8ue se dedi8ue a 3a&er spam e) *odos los 6oros de I)*er)e*' 9os 3a- 8ue se da) de al*a &o) varios )om+res de usuario - simula) de+a*es e) los 8ue u) usuario pregu)*a so+re los servi&ios de u)a de*ermi)ada empresa - los dem/s par*i&ipa)*es del 6oro la po)e) por las )u+es' Es rela*ivame)*e 6/&il di6ere)&iar es*as a&&io)es de spam de los de+a*es reales e)*re usuarios. por8ue los primeros suenan como un anuncio comercial - &o)*i)uame)*e repiten el )om+re de la empresa para asegurarse 8ue el 8ue lo lea *ome +ue)a )o*a de su )om+re' A ve&es *am+iB) es*os ?age)*illos@ se e);ar;a) e) ?*ri6ul&as ver+ales@ &o) &ompe*idores e) esos mismos 6oros - *ra*a) de despres*igiarse u)os a o*ros' O+viame)*e )i)gu)a empresa 20

seria re&urre a es*os mB*odos' Es*o so+re *odo o&urre &o) ve)dedores de sis*emas de pago ?supues*os@ +a)&os o66s3ore' (ormalme)*e )o so) +a)&os de verdad. si)o &ompaA$as 8ue *ie)e) simpleme)*e u)a li&e)&ia para a&*ividades 6i)a)&ieras. &osa 8ue e) algu)os pa$ses es e+tremadamente sencillo de &o)seguir' U) age)*e 6ormador de pres*igio o u) +a)&o o66s3ore de verdad es o+vio )o va a re+a2arse a 3a&er spam - e)*rar e) peleas de verduler$a &o) o*ros usuarios e) 6oros' Co) es*o )o 8ueremos de&ir 8ue u)a empresa seria )o pueda ser re&ome)dada e) u) 6oro o +log por u) usuario sa*is6e&3o o 8ue alg:) e2e&u*ivo de es*a &ompaA$a pueda dar su opi)i) e) el mismo - me)&io)ar o de6e)der a su empresa' Es m/s +ie) la 6orma &mo se 3a&e. lo 8ue puede dar)os u)a pis*a so+re la pro6esio)alidad o &a*adura moral del proveedor'

<2 Comerciali%acin e+clusiva de pa)uetes Si u) proveedor de servi&ios o66s3ore es poco fle+ible - )o es &apa; de o6re&erle u) servi&io perso)ali;ado. des&o)6$e' Algu)os slo ve)de) de*ermi)ados ?pa8ue*es o66s3ore@ &errados - los re&omie)da) i)dis&rimi)adame)*e a *odos los &lie)*es. si) impor*arles aspe&*os *a) 6u)dame)*ales &omo la )a&io)alidad o las &ir&u)s*a)&ias perso)ales de sus &lie)*es' D7uB pe)sar$a de u) mBdi&o 8ue pres&ri+iera aspiri)a a *odos sus pa&ie)*es. i)depe)die)*eme)*e de la dole)&ia 8ue *e)ga)E Co) los servi&ios o66s3ore o&urre u)a &osa pare&ida' Si +ie) puede 3a+er solu&io)es sea) v/lidas para muchas perso)as. )o e0is*e) recetas universales. - &ada &lie)*e de+e ser valorado i)dividualme)*e' Es*o )o 8uiere de&ir 8ue los age)*es &o)6ia+les )o pueda) *am+iB) *e)er o6er*as o &ier*os pa8ue*es de servi&ios o66s3ore a pre&io espe&ial 8ue i)&lu-a) varios servi&ios 2u)*os' Es 3a+i*ual a)u)&iar algu)os &omo es*ra*egia &omer&ial' El pro+lema vie)e si el +ro>er ;#L# o6re&e o re&omie)da es*os pa8ue*es. si) &o)*ar &o) solu&io)es al*er)a*ivas'

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=2 .recio irrisoriamente bajos o servicios increbles Te)ga espe&ial &uidado &o) proveedores 8ue *e)ga) u) pre&io sus*a)&ialme)*e m/s +a2o 8ue el de la media' Es &ier*o 8ue e0is*e) buenas ofertas. &o) las 8ue podr/ a3orrarse &ie) o dos&ie)*os dlares. pero 3a- pre&ios 8ue simpleme)*e so) difciles de creer' Si *odos los age)*es &u-a 4e+ &o)sul*a le es*/) ve)die)do u) de*ermi)ado servi&io por R""" dlares de repe)*e llega u)o 8ue se lo 3a&e por S"" dlares. o es*/ a)*e u) es*a6ador o la *rampa es*ar/ e) la le*ra pe8ueAa' Se dar/ &ue)*a 8ue mu&3os servi&ios )e&esarios )o es*/) i)&luidos - pos*eriorme)*e *e)dr/ 8ue pagarlos apar*e' Ces&o)6$e *am+iB) de los 8ue o6re&e) servi&ios 8ue pare&e) demasiado bonitos para ser &ier*os' A+rir u)a &ue)*a +a)&aria o &rear u)a so&iedad si) )i)g:) *ipo de ide)*i6i&a&i) 3oe) d$a simpleme)*e )o es posi+le' Si alguie) le o6re&e ese servi&io. o le es*/ es*a6a)do o la i)s*i*u&i) 8ue le es*/ ve)die)do e) realidad )o es u) +a)&o de verdad' Tam+iB) e) el se&*or de las *ar2e*as de &rBdi*o a))imas e0is*e) mu&3as es*a6as' 9os proveedores leg$*imos - &o) *ar2e*as 8ue realme)*e 6u)&io)a) so) &o)*ados'

>2 ?alta de medidas de proteccin de los datos personales 9a i)6orma&i) 8ue us*ed i)*er&am+ia &o) su proveedor de servi&ios o66s3ore. a me)udo es de )a*urale;a confidencial' Es pro+a+le 8ue &o)*e)ga i)6orma&i) 6is&al. da*os perso)ales o i)&luso da*os +a)&arios o so+re *ar2e*as de &rBdi*o' Si es*a i)6orma&i) )o via2a e)&rip*ada. ve)dr$a a ser &omo si us*ed ma)dara u)a *ar2e*a pos*al si) so+re. - 8ue *odo el mu)do pudiera leer la i)6orma&i) 8ue &o)*ie)e' El )ivel de preocupacin 8ue u) proveedor o66s3ore mues*ra por la seguridad de sus da*os. puede ser *am+iB) u) +ue) *ermme*ro so+re su solve)&ia o pro6esio)alidad' El proveedor 8ue &o)*ra*e. de+e *e)er pu+li&ada u)a poltica de privacidad' Tam+iB) &o)vie)e 8ue 22

u*ili&e u) pro*o&olo SS9 o alg:) *ipo de e)&rip*a&i) para la *ra)smisi) de los da*os 8ue us*ed le e)v$a v$a 6ormulario o email' Es*o :l*imo. lame)*a+leme)*e. i)&luso algu)os +ro>ers impor*a)*es )o lo *ie)e). pero desde luego es u) valor aAadido impor*a)*e'

#tros aspectos a tener en cuenta

Para 6i)ali;ar. de+emos des*a&ar u)a serie de aspe&*os adi&io)ales 8ue re&ome)damos *e)er e) &ue)*a a la 3ora de sele&&io)ar u) proveedor<

El precio: revise qu servicios se incluyen Aseg:rese de &omparar peras &o) peras - ma);a)as &o) ma);a)as' Cua)do es*B &ompara)do o6er*as de servi&ios o66s3ore. lea +ie) la le*ra pe8ueAa - aseg:rese 8uB &osas es*/) i)&luidas e) el pre&io - &u/les )o' Casi *odos los age)*es i)&lu-e) los do&ume)*os +/si&os de 6orma&i). sie)do los pri)&ipales el &er*i6i&a*e o6 i)&orpora*io). el memora)dum - ar*i&les o6 asso&ia*io)' Pero 3a- otros 8ue puede )e&esi*ar' Vamos a des*a&ar los m/s impor*a)*es. &u-o &os*e ser$a i)*eresa)*e &o)o&er< Copias &er*i6i&adas - apos*illadas de los do&ume)*os 6u)da&io)ales ,)e&esario para a+rir &ue)*as +a)&arias 6uera del pa$s de &o)s*i*u&i)1' Si va a a+rir u)a &ue)*a pre&isar/ u) 2uego adi&io)al al 8ue le e)*rega)' E)v$o de los do&ume)*os por me)sa2er$a Courier' A me)udo )o se i)&lu-e e) el pre&io' Ho)orarios de a&&io)is*as o dire&*ores 6idu&iarios. si se de&ide &o)*ra*arlos - pre&io del poder )o*arial 8ue le 3ar/) para admi)is*rar la so&iedad ,llamado ge)eral po5er o6 a**or)e-1' 9as di6ere)&ias e) el pre&io puede) llegar a ser impor*a)*es' El pre&io *am+iB) debe incluir el pago de la tasa gubernamental anual - los 3o)orarios del agente residente - la oficina registrada' 23

Valore *am+iB) si el pre&io i)&lu-e servi&ios adi&io)ales. &omo apertura de cuentas bancarias. *ar2e*as de &rBdi*o. &ue)*as de ve)dedor. oficinas virtuales o ree)v$o de llamadas de *elB6o)o o 6a0' II)6rmese so+re los gas*os a partir del segundo ao de &o)s*i*u&i)J Es*o es &asi m/s impor*a)*e 8ue el &os*e de la 6orma&i). -a 8ue los *e)dr/ 8ue pagar a)ualme)*e'

El precio no lo es todo Su rela&i) &o) su age)*e 6ormador es &ru&ial. -a 8ue de+e es*ar +asada e) la &o)6ia);a' Ge)eralme)*e. *e)dr/ 8ue &ompar*ir &o) Bl i)6orma&i) &o)6ide)&ial - so+re aspe&*os de su )ego&io o pro-e&*o' Si a&*:a &omo dire&*or o a&&io)is*a 6idu&iario *odav$a mu&3o m/s' Es 6u)dame)*al 8ue se sie)*a &modo &o) Bl - 8ue le a*ie)da de ma)era pro6esio)al &er&a)a' Por eso le a&o)se2amos 8ue )o slo valore el aspe&*o e&o)mi&o' A ve&es u)a buena relacin &o) u) buen age)*e 6ormador +ie) vale u)os &ie)*os de dlares m/s. so+re *odo si su )ego&io es de u)a &ier*a &omple2idad' Tmele el pulso al age)*e' E)v$ele algu)os emails &o) pregu)*as - vea &mo le respo)de' DEs pro6esio)alE DToma i)*erBs - le e0pli&a +ie) las &osas o slo le respo)de &o) 6rases &or*as i)*e)*a)do ?despa&3arle@ lo a)*es posi+leE DEs 3o)es*o e) sus pla)*eamie)*osE Valore si se sie)*e &modo i)*era&*ua)do &o) Bl' E) es*e )ego&io el ?6eeli)g@ es impor*a)*e. *a)*o &o) pro6esio)ales &omo &o) +a)8ueros - las +ue)as rela&io)es perso)ales a+re) mu&3as puer*as 8ue de o*ra ma)era perma)e&er$a) &erradas'

Formas de pago Como &ome)*amos -a &ua)do 3a+l/+amos de los age)*es lo&ales. mu&3os 6ormadores de &ompaA$as a&ep*a) &omo :)i&a 6orma de pago la *ra)s6ere)&ia +a)&aria' Si lo 8ue es*/ 24

+us&a)do es priva&idad - )o posee -a o*ra &ue)*a +a)&aria e) el e0*ra)2ero. o reali;a gra) &a)*idad de *ra)sa&&io)es i)*er)a&io)ales. es*o podr$a comprometer seriamente su priva&idad' 9a *ar2e*a de &rBdi*o )o es mu&3o m/s &o)6ide)&ial. -a 8ue e) el e0*ra&*o apare&er/) *odos los da*os so+re el pago - adem/s *ie)e la desve)*a2a 8ue los age)*es 8ue la a&ep*a) ,)o *odos1 segurame)*e le pedir/) 8ue les e)v$e u)a 6o*o&opia de la propia *ar2e*a. para pro*egerse &o)*ra el 6raude' U) riesgo mu- gra)de 8ue )o de+er$a asumir me)os e)viar la &opia a *ravBs de u) &orreo ele&*r)i&o )o e)&rip*ado' Si su age)*e o6re&e formas de pago alternativas. es*o puede supo)er u)a ve)*a2a' Si )o es as$. al me)os &o)6irme si puede e)viarle u) &3e8ue de &a2a. 8ue *ie)e u) )ivel ma-or de &o)6ide)&ialidad 8ue u)a *ra)s6ere)&ia' El &3e8ue de &a2a. al &o)*rario 8ue sus &3e8ues perso)ales. es emi*ido por el propio +a)&o' E) su &ue)*a slo apare&er/ la &ompra del &3e8ue ,a ve&es lo puede &omprar e) e6e&*ivo i)&luso1. pero )o a 8uie) se pag. -a 8ue se li8uida dire&*ame)*e &o)*ra la &ue)*a del +a)&o' Su +a)&o guardar/ regis*ro de la &ompra del &3e8ue. pero al me)os )o apare&er/ directamente &omo *ra)sa&&i) e) sus e0*ra&*os' Eso s$. *e)dr/ 8ue esperar +as*a)*e. a ve&es m/s de u) mes 3as*a 8ue el +ro>er 3a-a e)viado el &3e8ue a su +a)&o. 3a-a pasado por el pro&eso de &leari)g - sea a+o)ado e) su &ue)*a +a)&aria' A)*es de es*o )o mover/ u) dedo' Si )o *ie)e prisa. puede ser u)a solu&i) v/lida' Tam+iB) puede pregu)*ar si el age)*e a&ep*a alg:) tipo de pago confidencial' Tal ve; su +ro>er es*B dispues*o a a&ep*ar el pago &o) &3e8ues de via2e. ?Ho)e- orders@ ,mupopulares e) USA1 o i)&luso algu)a mo)eda ele&*r)i&a &omo 9i+er*- Reserve. E%Gold. Pe&u)i0. e*&' Tal ve; *am+iB) *e)ga algu)a &ue)*a e) u) pa$s me)os ?sospe&3oso@' U)a adver*e)&ia< puede ser posi*ivo 8ue el age)*e a&ep*e 6ormas de pago al*er)a*ivas. pero aseg:rese de 8ue )o sea la :)i&a 6orma de pago 8ue permi*e' Si a&ep*a e%gold o u)a mo)eda similar &omo :)i&a 6orma de pago de+er$a des&o)6iar'

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.araisos-fiscales2info le puede ayudar

Como 3emos &ome)*ado a)*eriorme)*e. para$sos%6is&ales'i)6o )o somos u)a empresa )i ve)demos servi&ios o66s3ore dire&*ame)*e' (o o+s*a)*e. *e)emos u)a rela&i) es*re&3a &ola+oramos *a)*o &o) +ro>ers &omo &o) age)*es lo&ales e) di6ere)*es 2urisdi&&io)es' (o somos &o)sul*ores 6is&ales o legales. pero s$ podemos asesorar de ma)era independiente a los usuarios de )ues*ra 4e+ so+re &o)s*i*u&i) de so&iedades u o*ros e)*es o so+re la aper*ura de &ue)*as +a)&arias' Podemos remi*irles a u)o de )ues*ros age)*es 6ormadores de &o)6ia);a o a pro6esio)ales 8ue &o)o&emos desde 3a&e mu&3os aAos' Ce es*e modo. podr/ &o)*ar &o) u)a opi)i) i)depe)die)*e de ma)era gratuita. -a 8ue )o &o+ramos )i)g:) *ipo de &o)*rapres*a&i) por la orie)*a&i) 8ue damos a )ues*ros usuarios' Es*o es as$ por8ue so) los propios age)*es o +a)&os los 8ue )os paga) u)a &omisi) por remi*irles &lie)*es' (o *e)emos &o)*ra*os 6irmados )i &ompromisos 6i2os. lo 8ue )os permi*e ser e)ormeme)*e objetivos e independientes' Si *ie)e dudas 8ue desea &o)sul*ar. puede e)viar)os u) email - u)o de )ues*ros e0per*os le a-udar/ a de*ermi)ar la me2or solu&i) para su )ego&io o pro-e&*o - le podr/ orie)*ar so+re algu)os aspe&*os legales 8ue &o)vie)e 8ue &o)sul*e e) su pa$s de reside)&ia' Eso s$. por 6avor )o remi*a &o)sul*as pregu)*/)do)os so+re la 6ia+ilidad de u)o u o*ro age)*e. -a 8ue )o podemos asumir la respo)sa+ilidad de opi)ar so+re *er&eras par*es &o) las 8ue )o *e)emos rela&i) perso)al )i &omer&ial' Si lo desea. s$ podemos remi*irle a u) pro6esio)al o u)a de las empresas de &o)6ia);a &o) las 8ue *e)emos rela&i) - de las 8ue 3emos &ompro+ado su 6ia+ilidad' Esperamos 8ue es*a gu$a la 3a-a sido de u*ilidad' Para m/s i)6orma&i) puede visi*ar )ues*ra p/gi)a 4e+ 3**p<GG555'paraisos%6is&ales'i)6o

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!""# Para$sos%6is&ales'i)6o. *odos los dere&3os reservados'

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