UNIVERSIDAD SERGIO ARBOLEDA

INDUSTRIA DE LAS CONFECCIONES, EL CUERO Y CALZADOY LAS ACTIVIDADES DEL DISEO Y LA MODA, EN UN CONTEXTO DE PROTECCION COMERCIAL

Carlos Ronderos Director del Proyecto Fernando Mesa Rita Russo Edwin Torres

Bogot, agosto 26 de 2013

1. Introduccin En enero de 2013 se aprob con el Decreto 0074 un arancel compuesto para las importaciones de confecciones (captulos 61, 62 y 63 del sistema armonizado) y de calzado y productos del cuero (captulo 64, excepto la partida 64.06 del sistema armonizado). Este arancel compuesto, aprobado por un ao, comprende un arancel especfico de US$ 5 por kilo, otro de 10% sobre el valor importado y se rebaja en cinco puntos el arancel NMF. Se exceptan naturalmente las importaciones de los pases de origen con los cuales Colombia tiene suscrito acuerdos de libre comercio. Las preguntas que se plantea el presente trabajo son en primera instancia la conveniencia o inconveniencia de fijar este tipo polticas para proteger actividades productivas nacionales, en segunda instancia si existan situaciones emergentes en la produccin y empleo de estos sectores que ameritaran medidas extraordinarias, y finalmente si en el corto tiempo que lleva operando esta medida se pueden observar impactos positivos. Para dar respuestas a las preguntas planteadas, este trabajo analiza las implicaciones econmicas que esta medida tiene sobre la produccin, el empleo y el consumo as como en a lo largo de la cadena de valor correspondiente a las actividades de las industrias de las confecciones y del cuero y calzado. El anlisis del impacto sobre la produccin del sector obliga a trascender el mbito de la produccin e introducirse en el estudio de la cadena de valor que incluye otras actividades como el diseo, la moda, la comercializacin al por mayor y al detal, los servicios asociados de venta y post-venta, las actividades de apoyo de cada una de estas actividades y, por supuesto el impacto sobre el consumidor final. Parte importante del anlisis es el estudio del juego de intereses que intervienen en la adopcin de las medidas de proteccin, cuando se involucran los agentes econmicos que tienen especial inters en a las medidas proteccionistas. La fijacin de barreras arancelarias a ciertas actividades econmicas resulta en los aumentos de sus precios internos en relacin con el resto de los precios de la economa, lo que naturalmente distorsiona la asignacin eficiente de los recursos. La mayor proteccin a una actividad econmica eleva sus ganancias y, por lo tanto, genera ventajas al sector favorecido en detrimento de las actividades que no se protegen. La medicin de la proteccin tiene sus antecedentes en Balassa (1971), Corden (1966 y 1971) y Wipf (1971). Las medidas proteccionistas afectan la competitividad de los pases y ms cuando se tiene en cuenta la dinmica del comercio internacional, que ha cambiado de manera acelerada. En el pasado el intercambio en los mercados internacionales se realizaba entre productos finales, hoy se involucra cada vez ms la generacin de valor agregado de los procesos localizados en diferentes regiones y pases donde existen ventajas competitivas en partes de las
2

cadenas de valor. Esto es evidente en los sectores de cuero y calzado as como en el de confecciones como se puede apreciar en el ejemplo de una operacin global de una empresa colombiana que se detalla en la ltima seccin del trabajo. Desarrollos analticos en este sentido se encuentran en Ernst y Kim (2002) y Grossman y Rossi-Hansberg (2008). Este estudio se estructura de la siguiente manera. Primero, se conceptualiza el marco de la economa poltica con el cual se discuten las medidas comerciales aprobadas en enero de 2013. Segundo, se caracterizan las actividades econmicas de las confecciones y del cuero y calzado en trminos de sus niveles de proteccin, formacin de capital, generacin de empleo y comportamiento del mercado local. Tercero, se estudia el mercado de las industrias de las confecciones, el cuero y el calzado. Cuarto, se analizan los aranceles que se aplican a las importaciones de las confecciones y calzado, en trminos de los consolidados con la OMC, el contrabando tcnico y los clculos de las tasas de proteccin efectivas (TPE). Quinto, se investigan los efectos de las medidas de los aranceles mixtos en la economa. Sexto, estudia el papel que juegan actualmente las actividades del diseo, la moda y la comercializacin en Colombia, en el contexto de las cadenas de valor agregado que se generan a nivel mundial. Al final se concluye. 2. La economa poltica de la proteccin En la prctica los individuos y los grupos econmicos favorecen o no polticas comerciales si stas aumentan o disminuyen su ingreso real. Si los costos en que tienen que incurrir los grupos econmicos que quieren protegerse de la competencia del comercio internacional no son altos, estos grupos incurrirn en estos costos para sesgar las polticas comerciales hacia al proteccionismo. Cuando los beneficios del libre comercio son pequeos para cada individuo de la masa de los votantes (es decir para los consumidores entendidos individualmente), no existen instancias polticas que permitan congregar esos intereses en su defensa a travs de canales de presin poltica. Si la prdida del ingreso real y/o de participacin de mercado de algn reducido grupo econmico resultante de una mayor competencia externa excede el costo de implementar elementos de presin para revertir la orientacin de poltica, estos grupos adelantan acciones en defensa del proteccionismo. Por otra parte, si la fraccin del ingreso que ganan los trabajadores y sectores econmicos de otros sectores por la reduccin del precio de las importaciones es pequeo en trminos individuales, entonces el costo para presionar en contra de medidas proteccionistas o de adquirir la informacin para evaluar el costo de la proteccin, se desestima. El principio bsico es que el pequeo grupo de personas empleadas en la industria que se afecta por el libre comercio presionar por la proteccin y, por el contrario, el grupo grande de personas que trabajan en otras industrias que
3

se benefician del libre comercio no presionar en contra de medidas proteccionistas. Discusiones en este sentido se encuentran en Baldwin (1989), Grossman y Helpman (1994) y Rodrik (1995). Las industrias con proteccin en general tienden a apoyarse en argumentos de defensa de los niveles de empleo que generan sus actividades mostrando los aparentes riesgos de aumentar las tasas de desempleo de la economa si se les amenaza con la competencia externa. Se trata de convencer al pblico y a los polticos sobre lo deseable de la proteccin, por cuestiones de equidad y seguridad nacional. 3. Actividades econmicas de las confecciones y del cuero y calzado en trminos de sus niveles de proteccin Existe la percepcin general en la opinin pblica que las industrias de las confecciones, del cuero y del calzado se encontraban para finales de 2012 en una profunda crisis econmica. Por esta razn se presenta a continuacin el comportamiento reciente de estas actividades para el perodo 2001-2012, con el propsito de confirmar o rechazar esta hiptesis. 3.1 Comportamiento de la industria de las confecciones Se analiza primero la dinmica de la produccin y el empleo y a continuacin el comportamiento de la capitalizacin del sector y de los cambios de la productividad laboral en esta actividad. a) Produccin y empleo Si bien la participacin de la actividad de las confecciones en el total de la industria manufacturera difiere significativamente entre la EAM (Encuesta Anual Manufacturera) y las cuentas nacionales, hay evidencia que sta haba cado recientemente (Cuadro 1). En la EAM la participacin del sector en la industria cae de 4.0% en 2005 a 3.0% en 2011 pero si se considera el resultado en 2012 segn datos de la Muestra Mensual Manufacturera (MMM), en este ao se evidencia una recuperacin, con una contribucin a la industria de 3.4%1. Si se calcula la participacin de las confecciones en el sector industria con la informacin de las Cuenta Nacionales (solo disponible hasta 2011), sta se reduce de 8,6% en 2005 a 6.9% en 2011. La mayor participacin que se registra en las cuentas nacionales se explica por la existencia de un nmero alto de pequeas e informales unidades de produccin en las confecciones que no recoge la EAM, que encuesta empresas de 10 o ms trabajadores.

No existen datos de la EAM para 2012, y por tanto para este ao se utilizaron datos de la Muestra Mensual Manufacturera.

CUADRO 1
PARTICIPACION PRODUCCIN CONFECCIONES EN LA INDUSTRIA SIN TRILLA DE CAF (%) FUENTE ESTADSITICA 2005 2006 2007 2008 2009 2010 ENCUESTA ANUAL MANUFACTURERA 4,0 3,6 3,2 3,1 3,0 3,1 CUENTAS NACIONALES 8,6 8,3 8,5 7,7 6,5 7,0 Nota: la tasa de 2012 de la Encuesta Manufactura se obtuvo con cifras de la MMM. La tasa de 2012 de cuentas nacionales es provisional. 2011 3,0 6,9 2012 (*) 3,4 N.D

Para el clculo del empleo se utilizan dos fuentes; la EAM y la Gran Encuesta Integrada de Hogares que recoge un universo mayor por referirse a las persona empleadas as lo estn en unidades productivas menores a los 10 empleados (EAM). En consecuencia el nmero de ocupados difiere entre la EAM y los de las Gran Encuesta Integrada de Hogares. La EAM registr 72.140 personas empleadas en el sector en 2008, cifra que se redujo a 65.900 en 2012, para una cada de 6.240 empleos que represent un 0,29% del empleo total industrial de las empresas que emplean ms de 10 personas. Cabe destacar sin embargo que en este ltimo ao (2012) se present una recuperacin en el nmero de personas ocupadas, lo que indica en 2012 la industria estaba logrando una recuperacin de la ligera cada sufrida en los tres aos anteriores. Segn cifras de la Gran Encuesta el nmero de ocupados en confecciones sobrepasaron las 400.000 personas, siendo las cifras en 2008 y 2012 relativamente cercanas, lo que indica que en el perodo no hubo un impacto negativo sobre el empleo. La participacin de los ocupados de las confecciones en el total de la industria es cercana a 10% en la EAM y de 15.8% en la Gran encuesta. En la EAM los ocupados presentan una pequea tendencia negativa, en tanto que en la Gran Encuesta no es completamente clara su tendencia, ya que presentan altas tasas de crecimiento en algunos aos y cadas en otros. Lo anterior probablemente como resultado del alto nmero de unidades productivas en el sector informal CUADRO 2
FUENTE ESTADSTICA Nmero de Ocupados Encuesta Anual Manufacturera Gran Encuesta de Hogares Crecimiento de los ocupado (%) Encuesta Anual Manufacturera Gran Encuesta de Hogares CONFECCIONES 2008 72140 429408 2009 62208 368932 2010 64103 416759 2011 62375 449642 2012 65900 420687

-13,8 -14,1

3,0 13,0

-2,7 7,9

5,7 -6,4

Participacin Industria (%) Encuesta Anual Manufacturera 11,0 9,7 Gran Encuesta de Hogares 18,6 16,2 Nota: Las cifras de 2012 para la Encuesta Manufacturera se calcularon con la MMM.

9,7 17,6

9,2 17,7

9,6 15,8

Para facilitar visualmente el comportamiento de esta actividad en el ltimo decenio, se relaciona en el panel izquierdo del Grfico 1 la evolucin del
5

ndice de la produccin de las empresas, segn la EAM, y en el panel de la derecha el ndice de produccin segn las cuentas nacionales.2 El 2012 de la EAM se calcul con la Muestra Mensual Manufacturera (MMM) y el 2011 de las cuentas nacionales es una cifra preliminar. GRFICO 1

Los dos grficos muestran que la produccin de las confecciones present crecimientos de positivos, de 4.1% promedio anual para el perodo 2001-2007 en la EAM y 5.9% para el mismo perodo en las cuentas nacionales. En 2008 y 2009 ambos panales muestran tasas negativas, especialmente en 2009 cuando en la EAM este ndice cae 2.1% y en las cuentas nacionales 2.3%, ello como consecuencia de la contraccin de las exportaciones a Venezuela como se detallar ms adelante. Sin embargo las grficas de la produccin como las cifras de empleo muestran que en el 2012 el sector se encontraba en franca recuperacin, la que se haba iniciado en 2010. b) Inversin y productividad Resulta de importancia grande en el anlisis observar el comportamiento de las inversiones que los empresarios realizaron en el sector durante el perodo de estudio. Era de esperarse que con la recuperacin en los niveles de produccin, como se indica en el Grfico 1, y la conocida revalorizacin del peso con respecto al dlar, los niveles de la inversin en el sector mostraran una tendencia positiva, pero el resultado no fue as. Posterior a la crisis de final de la dcada del noventa, se observa un incremento en la formacin bruta de capital de la actividad de confecciones, que tiene su pico en 2008, lo que represent un aumento de 10% en el stock de capital en el lapso de cinco aos (Grfico 2). A partir de 2009 no hay evidencias de nuevas inversiones en la industria de las confecciones y el deterioro que se refleja en el grfico es probablemente el resultado de las depreciaciones de los equipos existentes, sin que existieran nuevas inversiones que la compensaran.

La EAM registra la informacin para las empresas con igual o mayor a 10 empleados. Las cifras de las cuentas nacionales se relaciona con la produccin del universo de la actividad a precios bsicos, con base en el cuadro de los componentes de la oferta y de la utilizacin de los productos.

GRFICO 2
CAPITAL CONFECCIONES, EXCEPTO DE PIEL (1810)
1,12 1,10 1,08 1,06 1,04 1,02 1,00 0,98 0,96 0,94 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Fuenta: Dane, EAM.

El panorama general de la actividad de las confecciones que muestran las cifras de empleo, produccin y formacin de capital es el del crecimiento en los niveles de su actividad en el perodo 2009 a 2012, con una cada leve en los niveles de empleo y muy bajos niveles de inversin. Las restricciones del capital limitaron la dinmica del crecimiento de su produccin, la absorcin del empleo y la capacidad de mantener su participacin en el mercado domstico en expansin, el que se vio atendiendo en mayor grado con importaciones (ver seccin 7). Cabe destacar que el crecimiento de la produccin, sin aumentos en la incorporacin de mayor nmero de trabajadores, tiene como resultado ms altos niveles de la productividad por trabajador ocupado. Es probable que las empresas estuvieran aumentando su produccin a travs de la reduccin de su capacidad instalada ociosa. El Grfico 3 presenta el comportamiento del producto por trabajador. Entre 2001-2005 existe el estancamiento de la productividad; y luego, como lo seala el grfico, la productividad se recupera y crece. Entre 2005 y 2012 el crecimiento promedio anual de la productividad laboral fue 6.1%. Puede sealarse, en trminos generales, que la industria de las confecciones ha tendido a reacomodarse lentamente a las nuevas condiciones del contexto econmico, especialmente de comercio exterior, como se analizar adelante.

GRFICO 3

1,7 1,6 1,5 1,4 1,3 1,2 1,1 1,0 0,9 0,8

VALOR PRODUCTO POR TRABAJADOR CONFECCIONES, EXCEPTO DE PIEL (1810)

Fuente: Dane, con base en la EAM.

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (*)

3.2 Comportamiento de la industria del cuero y del calzado Para analizar la situacin econmica de esta actividad, se sigue la misma metodologa que se aplic para el caso de las confecciones, primero con el anlisis de la evolucin de la produccin y el empleo; y luego con el examen de la capitalizacin del sector y la dinmica de la produccin por trabajador. a) Produccin y empleo La participacin de la industria del cuero y del calzado en el total del sector industrial manufacturera es pequea. Para el perodo 2005-2012 segn la EAM esa participacin fue menor a 1%, en tanto que en las Cuentas Nacionales fue cercana a 2% (Cuadro 4). Ese cambio de participacin entre una fuente y otras, como se anot para el caso anterior, se explica por la importancia que tienen las pequeas unidades de produccin y la informalidad en relacin con el resto de las ramas industriales. CUADRO 4
PARTICIPACIONES PRODUCCIN CUERO Y CALZADO EN LA INDUSTRIA SIN TRILLA DE CAF (%) FUENTE ESTADSITICA 2005 2006 2007 2008 2009 2010 ENCUESTA ANUAL MANUFACTURERA 0,8 0,8 0,8 0,8 0,7 0,7 CUENTAS NACIONALES 2,1 1,9 2,1 2,2 2,0 1,9 Nota: la tasa de 2012 de la Encuesta Manufactura se obtuvo con cifras de la MMM. La tasa de 2012 de cuentas nacionales es provisional. 2011 0,7 1,9 2012 (*) 0,7 N.D

Las actividades del cuero y el calzado crecieron hasta el 2007, pero en 2008 y 2009 se redujeron sus niveles probablemente como resultado de la crisis con Venezuela, pero a partir de 2009 los signos eran de recuperacin. En efecto, para el perodo 2001-2007 la produccin real del cuero y el calzado, segn la EAM, creci en promedio anual 6.0%, mientras que segn las cuentas nacionales esta tasa fue ligeramente inferior, de 5.5%.

GRFICO 4

Al igual que en el caso del sector de la confecciones, a partir de 2010 y hasta finales 2012 no exista evidencia, con las estadsticas disponibles de la EAM, la MMM y de las Cuentas Nacionales que indicara que el sector se encontraba en una coyuntura crtica que ameritara medidas extraordinarias como las que se tomaron con el aumento de los aranceles. No obstante es conveniente estudiar el comportamiento del empleo sectorial. Los niveles de ocupacin de estas actividades son relativamente bajas en relacin con el resto de los ocupados del sector industrial. Su participacin, segn la EAM, no alcanza a representar 2% de los ocupados en la actividad manufacturera, en tanto que segn la Gran Encuesta Integrada de Hogares sta es menor, de 1%. Los ocupados en 2008 segn la EAM fueron 10.866 y en 2012 esta cifra alcanz el nmero de 12.637 de personas. Segn la Gran Encuesta de Hogares el nmero de personas ocupadas en el sector pas de 64.984 en 2008 a 97.432 personas ocupadas en 2012. A diferencia de lo que sucedi en el sector de las confecciones, en este sector del cuero y el calzado en nmero de personas empleadas aument en los ltimos cuatro aos (2009-2012) pari passu con los aumentos en la produccin, aunque para las dos fuentes estadsticas de informacin las tasas son significativamente diferentes. Por ejemplo, para 2012 el crecimiento de la ocupacin segn la EAM fue de menos 3.7% y, por lo contrario, en la Gran Encuesta creci a la sorprendente tasa de 54.2%.3 CUADRO 4

La tasa de crecimiento para 2012 segn la EAM se obtuvo con el ndice de empleo de la MMM.

FUENTE ESTADSITICA Nmero de Ocupados Encuesta Anual Manufacturera Gran Encuesta de Hogares Crecimiento de los ocupado (%) Encuesta Anual Manufacturera Gran Encuesta de Hogares

CUERO Y CALZADO 2008 2009 10866 64984 11284 97087

2010 12358 90118

2011 13121 63167

2012 12634 97432

3,8 49,4

9,5 -7,2

6,2 -29,9

-3,7 54,2

Participacin en la industria (%) Encuesta Anual Manufacturera 1,7 1,8 1,9 Gran Encuesta de Hogares 0,2 0,2 0,2 Nota: Las cifras de 2012 para la Encuesta Manufacturera se calcularon con la MMM.

1,9 0,2

1,8 0,2

b) Inversin y productividad El comportamiento de la inversin en el sector de cuero y calzado es diferente al de las confecciones. Mientras estas ltimas aumentaron la inversin a comienzos del siglo, en el sector de cuero y calzado se observa una descapitalizacin que se extiende hasta bien entrado el 2004. A partir de 2005 se registr una recuperacin de la capitalizacin del sector, que alcanz una cifra satisfactoria hasta 2010, para caer nuevamente entre 2010 y 2011 de manera significativa, al punto que la desinversin coloca a la industria, por prdida del valor de sus activos, en niveles de activos inferiores a los que existan al principio de la dcada pasada y similares a los muy bajos niveles de capital que se tuvieron en 2005 (Grfico 5). GRFICO 5
CAPITAL CUERO Y CALZADO : 1910-1926
1,05
1,00 0,95 0,90

0,85
0,80 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Las cifras relacionadas con la produccin por trabajador muestran una gran consistencia con los niveles de empleo y con los niveles de inversin. Se registr una significativa recuperacin en los niveles de inversin sectorial hasta el 2008, pero a partir de esta fecha y hasta 2010 hay una fuerte cada en la productividad probablemente como resultado de la cada en la produccin que se caus por las menores ventas a Venezuela, lo que no se acompa con la reduccin en el empleo.

10

Con el aumento en la produccin que se observa a partir de 2010 y permaneciendo estable el nivel de empleo, la productividad del sector repunta y a finales de 2012 su nivel solo alcanz al que se registr en 2006 (Grfico 6). Lo que se destaca es que en los ltimos dos aos, en 2010 y 2011, la productividad se recuper sensiblemente y el sector mostr seales claras de recuperacin, contrario a lo que se desprende del anlisis que realiz el Comit Triple A finales de 2011, cuando recomend la implantacin de la medida proteccionista. GRFICO 6
1,30 1,25 1,20 1,15 1,10 1,05 1,00 0,95 0,90 0,85

VALOR PRODUCTO POR TRABAJADOR INDUSTRIA CUERO Y CALZADO (CIIU 1019-1926)

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Fuente: DANE, EAM.

Las cifras de produccin y empleo muestran que el sector afront serias dificultades como resultado de la cada en sus exportaciones hacia Venezuela, pero que gracias al crecimiento del mercado interno esta actividad ha compensado la reduccin de sus ventas externas.

4. Mercado en las industrias de las confecciones, el cuero y el calzado Lo caracterstico en los mercados de las confecciones, del cuero y del calzado hasta 2007 es la tendencia creciente en la produccin interna junto con la expansin del mercado interno,4 resaltndose para el caso de las confecciones, la mayor dinmica de la produccin (Grfico 7). En 2008 y 2009 tanto el mercado interno como la produccin se contrajeron, pero a partir de 2010 se evidenci una fuerte recuperacin del mercado interno acompaado de una menor dinmica en la recuperacin de la produccin en ambos sectores. La brecha entre el consumo interno (lnea roja) y la produccin (lnea punteada azul) necesariamente condujo al aumento de las importaciones. Cuando la oferta domstica no responde a la dinmica del mercado domstico, se aumentan las importaciones, que crecen no a expensas de la produccin local sino paralelamente al crecimiento del mercado.

El mercado interno se mide con el consumo aparente, que se calcula como la suma de la produccin nacional y las importaciones, menos las exportaciones y la variacin de inventarios.

11

En el caso de las confecciones y el calzado esa falta de dinamismo en la oferta domstica no es solo el resultado de una incapacidad de producir en trminos de volumen, sino tambin en trminos de las caractersticas de la demanda. La existencia de nuevas tendencias y cambios acelerados en la moda requieren que la oferta se renueve de manera acelerada en trminos de variedad de los productos. Este fenmeno result evidente en las encuestas realizadas para el presente trabajo y cuyos datos se presentan clasificados en un anexo. Para solo mencionar un ejemplo, a partir de 2010 en el negocio del calzado se impuso la moda de las plataformas en las botas y el calzado para las damas, pero la industria domstica no respondi a la velocidad de los cambios deseados. GRFICO 7

En efecto, la evolucin de las importaciones fue creciente a lo largo de la primera dcada del siglo (Cuadro 5). En el caso de las confecciones, la tasa de participacin de las importaciones en la demanda de las confecciones aument de 10.8% a mediados de la dcada a 18.6% en 2011 (Cuadro 5), de tal manera que ms de 80% del mercado interno se abasteci con la produccin nacional. Esa tasa puede considerarse baja, si se tiene en cuenta que la economa colombiana tiene como poltica la globalizacin.
CUADRO 5
PARTICIPACIN DE LAS IMPORTACIONES CON RESPECTO A LA PRRODUCCIN Actividad industrial 2000-2005 2006 2007 2008 2009 Confecciones 10,8 12,2 11,2 13,5 12,5 Cuero y calzado 23,9 29,6 32,4 34,6 39,9 Funete: DANE, Cuentas nacionales. 2010 14,4 46,9 2011 18,6 56,4

Ms significativa es la participacin de las importaciones del cuero y el calzado en la demanda de estos mercados, que adems tuvo un repunte significativo de 2009 a 2011. A mediados de la dcada pasada la participacin de las importaciones en el mercado era de 23,9% y para 2011 esta participacin alcanz la tasa de 56,4%, lo que muestra que son la importaciones las que estn satisfaciendo va menores precios y mayor diversificacin en la oferta la creciente demanda nacional, que llega a un cifra cercana a los tres pares per cpita, cifra an baja si se compara con los 5.7 pares per cpita de pases como Francia. Al igual que en caso de las

12

confecciones este incremento en la participacin de mercado no se dio a costa una contraccin en la produccin domstica CUADRO 6
PARTICIPACIN DE LAS EXPORTACIONES CON RESPECTO A LA PRRODUCCIN Actividad industrial Confecciones Cuero y calzado Funete: DANE, Cuentas nacionales.
2000-2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011p

18,4 16,7

22,6 17,6

27,4 24,5

29,3 31,8

18,8 19,7

15,2 13,4

14,9 14,0

En cuanto a las ventas de Colombia al mercado externo ya se ha mencionado en repetidas ocasiones que la crisis poltica con Venezuela gener una cada importante, ya que ese mercado representaba una porcin considerable del mercado externo. En los cuatro paneles que se presentan a continuacin se muestra como las exportaciones totales de los productos en referencia se reducen como consecuencia de la drstica cada de las exportaciones a Venezuela. En el caso de los bienes correspondientes a la partida arancelaria 64, que corresponde a calzado (Grfica inferior derecha), es evidente la importancia del mercado Venezolano, que se explica por la reducida brecha entre las exportaciones totales (lnea azul) y aquellas con destino a Venezuela (Lnea punteada roja). Esta brecha se incrementa a partir de 2010, cuando las exportaciones a Venezuela prcticamente desaparecen, y se evidencia la aparicin de nuevos mercado para la los bienes nacionales. EXPORTACIONES A VENEZUELA DE LAS PARTIDAS 61, 62 63 Y 64

Para las partidas arancelarias 61, 62 y 63, que corresponden a diferentes categoras de confecciones, los mercados diferentes a Venezuela son ms importantes, sobre todo para los bienes de la partida 62. Es evidente como la crisis con Venezuela en 2009-2010 afect significativamente las exportaciones
13

de confecciones y calzado, y por ende la produccin; pero tambin es evidente que a partir del ltimo ao el mercado venezolano pierde importancia y aparecen nuevos destinos para la produccin nacional, lo que es consistente con los aumentos en la produccin.

5. Aranceles, contrabando tcnico y proteccin efectiva Dos aspectos mencionados en el acta del Comit Triple A que dio va libre al incremento de los aranceles fueron la existencia de contrabando tcnico que constitua una competencia desleal para la industria nacional va la subfacturacin; y un segundo aspecto fue el cuidado que se deberan tener las autoridades al momento de aplicar las medidas, de tal manera que no se sobrepasaran las tasas de los aranceles que Colombia tiene consolidados en la Organizacin Mundial de Comercio (OMC). Para el propsito anterior se agregan los aranceles resultantes de la aplicacin del Decreto. De esta manera se calculan las tasas de los aranceles ad valorem de las actividades de las confecciones, del cuero y el calzado, de la siguiente manera: se adiciona el arancel especfico y la tasa ad valorem de 10% a la tasa de la Nacin Ms Favorecida, reducida sta ltima en 5%. As se establece si se violan o no los aranceles consolidados acordados entre Colombia y la OMC. Como un ejercicio acadmico y para medir los niveles de proteccin, se calculan las tasas de proteccin efectivas (TPE) para cada uno de estas actividades industriales, que depende no slo de la proteccin de los bienes finales sino tambin sobre los insumos que se utilizan en la produccin de los bienes finales. Al final de la seccin, y con los precios implcitos de las exportaciones hacia Colombia procedentes de China y Panam, se establece si existe contrabando tcnico por subfacturacin.

5.1 Tasas de aranceles y contrabando tcnico Colombia como miembro de la Organizacin Mundial de Comercio (OMC) tiene el compromiso de no aplicar aranceles superiores a los consolidados con esta organizacin. Al desagregar los captulos de inters (61, 62, 63 y 64 del sistema armonizado -S.A.) a nivel de subpartidas se encontraron las siguientes tasas del arancel consolidadas por parte de Colombia: CUADRO 7

14

ARANCEL CONSOLIDADO MXIMO (OMC) S.A. 35% 40% 61 - Prendas y complementos de vestir, 0 90 de punto 62 - Prendas y complementos de vestir, 0 108 excepto los de punto 63 - Los demas articulos textiles 1 45 confecionados;conjuntos/surtidos.. 64 - Calzado,polainas,botines y articulos 19 1 analogos y sus partes Total 20 244
Fuente: OMC.

Total 90 108 46 20 264

En el Cuadro 7 se muestra el nmero de subpartidas de cada captulo arancelario segn el porcentaje de arancel consolidado en la OMC. Para todas la 90 subpartidas del captulo 61, as como para todas las 108 subpartidas del captulo 62 el arancel consolidado ante la OMC es de 40%. De la 46 subpartidas del captulo 63 tan solo una tiene un arancel consolidado del 35% y las restantes 45 se encuentran consolidadas en el 40%. Para el caso del calzado (captulo 64) 19 subpartidas se consolidaron con un arancel del 35% y tan solo una con un arancel del 40%. Lo anterior significa que cualquier arancel impuesto por Colombia superior a estos consolidados el pas estara violando sus acuerdos internacionales A continuacin se calculan las tasas de aranceles aplicadas por Colombia a las importaciones provenientes de los pases con los que no existen tratados de libre comercio en los sectores de confecciones y calzado aplicando los aranceles que impone el Decreto. Para el clculo al precio implcito de cada kilo bruto de confecciones y por par de calzado se le aplica el arancel especfico de US$ 5, calculando posteriormente su tasa ad valorem equivalente. A la anterior tasa se le suma el 10% del arancel de Nacin Ms Favorecida (NMF) 5. El Cuadro 8 muestra que de las 264 subpartidas relacionados en los 4 captulos considerados, slo 120 (45.45%) resultan con un arancel igual o inferior al consolidado con la OMC, de modo tal que en el 54.55% de las partidas se viola con los aranceles consolidados por Colombia ante la OMC. El resultado anterior es preocupante si se tiene en cuenta que el pasado 18 de junio Panam llam a consultas a Colombia en la OMC, precisamente por sobrepasar las tasas de los aranceles consolidados para confecciones y calzado.

El arancel NMF para estas partidas es del 15% pero el decreto la reduce al 10%.

15

CUADRO 8
Productos que cumplen con los reglamentos de la OMC Porcentaje Nmero de posiciones posiciones arancelarias arancelarias (%) No cumple OMC 144 54.55% Cumple OMC 120 45.45% Total 264 100.00% Fuente: OMC y Cuadro 7

Al analizar el comportamiento de los aranceles por cada uno de los captulos arancelarios se dimensiona la gravedad del asunto. El Cuadro 9 indica que slo 42.2% de las posiciones arancelarias de la partida 61 cumplen con lo establecido con la OMC, el 14.44% cobra hasta 5 punto porcentuales adicionales al arancel consolidado; y as sucesivamente. Al final del Cuadro 9 se observa que 14.4% de las subpartidas se les aplica ms de 40 puntos porcentuales adicionales segn lo acordado con la OMC; es decir, un arancel superior a 80%. CUADRO 9
61 - Prendas y complementos de vestir, y de punto Porcentaje Rango puntos porcentuales adicionales Posiciones posiciones arancelarias Cumple OMC 38 42.22% Hasta 5% adicional 13 14.44% Cobra entre 5% y 10% adicional 9 10.00% Cobra entre 10% y 15% adicional 3 3.33% Cobra entre 15% y 20% adicional 6 6.67% Cobra entre 20% y 25% adicional 4 4.44% Cobra entre 25% y 30% adicional 3 3.33% Cobra entre 30% y 35% adicional 1 1.11% Ms del 40% adicional 13 14.44% Total 90 100.00%

Para la partida 62 (Cuadro 10) el 62.04% de las posiciones arancelarias cumplen con los requerimientos de la OMC, de tal manera que 37.96% de las subpartidas arancelarias aplican aranceles superiores al arancel consolidado. El caso ms preocupante es el del captulo 63 (Cuadro 11), donde slo 13.04% de las subpartidas aplican aranceles inferiores al consolidado; y el 41.3% de stas se les aplica aranceles con 40 puntos adicionales al arancel consolidado. Para el calzado, partida 64 (Cuadro 12), slo el 45% de las subpartidas cumplen con lo acordado en la OMC.

16

CUADRO 10
62 - Prendas y complementos de vestir, excepto los de punto Porcentaje Rango puntos porcentuales adicionales Posiciones posiciones arancelarias Cumple OMC 67 62.04% Hasta 5% adicional 7 6.48% Cobra entre 5% y 10% adicional 3 2.78% Cobra entre 10% y 15% adicional 1 0.93% Cobra entre 15% y 20% adicional 6 5.56% Cobra entre 20% y 25% adicional 2 1.85% Cobra entre 25% y 30% adicional 1 0.93% Cobra entre 30% y 35% adicional 2 1.85% Cobra entre 35% y 40% adicional 4 3.70% Ms del 40% adicional 15 13.89% Total 108 100.00%

CUADRO 11
63 - Los dems artculos textiles confeccionados; conjuntos/surtidos Porcentaje Rango puntos porcentuales adicionales Posiciones posiciones arancelarias Cumple OMC 6 13.04% Hasta 5% adicional 1 2.17% Cobra entre 5% y 10% adicional 2 4.35% Cobra entre 10% y 15% adicional 4 8.70% Cobra entre 15% y 20% adicional 4 8.70% Cobra entre 20% y 25% adicional 2 4.35% Cobra entre 25% y 30% adicional 2 4.35% Cobra entre 30% y 35% adicional 3 6.52% Cobra entre 35% y 40% adicional 3 6.52% Ms del 40% adicional 19 41.30% Total 46 100.00%

CUADRO 12
64 - Calzado, polainas, botines y artculos anlogos y sus partes Porcentaje Rango puntos porcentuales adicionales Posiciones posiciones arancelarias Cumple OMC 9 45.00% Hasta 5% adicional 1 5.00% Cobra entre 10% y 15% adicional 2 10.00% Cobra entre 15% y 20% adicional 2 10.00% Cobra entre 20% y 25% adicional 1 5.00% Cobra entre 25% y 30% adicional 1 5.00% Cobra entre 30% y 35% adicional 1 5.00% Ms del 40% adicional 3 15.00% Total 20 100.00%

17

Es contradictorio que Colombia aplique arancelen violando los topes consolidados en momento en que la poltica oficial es la de apertura y globalizacin. Ms grave an es el hecho si se tiene en consideracin que Colombia ha sido uno de los pases con los ms altos niveles de arancel consolidado. Existe la preocupacin en los clculos anteriores que los precios implcitos usados, que no son otros que aquellos a los que se declararon las mercancas al ingresar al pas, sean precios ficticios resultado de la subfacturacin asociado al contrabando tcnico cuya existencia efectivamente se comprueba en la siguiente seccin, no obstante el contrabando tcnico se presenta fundamentalmente en productos procedentes de China que registran un precio de salida (FOB) inferior al precio implcito promedio con el cual se calcularon los aranceles en esta seccin. Igualmente en el Anexo 1 se muestran importaciones reales de una empresa que aplic la reglamentacin del Decreto a importaciones realizadas con posterioridad a la vigencia. En tres de los cuatro casos de confecciones y en los dos de calzado se violan los topes consolidados en la OMC.

5.2.

Tasas de proteccin efectiva (TPE)

Debido la existencia de diferentes tasas arancelarias que se aplican a los productos y a los insumos para producir las mercancas, se calculan las TPE que permiten identificar las distorsiones en los precios relativos y en la asignacin eficiente de recursos. Entre mayor es la proteccin efectiva de una actividad econmica, mayor es el valor agregado que genera frente a otras actividades sin proteccin y, por lo tanto, mayores son sus mrgenes de ganancias y su ventajas de rentabilidad. Son concesiones que otorga el Estado a cierto conjunto de empresas, que en vez de generar mayor riqueza en una economa, la transfiere a unos sectores favorecidos y en contra de otros con menores niveles de proteccin, lo que resulta en transferencia privilegiada de rentas extraordinarias a favor de grupos de presin. La frmula para calcular la TPE de una actividad se obtiene a partir de la siguiente definicin bsica:
TPE Valor Agregado con Intervencin 1, Valor Agregado sin Intervencin

Valor Agregado Ingreso bruto Consumo Intermedio.

La generacin de "rentas extraordinarias" permite a los fabricantes nacionales fijar sus precios de venta por encima de los internacionales y por
18

ende por encima de los que sealara el mercado en ausencia de la tasa privilegiada. Para una economa donde los precios internacionales estn dados, los mayores aranceles son un gravamen directo a los consumidores, que reducen sus demandas a cambio generar rentas a los productores nacionales que registran bajos niveles de competitividad en relacin con los estndares internacionales. Los anlisis de la fijacin de aranceles y cuotas a las importaciones se remontan a Johnson (1960), Bhagwati (1971) y Corden (1974) y una presentacin ms reciente est en Feenstra (2005). Estudios sobre los efectos de los aranceles para el Brasil se encuentran en Soares y Moreira (2011) y para los Estados Unidos en Lopez y Pagoulatos (1992). El Cuadro 12 relaciona los clculos de las TPE para las actividades de las confecciones, el cuero y el calzado antes y despus del Decreto 74. 6 Para la mayora de las partidas estas protecciones aumentan ms de 300%, para el caso del calzado deportivo, ese aumento es cerca de seis veces. En general las TPE son significativamente altas, superiores al 65%%, y para el caso del calzado deportivo es de 149,7%

CUADRO 12 CLCULOS DE LA TASA DE PROTECCIN EFECTIVA

CIIU 1810 1921 1922 1924 1925 DESCRIPCIN
Prendas de vestir, excepto prendas de piel Calzado de cuero y piel; excepto el deportivo Calzado de materiales textiles; con cualquier tipo de suela, excepto el calzado deportivo Calzado de plstico, excepto el calzado deportivo Calzado deportivo, incluso el moldeado

ANTES DEL DECRETO 18,6 21,3 21,3 19,8

CON LA SOBRETASA Y EL ARANCEL ESPECFICO

68,0 112,5 107,4 60,9

25,5 149,7 Nota: los clculos se realizaron con los coeficientes tcnicos de 2010. La tasa de arrancel de la NMF es 15% antes del Decreto y 10% posteriormente.

5.3.

Contrabando tcnico

De los principales argumentos para sustentar las medidas tomadas en el acta del comit triple A, fue la existencia del contrabando tcnico que se presenta en las partidas de anlisis. El contrabando tcnico puede presentarse de varias formas; bien sea por subfacturacin, porque se declaran bienes bajo
6

Para el clculo de las TPE se usaron los coeficientes tcnicos de 2010.

19

subpartidas que tienen menores tasas arancelarias, o porque se subestiman las cantidades importadas. Para analizar el problema del contrabando tcnico, este trabajo se enfoca en el contrabando que se presenta por subfacturacin de los productos. Es decir, cuando las mercancas que salen del pas de origen declaran un precio unitario, pero cuando ingresan a los puertos colombianos declaran un precio unitario menor con el fin de pagar tasas de impuestos menores. En este sentido, se analizan los casos de China y Panam para identificar si existe o no contrabando tcnico por subfacturacin en las partidas de inters de bienes procedentes de estos pases. China

Para este pas se observa que 47.9% de las 217 subpartidas analizadas evidencian problemas de contrabando tcnico (Cuadro 13). Es decir, que el precio que se reporta por estos productos al salir de China es mayor que el precio al que se registra en los puertos colombianos. En el caso particular de la partida 62 el 60.9% productos presentaron evidencias de contrabando tcnico.

CUADRO 13
Contrabando Tcnico desde la China: S.A. a 2 Dgitos
Producto 61 - Prendas y complementos de vestir, de punto 62 - Prendas y complementos de vestir, excepto los de punto 63 - Los demas articulos textiles confecionados;conjuntos/surtidos.. 64 - Calzado,polainas,botines y articulos analogos y sus partes Total No Contrabando Tcnico 43 55,8% 34 39,1% 22 61,1% 14 82,4% 113 52,1% Hay Contrabando Tcnico 34 44,2% 53 60,9% 14 38,9% 3 17,7% 104 47,9%

Cuando se ponderan las subpartidas por kilogramos en confecciones o por pares de zapatos en el caso del calzado, los productos que ingresan por contrabando tcnico versus los que no entran por contrabando tcnico es mayor (Cuadro 14). Las cifras empeoran, puesto que las subpartidas que ingresan bajo subfacturacin son las que representan un porcentaje mayor en trminos de las cantidades importadas. En el Cuadro 14 se observa que en la partida 61 el 61.1% de las mercancas, medidas en kilogramos, ingresan al pas bajo contrabando tcnico. De las partidas 62 y 63 se tienen que el 83,1% y 40.2% de sus importaciones medidas en kilogramos, respectivamente, ingresan bajo contrabando tcnico. La partida
20

64 aparentemente no presenta grandes problemas en trminos de subfacturacin, pero posiblemente exista el tpico contrabando, que es el de ingresar los productos al pas sin pasar por las aduanas. CUADRO 14
Contrabando Tcnico desde la China, ponderado por los volumenes Importados, segn kilos o pares (Por SA) No Contrabando Contrabando Partidas Medida Tcnico Tcnico Nmero de Productos 43 34 61 - Prendas y complementos de vestir, de Participacin en el Total de las punto 38,9% 61,1% Cantidades Importadas por SA Nmero de Productos 34 53 62 - Prendas y complementos de vestir, Participacin en el Total de las excepto los de punto 16,9% 83,1% Cantidades Importadas por SA Nmero de Productos 22 14 63 - Los demas articulos textiles Participacin en el Total de las confecionados;conjuntos/surtidos.. 59,8% 40,2% Cantidades Importadas por SA Nmero de Productos 14 3 64 - Calzado,polainas,botines y articulos Participacin en el Total de las analogos y sus partes 93,9% 6,1% Cantidades Importadas por SA

Panam

En el caso de Panam el problema es ms grave (Cuadro 15), pues de las 87 subpartidas analizadas el 69.0% presentan contrabando tcnico por subfacturacin. Para este pas la mayora de las subpartidas presentan serios problemas de subfacturacin, siendo el que registra la mayor subfacturacin la 62. CUADRO 15
Contrabando Tcnico desde Panam por subpartidas No Contrabando Hay Contrabando Producto Tcnico Tcnico 12 18 61 - Prendas y complementos de vestir, de punto 40,0% 60,0% 6 24 62 - Prendas y complementos de vestir, excepto los de punto 20,0% 80,0% 3 10 63 - Los demas articulos textiles confecionados;conjuntos/surtidos.. 23,1% 76,9% 6 8 64 - Calzado,polainas,botines y articulos 42,9% 57,1% analogos y sus partes 27 60 Total 31,0% 69,0%

Al analizar las importaciones desde Panam, ponderadas por las cantidades (Cuadro 16), se encuentra que las subpartidas con mayores problemas de contrabando tcnico son las importaciones de las partidas 62 y 63. Para el caso de las partidas 61 y 64 sucede lo contrario. En general, el caso panameo es ms grave que el de la China. CUADRO 16

21

Contrabando Tcnico desde Panam, ponderado por los volumenes segn kilos o pares por subpartida No Contrabando Contrabando Partidas Medida Tcnico Tcnico Nmero de Productos 12 18 61 - Prendas y complementos de vestir, de Participacin en el Total de las punto 60,3% 39,7% Cantidades Importadas por SA Nmero de Productos 6 24 62 - Prendas y complementos de vestir, Participacin en el Total de las excepto los de punto 16,7% 83,3% Cantidades Importadas por SA Nmero de Productos 3 10 63 - Los demas articulos textiles Participacin en el Total de las confecionados;conjuntos/surtidos.. 14,6% 85,4% Cantidades Importadas por SA Nmero de Productos 6 8 64 - Calzado,polainas,botines y articulos Participacin en el Total de las analogos y sus partes 75,5% 24,5% Cantidades Importadas por SA

Las cifras anteriores muestran que el diagnstico del contrabando tcnico que present el gobierno tiene fundamentos reales. Es claro que un nmero importante de los bienes que se importan procedentes de China y Panam entran al pas con precios de aduana inferiores a aquellos con los cuales salieron del pas de origen. Lo que no es claro es la relacin entre las medidas y la existencia de contrabando tcnico, ya que es anti tcnico pretender combatir el contrabando mediante medidas arancelarias, ya que el aumento de estas por el contrario solo logra incrementar el contrabando que se est tratando de combatir. En una situacin similar de contrabando de calzado y textiles procedentes de Asia a Mxico, el gobierno de ese pas impuso en 2005 medidas similares a aquellas adelantadas por Colombia y un estudio de la Cmara de diputados encontr que un factor de gran importancia para explicar la problemtica de contrabando y
corrupcin es la poltica comercial del pas. Si bien las cuotas compensatorias tienen la finalidad de proteger a la industria nacional ante las prcticas desleales de otros pases, al ser tan elevadas propician su evasin y generan mecanismos ilegales de entrada de mercanca y corrupcin. Las altas cuotas compensatorias y aranceles a la importacin, son un elemento que comparten los sectores con mayor incidencia de contrabando y corrupcin. Las recomendaciones de este estudio apuntan ms a mecanismos de cooperacin entre los pases y a la recopilacin de informacin como mecanismo para combatir este tipo de prcticas.

6. Efectos de las medidas arancelarias

En las secciones anteriores se evidencia que no existieron razones documentadas para introducir restricciones elevadas a las importaciones, que estn son excesivas y contravienen lo compromiso de Colombia; y que si bien exista un contrabando tcnico las medidas no eran aconsejables para ese fenmeno. No obstante lo anterior conviene indagar los efectos de la medida sobre precios, empleo y produccin con fundamento en la informacin relativa del IPC, la Muestra Mensual Manufacturera y la Muestra del Comercio al por Menor.
22

En el ltimo ao el precio de las confecciones y el calzado contribuy a mantener baja la tasa de inflacin, ya que las variaciones de precios en estos rubros fueron inferiores al incremento ponderado total del ndice tal como puede apreciarse en el Grfico 8. Sin embargo, a partir de mayo cuando entra en vigencia la medida se presenta una aceleracin en el aumento de los precios del vestuario y calzado, siendo su tasa en julio superior a la tasa total IPC. Ese aumento de los precios de vestuario y calzado puede haberse amortiguado por el efecto del aumento del contrabando tcnico, como se mostr en la seccin anterior. GRFICO 8
0,50

VARIACIN PORCENTUAL MENSUAL IPC: SEPTIEMBRE-JUNIO 2012 - JUNIO 2013

0,40
0,30 0,20 0,10 0,00

-0,10
-0,20

12-IX

XI

XII

13-I

II

III

IV

VI 13-VII

Total

Vestuario y calzado

Fuente: DANE

De acuerdo con el Cuadro 17, el rubro del vestuario y calzado tiene un ponderador alto dentro de la canasta de bienes con los que se mide el IPC en el pas. Adems ese ponderador para vestuario y calzado pesa ms para los estratos sociales con ingresos bajos y medios y, por lo tanto, las medidas comerciales que aumentan los aranceles para este tipo de mercancas afectan en mayor medida a las clases sociales de estratos bajos.

CUADRO 17
PONDERACIONES POR GRUPOS DE GASTO Y NIVELES DE INGRESO
GRUPO
Alimentos Vivienda Vestuario Salud Educacin Diversin Transporte Comunicaciones Otros Gastos Fuente: DANE.

INGRESO TOTAL

INGRESO BAJO

INGRESO MEDIO

INGRESO ALTO

28,21 30,10 5,16 2,43 5,73 3,10 15,19 3,72 6,35

34,66 29,74 5,68 2,04 4,79 2,33 11,03 3,14 6,59

27,09 30,42 5,11 2,41 5,99 3,19 15,32 3,98 6,47

18,24 29,66 4,20 3,39 6,83 4,43 23,88 4,03 5,35

23

El comportamiento en precios era previsible, ya que los mayores aranceles aumentan los precios internos y que son los que explican las rentas extraordinarias a las que se hizo mencin anteriormente. Ahora bien, la estructura del arancel, que incluye un arancel especfico de cinco dlares por kilo en el caso de confecciones y de otro tanto por par de zapatos grava proporcionalmente ms a las mercancas de menores precios y, por lo contrario, grava proporcionalmente menos a las mercancas con precios ms altos, lo que resulta en una poltica altamente regresiva. Un arancel de cinco dlares sobre el calzado o prenda cuyo valor unitario FOB son cinco dlares, equivale a una tasa de 100%; mientras que ese mismo gravamen sobre un bien de marca con precio de 100 dlares equivale a un impuesto de 5%. El aumento en precios solo se hace evidente en el mes de junio y ello se debe en gran parte al exceso de oferta resultante de las grandes importaciones que se realizaron en los meses de febrero y marzo (Cuadro 19). Esas mismas importaciones se reflejan igualmente en las ventas reales, que como se aprecia en el Grfico 9 crecen en mayo y en junio en 5.4% para vestuario y 3.0% para calzado. Como se muestra en el Cuadro 18 la produccin tanto de calzado como de vestuario cay a lo largo del ao, cuando se compara con niveles de produccin en los mismos meses del ao anterior. El pequeo aumento en la produccin de vestuario en mayo no compensa la cada del 10.8% en junio; y menos an las de enero, febrero y marzo. En el caso de calzado no se presentan crecimientos en la produccin de 2013. Si la produccin real cae y las importaciones lo hacen en abril y mayo, la explicacin del aumento de las ventas reales en abril, mayo y junio se debe a las altas importaciones de confecciones y calzado que se registraron en febrero y marzo (Cuadro 19) GRAFICO 9

CUADRO 18

24

CRECIMIENTO DE LA PRODUCCIN REAL (%) 2013 Confecciones Calzado Enero -18,1 4,4 Febrero -9,6 -5,4 Marzo -24,3 -24,5 Abril 0,2 -1,4 Mayo 3,7 -11,0 Junio -10,8 -2,1
Fuente : DANE, MMM. Nota: La tasa de crecimiento del mes se calcula con respecto al del ao anterior.

La dramtica cada en la produccin durante el presente ao evidencia la inutilidad de la medida, ya que no es razonable pensar que una poltica comercial consistente en restringir radicalmente las importaciones pueda incentivar la produccin nacional. En presencia de una cada en los niveles de produccin, la demanda fue atendida, como se mencion anteriormente, por las importaciones realizadas en los meses de febrero y marzo. En febrero de 2013 el crecimiento de las importaciones para las partidas 62, 63 y 64 fueron de 31.6%, 33.2% y 50% respectivamente. Igual puede decirse del comportamiento del mes de marzo en las confecciones de la partida 62 tuvieron un crecimiento del 45%. Otro tanto sucedi con las importaciones de los productos de calzado pertenecientes al captulo 64 del que crecieron 50% y 41,3% en febrero y marzo de 2013. CUADRO 19
CRECIMIENTO DE LAS IMPORTACIONES EN 2013 Captulo arancel Enero Ferbrero Marzo Abril Mayo Fuente: DANE. Confecciones (62) Confecciones (63) 11,6 31,6 45,7 6,6 -8,3 18,9 33,2 0,2 -4,3 -33,0 Calzado (64) 1,9 50,0 41,3 -8,1 -28,6

Dado el comportamiento negativo de la produccin, el Grfico 10 muestra que en los cinco primeros meses del 2013 se registr la destruccin de puestos de trabajo para el comercio al por menor, tanto para las confecciones como para el calzado, si se le compara con los niveles registrados en 2012. La cada ms dramtica ha sido en el sector de calzado, donde las reducciones de empleo en los ltimos tres meses de 2013 fue de alrededor del 13% con

25

respecto a igual perodo del ao anterior. Esa tasa para vestuario fue de aproximadamente 6% para el mismo lapso. GRAFICO 10

Hasta aqu se han analizado las cifras de produccin y empleo directamente involucrado en las actividades directamente productivas, pero no se han considerado las cifras de generacin de empleo del comercio al por menor, que reflejan la generacin de empleo resultado de las importaciones y de la produccin. Segn la Gran Encuesta Continua de Hogares el empleo que se gener en el comercio al por menor para vestuario y calzado en junio de 2012 fue superior a los 351 miles de personal (Cuadro 20), pero ms significativo fue el aumento de los puestos de trabajo en el perodo 2010 2012, que fueron de aproximadamente cien mil nuevo empleos. En junio de 2012 con respecto al mismo mes del ao inmediatamente anterior la ocupacin creci 17.5% mientras que en 2011 esta tasa haba sido de 15,6%. Lo que indican las cifras de empleo en el comercio al por menor es su importancia grande en generar empleo frente a la actividad misma de la produccin en confecciones y calzado. Frente a la medida arancelaria que ocupa este trabajo, se corre el enorme riesgo de sacrificar ese empleo va menores importaciones, ya que estas menores importaciones no se estn compensando con mayores niveles de produccin. Ese riesgo se hace evidente en el estudio de caso que se presenta en la siguiente seccin. CUADRO 20

26

EMPLEO COMERCIO AL POR MENOR Partida CIIU /Ao 5233 5234 Total 2008 224350 37329 261679 2009 215739 41194 256933 2010 209346 49596 258942 2011 232087 67356 299443 2012 267276 84511 351787 Fuente: DANE, Gran Encuesta Integrada de Hogares. 5233: Vestuario y accesorio. 5234: Calzado.

Dentro del proceso de la globalizacin de la economa colombiana, este tipo de medidas comerciales conducir a perder las ventajas competitivas que haban ganado empresas orientadas a integrarse en los mercados internacionales y, por el contrario, se favorecen empresas que han crecido dentro de un ambiente de proteccin comercial. 7. Estudio de caso de las cadenas de valor Cada vez se hace menos importante la concentracin geogrfica de los procesos productivos, puesto que los avances tecnolgicos permiten que stos se separen en el espacio y se aprovechen las ventajas de disponer los factores de produccin a menores costos en diferentes pases. Rossman y RossiHansberg (2008) afirman que actualmente existe un auge inusitado del "offshoring",7 tanto de las tareas de la manufactura como de otras funciones de apoyo de los negocios. Con la actual tendencia de las economas a su globalizacin, las ventajas competitivas de los productos en los mercados internacionales se alcanzan a travs de la integracin de diferentes actividades de los procesos de produccin y servicios conexos localizados en diferentes pases. Los encadenamientos productivos de las empresas no necesariamente tienen que realizarse en un pas y por una sola empresa, sino que por lo contrario se obtienen por la complementacin industrial a travs del mercado externo. De aqu que se haga referencia a las cadenas de valor para producir un bien, que se genera en diferentes pases y por diferentes empresas (Porter, 1985). Las diferentes actividades para producir bienes competitivos a nivel internacional se localizan en los pases que ofrezcan las mejores condiciones en trminos de eficiencia. Las cadenas de valor agregado globales difieren de acuerdo con el grado de insercin internacional de las empresas, como de la naturaleza de los productos (Nadvi and et. al., 2004 y Kim, 2010). En el Diagrama 1 ilustra el caso particular de una empresa colombiana que produce y comercializa
7

El offshoring se entiende como el abastecimiento de bienes y servicios en el exterior, tanto por empresas filiales como de las no filiales (Helpman, 2011).

27

prendas de vestir y calzado en el mercado nacional y en el exterior. Sus ventas en junio de 2013 fueron de aproximadamente US$200 millones, siendo el 83% realizado en el mercado nacional y el porcentaje restante exportado. El 10% de los suministros para la produccin eran nacionales y el restantes 90% se importaban desde Mxico y la China. Adems el 60% de lo que vendi la empresa lo produca directamente y el 40% restante se importaba para vender. El Diagrama 1 presenta la secuencia de las cinco actividades primarias con las cuales esta empresa desarrolla sus ventajas competitivas y cmo genera su cadena de valor. La primera de las cinco actividades primarias es la del desarrollo de los productos (diseo) y la ltima actividad son los canales de ventas en Bogot y en el resto del pas. En junio de 2013 el diseo ocupaba 71 personas y en las ventas 972 personas; adems el diseo y las ventas daban cuenta de 9.9% y 33.3% de los costos de la empresa, respectivamente. Las actividades intermedias son: la planeacin comercial, cadenas de suministros y de produccin. En junio de 2013 la ltima actividad, produccin que incluye la planeacin, ocupaba a 1915 personas y absorba 32% de los costos totales de la empresa. Las actividades de planeacin comercial y suministros (incluye sourcing y logstica) empleaban 403 personas y sus costos representan el 8.0% de los totales. Un porcentaje mayoritario de la actividad de produccin y ventas se realizaban en el pas y los restantes en el extranjero por las limitaciones locales de capacidad disponible de produccin,8 adems que prima el criterio del menor costo, con la racionalidad de que el precio final para cada mercanca sea el ms bajo en el mercado. En este sentido, parte de los valores que se generaron de las cinco actividades se localizaron en diferentes pases.

DIAGRAMA 1

Para determinados productos existe la imposibilidad de procesarlos localmente, por la no existencia de la tecnologa que se requiere para producirlos, incluso en las propias plantas de la empresa en referencia.

28

En las actividades de apoyo (Diagrama 1) se empleaban 510 personas y los costos fueron el 16.9% del total de la compaa. De las cinco actividades que se relacionan en el diagrama sobresalan las de gestin contable y financiera, con 109 empleados; y la de gestin de control, seguridad y mantenimiento, con 225 ocupados. Los costos de esas dos actividades ascendan a 9.3% del total de la compaa. Esta empresa es un claro ejemplo de la internacionalizacin de los sistemas de produccin, adems que le da la importancia al papel que juegan los minoristas y los compradores globales para explicar el proceso de la insercin de las empresas dentro de los mercados globales. Los compradores orientan las industrias en relacin con las demandas del mercado mundial que cambian rpidamente por las nuevas marcas, modelos, estilos y calidades. Los minoristas son el enlace entre los compradores y la coordinacin de las redes de las empresas a nivel mundial. La empresa en referencia ha localizado plantas y locales de ventas en Venezuela, Costa Rica, Ecuador, Mxico, Panam y Per, con 623 personas contratadas directamente. Adems realiza sourcing a menor escala en Asia.

CUADRO 21
PORCENTAJE DE VALOR AGREGADO EN LA CADENA DE ACTIVIDADES PRIMARIAS (%): JUNIO 2013 Desarrollo Planeacin Compra Produccin Logstica Ventas del producto comercial suministros 25 40 50 80 90 100

29

El Cuadro 21 relaciona en porcentajes de generacin de valor agregado a lo largo de la cadena para cada una de las actividades primarias. El cuadro muestra la acumulacin en la generacin de valor agregado y se muestra como la produccin genera solo el 30% del valor (salto de 50% a 80%), mientras que las actividades de desarrollo del producto y planeacin comercial generan el 40%, lo que seala la importancia de las actividades de servicio como grandes generadoras de valor y de empleos mejor remunerados. Si parte de la cadena se rompe por incremento en los costos de bienes importados que han sido diseados al interior de la empresa, se rompe toda la lgica de la cadena afectando empleos, no solo en diseo y planeacin, sino tambin en ventas y en las actividades complementarias. Por ser una cadena de actividades, existe el principio bsico de la condicin de la maximizacin de la eficiencia en todas las actividades de sus eslabones para ser competitivos a nivel internacional. Este principio lo plante Kermer (1993) con su teora del Circulo-0 de baja o alta productividad, que adaptada a esta problemtica, se refiere a que el nivel de eficiencia de cierta tarea se reduce (aumenta) si otra u otras tareas se realizan con baja (alta) productividad. El equilibrio de las actividades altamente productivas por lo tanto se emparejan con las altamente productivas y las actividades de baja productividad se emparejan con las menos productivas. Este resultado se entiende fcilmente a travs del fracaso del lanzamiento del Challeger, que explot porque una de sus pieza de las innumerables del transbordador no funcion. 8. Conclusiones Pueden resumirse en ocho puntos. Estos son: En los diez aos anteriores a la medida comercial, el desempeo econmico de las confecciones y el calzado fue altamente positivo en trminos de sus niveles de produccin y en los aumentos de sus productividades. Adems que se reducan las capacidades ociosas de sus instalaciones. En 2008 y 2009 los niveles de produccin de las empresas locales caen como consecuencia de la ruptura de las relaciones comerciales con el gobierno venezolano. Esto condujo a la cada drstica en las exportaciones de los productos en estudio, pero ms tarde se recuperan y con pequeos intentos de diversificacin de sus mercados externos. Cabe destacar que a partir de 2010 el mercado interno aumenta su dinmica de crecimiento, pero los empresarios locales se ven restringidos para abastecerlo por las limitaciones en sus capacidades de produccin.

30

A pesar de lo anterior, los empresarios no realizaron las inversiones que les permitiera ampliar sus capacidades de produccin y modernizar su maquinaria y equipo. Esto se vio reflejado en la brecha creciente entre el crecimiento del mercado interno y el de la produccin de las empresas. Esa brecha fue creciente, de tal manera que la expansin del mercado local lo abasteci cada vez ms las importaciones. Cabe destacar que el aumento de la produccin local se realiz gracias a la capacidad ociosa con que contaban las empresas. Las medidas comerciales que se tomaron tienen como consecuencia el aumento de los precios domsticos, con efectos devastadores para la poblacin con los menores niveles de ingresos. Este efecto es altamente negativo en trminos de bienestar para el consumidor en general, pero muy positivo para los empresarios, que han visto como se multiplican sus ganancias por efecto de los aumentos de sus niveles de proteccin efectiva. Esto est relacionado con la literatura de los buscadores de rentas. Con base en las estadsticas disponibles, las actividades manufactureras objeto de la medida no han respondido a los incentivos econmicos que les ofreci el gobierno nacional. Por el contrario, esta medida est afectando negativamente otras empresas y actividades (empresas que producen y comercializan) en la cadena de valor, que han mostrado mayor dinmica en su crecimiento y en la generacin de empleo. Estas ltimas actividades han atrado inversin extranjera para el pas y el gobierno les est dando seales contradictorias con respecto a cul es la verdadera poltica comercial del pas. De las 264 posiciones arancelarias consideradas para evaluar si cumplan o no con los aranceles consolidados entre el gobierno nacional y la OMC, se encontr que en 144 partidas (54.55%) el arancel que se fij mediante el Decreto superaba al consolidado. De esta manera slo 120 partidas (45.45%) se les aplicaba un arancel igual o inferior al consolidado con la OMC. A nivel de sub-partidas se encontr que existe un porcentaje no despreciable de productos que se encontraban con 40 o ms puntos porcentuales por encima de los consolidados. De mantenerse sta medida comercial, el gobierno nacional enfrentar demandas comerciales frente al tribunal de arbitramiento de este organismo internacional. El comportamiento de las importaciones ha sido lo esperado con medidas de poltica comercial de corte proteccionista. Se presentaron crecimientos importantes de las importaciones en los primeros meses
31

del ao, antes de ponerse en vigencia la medida, pero ms tarde estas caen drsticamente. En general se tienen aumentos de las ventas al por menor, sin una respuesta o con la cada de la produccin nacional y el crecimiento negativo de las importaciones registradas oficialmente. Por consiguiente es dable esperar en el futuro mayores niveles de contrabando en sus diferentes modalidades.

32

Bibliografa Balassa, B. y colaboradores (1971), Estructura de la proteccin en pases en desarrollo, BID, CEMLA.
Baldwin, R. E. (1989), The Political Economy of Trade Policy,The Journal of

Economic Perspectives 3, 4, 119-135. Corden, W.M. (1966), The Structure of a Tariff System and the Effective Protective Rate, The Journal of Political Economy 74, 3, 221- 237 Corden, W.M. (1971), Theory of Protection. Clarendon Press, Oxford Press. Feenstra, R (2004), Advanced International Trade: Theory and Evidence, Princeton University Press. Grossman, G. M. and E. Rossi-Hansberg (2008), Trading Tasks: A Simple Theory of Offshoring, The American Economic Review 98, 5, 1978-1997. Grossman, G.M and E. Helpman (1994), Protection for Sale, The American Economic Review 84, 4, 833-850. Helpman, E. (2011), Understanding Global Trade, Harvard University Press. Ernst, D andL.Kimb (2002), Global production networks, knowledge diffusion and local capability formation, Research Policy 31, 14171429. Johnson, H. G. (1960), The cost of protection and scientifictariff,The Journal of Political Economy 68, 4,1, 327-345. Kremer, M. (1993), The O-ring theory of economic development, Quarterly Journal of Economics 108, 551-75. Kim, Ch. And C. Ronderos (2010), Industrial cooperation between Korea and Colombia, Draft. Lopez, R. and E.Pagoulatos (1994),Rent seeking and the welfare cost of trade barriers, Public Choice 19: 149-160. Nadvi, K., J. Thoburn, B. T. Thang, N. T. Thanh Ha, N.T. Hoa, D.H. Le, and E. Blanco de Armas (2004), Vietnam in the global garment and textile value chain: impacts on firms and workers, Journal of International Development 16, 111123. Porter, M. (1985), CompetitiveAdvantage: Creating and Sustaining Superior Performance, McMillan. Ribeiro F. A., T. B. Silva (2011),Rent-Seeking, Trade Policy and Economic Welfare,Modern Economy 2, 31-38.

33

Rodrik, D. (1995) Political Economy of trade policy, in G. Grossman and K. Rogoff (edt.), Handbook of International Economics, T. 3, Elsevier Science. Wipf, L. J. 1971, Tariffs, Nontariff Distortions, and Effective Protection in U.S. Agricultural, American Journal of Agricultural Economics 53, 3, 423-430.

34

ANEXO 1 CONFECCIONES
PER REFERENCIA
DENOMINACION PRODUCTO

001-1T1/12 102119320001 CARDIGAN

CARDIGAN 50% ALGODN 50% ACRILICO, TEJIDO PUNTO, TALLAS XS-S-ML-XL, SEXO MASCULINO, MARCA PRONTO. ESTILO ASTOR

001-1H/12 105214320005 SUETER

SUETER MANGA CORTA, 100%ACRILICO, TEJIDO PUNTO, TALLAS XS-S-M-L-XL, SEXO FEMENINO, MARCA KOAJ. ESTILO DONI

001-1T1/12 102119320001 CARDIGAN

004-161/13 101107130007 CAMISA

DESCRIPCION

CARDIGAN 50% ALGODN 50% ACRILICO, TEJIDO PUNTO, TALLAS XS-S-M-L-XL, SEXO MASCULINO, MARCA PRONTO. ESTILO ASTOR

CAMISA POLON 100% ALGODON, TEJIDO PUNTO, TALLAS S-MLXL, SEXO MASCULINO MARCA. ARMI. ESTILO ASPEN

FECHA EMBARQUE LUGAR EMBARQUE No. ACEPTACION FECHA LEVANTE FECHA MANIFIESTO CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL FOB USD PESO BRUTO KGS PESO UNITARIO KGS ARANCEL ESPECIFICO UNITARIO ARANCEL ADVALOREM UNITARIO TOTAL ARANCEL % PARTICIPACION VALOR FOB USD$ VALOR CIF USD $ VALOR ADUANA COP ARANCEL FIJO COP ARANCEL ESPECIFICO COP TASA ARANCEL ESPECIFICO IVA COP IVA CON ARANCEL ESPECIFICO COP TOTAL ARANCEL MIXTO TOTAL IVA TOTAL TX % DE ARANCEL PAGADO CON RESPECTO AL VALOR EN ADUANA

13-jul-12 BANGLADS 032013000866949 20-jun-13 23-jul-12 40 3,03 121,25 24,24 0,61 3,03 0,65 3,68 121% 121,25 260,04 492.778,00 49.277,80 229.722,20 46,62% 86.728,93 36.271,07 279.000 123.000,00 402.000,00 57%

12-may-12 BANGLADS 032013000870596 20-jun-13 9-jul-12 2 7,10 14,20 1,30 0,65 3,25 0,78 4,03 57% 14,20 15,62 29.600,00 2.960,00 12.040,00 40,68% 5.209,60 1.790,40 15.000 7.000,00 22.000,00 51%

13-jul-12 15-mar-13 BANGLADS CHINA 032013000866949 032013000867004 20-jun-13 19-jun-13 23-jul-12 18-abr-13 40 744 3,03 4,76 121,25 3.541,44 24,24 210,48 0,61 0,28 3,03 0,65 3,68 121% 121,25 260,04 492.778,00 49.277,80 229.722,20 46,62% 86.728,93 36.271,07 279.000 123.000,00 402.000,00 57% 1,41 0,48 1,90 40% 3.541,44 3.590,74 6.804.488,00 680.448,80 1.994.551,20 29,31% 1.197.589,89 319.410,11 2.675.000 1.517.000 4.192.000 39%

35

CALZADO
PER REFERENCIA
DENOMINACION PRODUCTO

004-177/13 105230130020 BOTA

004-177/13 103130130015 BOTA

DESCRIPCION

BOTAS CAPELLADA 100% POLIURETANO, BOTAS CAPELLADA 100% POLIURETANO, FORRO Y PLANTILLA 100% CUERO, SUELA FORRO Y PLANTILLA 100% CUERO, SUELA 100% POLICLORURO DE VINILO, 100% POLICLORURO DE VINILO, USUARIO USUARIO FEMENINO, TALLAS 35-36-37MASCULINO, TALLAS 39-40-41-42-43 MARCA. 38-39 MARCA. KOAJ. ESTILO PASCAL B-KUL. ESTILO OTTO MATE (B) CHAROL (B)

FECHA EMBARQUE LUGAR EMBARQUE No. ACEPTACION FECHA LEVANTE FECHA MANIFIESTO CANTIDAD VALOR UNITARIO TOTAL FOB USD PESO BRUTO KGS CALCULO ARANCEL ESPECIFICO OP PESO UNITARIO KGS ARANCEL ESPECIFICO UNITARIO ARANCEL ADVALOREM UNITARIO TOTAL ARANCEL % PARTICIPACION VALOR FOB USD$ VALOR CIF USD $ VALOR ADUANA COP ARANCEL FIJO COP ARANCEL ESPECIFICO COP TASA ARANCEL ESPECIFICO IVA COP IVA CON ARANCEL ESPECIFICO COP TOTAL ARANCEL MIXTO TOTAL IVA TOTAL TX % DE ARANCEL PAGADO CON RESPECTO AL VALOR EN ADUANA

02-abr-13 CHINA 032013000665988 10-may-13 29-abr-13 1.440 16,01 23.054,40 13.183.200,00 5,00 1,62 6,62 41% 23.054,40 34.848,14 63.993.033,00 6.399.303,30 19.722.696,70 30,82% 11.262.773,81 3.155.226,19 26.122.000 14.418.000 40.540.000 41%

02-abr-13 CHINA 032013000665988 10-may-13 29-abr-13 708 11.335,08 6.481.740,00

11.335,08

36