LIBRO DIARIO

RUC: 20418583208
Fecha Asie D/H nto 1 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 621 Remuneraciones 6211 Sueldos y salarios 622 Otras remuneraciones 627 Seguridad, previsin social y otras contribuciones 6271 Rgimen de prestaciones de salud Cta Sub. Cta. Div Sub Cta Especfi ca CONCEPTOS

- 01 -

40

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 403 Instituciones pblicas 4031 ESSAUD

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 411 Remuneraciones por pagar 4111 Sueldos y salarios por pagar 419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar

/X

Por la provisin de la planilla del personal.

- 01.a40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 403 Instituciones pblicas 4031 ESSAUD

41

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 411 Remuneraciones por pagar 4111 Sueldos y salarios por pagar 419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar

10

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

/X
2

Por el pago de planillas al personal

- 02 -

61

VARIACIN DE EXISTENCIAS 613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6131 Materiales auxiliares

25

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 251 Materiales auxiliares

/X
3 41

Por la salida de almacen emitiendo la Orden de Salida PECOSA N 0011

- 03 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 411 Remuneraciones por pagar 4111 Sueldos y salarios por pagar

14

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ASOCIADOS, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 141 Personal 1411 Prstamos

/X
4 60 COMPRAS

Por la Responsabilidad Fiscal al Cajero por la prdida de S/. 800.00 descontado de su haber. Nota 1

- 04 -

603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6031 Materiales auxiliares 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
X

/X

Por la compra de Bolsas segn Orden de Compra Gua de Internamiento N 0053 Recursos propios

5 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 634 Mantenimiento y reparaciones 6343 Inmuebles, maquinaria y equipo 10
X

- 05 -

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras Por el pago de RH del Sr. Carlos Gutirrez (Serv. De gasfitera) con cheque

/X

Nota 1 Se muestra en el asiento 03 como prstamo al personal, pues segn la ley no se puede retenerle ningn valor nominativo al empleado sin la autorizacin del empleado o sin la orden de un juez. Se muestra como prstamo por pliticas de la empresa

0.00 Especfica S/.

437,600.00 Div.Sub S/.

624,600.00 Sub Cta. S/.

312,300.00 DEBE

312,300.00 HABER

150,000.00 128,000.00 128,000.00 8,500.00 13,500.00 13,500.00

13,500.00 13,500.00 13,500.00 128,000.00 128,000.00 8,500.00 136,500.00

13,500.00 13,500.00 13,500.00 136,500.00 128,000.00 128,000.00 8,500.00 150,000.00 150,000.00

1,500.00 1,500.00 1,500.00

1,500.00 1,500.00

800.00 800.00 800.00

800.00 800.00 800.00

8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00 8,500.00

1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00