Caja

Bancos
Compras
Hipoteca
Inmueble
Capital

30000
90000
10000
45000
60000
146000

Equip. Computo
Ventas
Sueldos
Mercaderia
Mercaderia 2

7000
25000
4000
15000
20000

PARTIDAS DE DIARIO
P.1

Estado de resultados
Almacen El Gero

Balance General
Almacen El Gero

5/7/2013

Publicidad
IVA por cobrar
a caja

267.857143
32.1428571
300

p.2

300
300

5/7/2013

Caja
Dev y Reb/compras
IVA por cobrar

400

400

P.3

357.142857
42.8571429
400

5/7/2013

Caja
Ganancia en venta de activos
Equipo de computo

5000
2000
5000

p.4

3000
5000

10.71428571

Ventas netas
Mercaderia
Compras
Dev y Reb/compras
Compras netas
Mercaderia disponible
Mercaderia 2
Costo de ventas
Margen bruto
Gatos de operacin
Publicidad
Depreciacion Inmueble
Depreciacion Equip. Computo
Sueldos

5/7/2013

Depreciacion Inmueble
740.833333
Depreciacion Equip. Computo
823.065833
Depreciacion acum. Inmueble
740.833333
Depreciacion acum. Equip. Computo
823.065833
1563.89917

p.5

1563.89917

5/7/2013

IVA por cobrar

IVA por pagar

10.7142857
10.7142857

10.7142857
10.7142857

Otros Ingresos
Ganancia en venta de activos
Utilidad neta

25000
15000
10000
357.142857
9642.85714
24642.8571
20000
4642.85714
20357.1429
267.857143
740.833333
823.065833
4000

5831.75631
14525.3865
2000
16525.3865

Activo
Corriente
Caja
Q35,100.00
Banco
Q90,000.00
Mercaderia
Q20,000.00
No corriente
Inmueble
Q60,000.00
Equipo de computo
Q4,000.00
Suma Activo
Pasivo
Corriente
Iva por pagar
No corriente
Hipoteca
Q45,000.00
Depreciacion acum. Inmueble
Q740.83
Depreciacion acum. Equip. Computo Q823.07
ISR por pagar
Q5,122.87
Capital
Capital
Q146,000.00
Ganancia despues de impuesto
Q11,402.52
Suma pasivo mas capital

Q209,100.00

10.7142857

Q51,686.77

Q157,402.52
Q209,100.00