PLAZA DE ARMAS DE HUARAL

INDICE

PRESENTACIN

I. RESEA HISTRICA

EMAPA HUARAL S.A., es una Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento, adecuada a lo dispuesto por la Ley General de Servicios de Saneamiento, Ley N 26338 y reconocida por la SUNASS mediante Resolucin N 001-96-PRES/VMI/SUNASS de fecha 03 de Enero de 1996 y se rige por el Estatuto Social aprobado por la Junta General de Accionistas. Constituido por Decreto Ley N 25973 y mediante Acuerdo de Consejo Municipal de Fecha 10 de junio de 1993, con escritura pblica de fecha 1 de octubre de 1993 y mediante escritura pblica de fecha 20 de marzo del ao 2000 se adecua la sociedad a la nueva Ley de Sociedades. Segn el Estatuto Social de la entidad se define el mbito de responsabilidad el Distrito de Huaral y Aucallama, ambos en la Provincia de Huaral, Departamento de Lima; sin embargo actualmente se tienen la administracin efectiva slo del distrito de Huaral.

Planta de Tratamiento de Agua potable - Av. Huando S/N HUARAL

II. CULTURA ORGANIZACIONAL

VISIN
Que EMAPA HUARAL S.A., se convierta en una Empresa moderna, abasteciendo los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado a la Poblacin de Huaral, en condiciones Tcnicas y de Salubridad mas adecuadas, contando con un potencial laboral responsable y capaz de cumplir plenamente los objetivos de la Empresa, buscando siempre la excelencia.

MISIN
Suministrar los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado sanitario a la Poblacin bajo su Jurisdiccin, garantizando la calidad de los mismos con la finalidad de proteger la salud de la Poblacin, as como el medio ambiente, trabajando por ello para el logro de sus objetivos.

OBJETIVO
OBJETIVO GENERAL
Abastecer del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario, garantizando la Calidad, Continuidad y Cobertura a fin de contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de la poblacin de la ciudad de Huaral.

OBJETIVOS ESPECFICOS
Incrementar la Cobertura del Servicio de Agua Potable y Alcantarillado. Incrementar la Continuidad del Servicio. Fortalecer la Capacidad Econmica de la Empresa. Lograr un Proceso de Comercializacin y de Cobranza eficiente.

DECLARACIN DE PRINCIPIOS
Los que somos integrantes de la familia de la EPS EMAPA HUARAL S.A., declaramos que todas nuestras actividades se desarrollan con LEALTAD, ORDEN, EFICIENCIA, IDENTIFICACIN y SERVICIO hacia nuestra Empresa, la misma que es traducida en actitudes de HONESTIDAD, PUNTUALIDAD, AUSTERIDAD y PERSEVERANCIA; las que generan conductas de RESPETO y CONFIANZA entre los Trabajadores y hacia la colectividad que servimos.

III. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

ORGANIGRAMA GE

AUDITOR INTERNO

SECRETARIA GERENCIA ASIST. ADMIST.

CHOFE

GERENTE ADMINIST. Y FINANZAS SECRETARIA

CONTADOR

TESORERO

JEFE DE OFICINA RR.HH.

JEFE DE OFICINA LOGISTICA

ESPECIALISTA INFORMATICA

RELACIONI PUBLICO

ASISTENTE AUXILIAR

RECAUDADOR

ASISTENTE

ASISTENTE

ALMACEN AUXILIAR

GERENTE DE, OPERACIONES Y MANTENIMIENTO JEFE CONTROL ASISTENTE

SECRETARIA

JEFE DE DIVISION ING Y CATASTRO

JEFE DE DIVISION DE OPERACIONES

JEFE DE DIVISION MANTENIMIENTO

ASISTENTE INGENIERA

ASISTENTE CATASTRO

DIBUJANTE

TECNICO PRODUC.

ASISTENTE OPERAC.

TECNICO CTRL PERD

TECNICO ELECT OPER BCO MED

TECNICO REDES OPER MTO

OPER POZO

OPER PLANT

10

ENERAL DE EMAPA HUARAL S.A

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

DIRECTORIO GERENTE GENERAL

ASESOR LEGAL JEFE DE PLAN. Y PRESUP. especialista Org. y Metodos

ER

ISTA O

GERENTE COMERCIAL

SECRETARIA OPERADOR DE RADIO

JEFE DE DIVISION CATASTRO

JEFE DE DIVISION FACT. COBRANZA

JEFE DE DIVISIN COMERCIALIZACIN

TECNICO CATASTRO

TECNICO MED. CONS.

INSPECTOR MEDICION

TECNICO CORTES
INSPECTOR

ASISTENTE COBRANZA

ASISTENTE FACT.

ASISTENTE ATENCION

TECNICO CONV.

TECNICO CTRL PAGOS

TOMADOR LECT.

OPERARIO

11

IV. ORGANIZACIN DE LA EPS

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

PRESIDENTE Dr. Jaime Uribe Ochoa Alcalde de la Municipalidad Provincial de Huaral Desde el 03/01/2007

INTEGRANTE
Sr. Pedro Salguero Dulanto Alcalde de la Municipalidad Distrital de Aucallama Desde el 03/01/2007

13

Presidente Directorio
Dr. Ezequiel William Caedo Montalban Representante de la Municipalidad Provincial de Huaral Desde el 19/09/2007

Integrantes

CPC. Julio Nicanor Quintero Rodrguez Representante de la Municipalidad Distrital de Aucallama Desde el 19/09/2007

Ing. Jorge Ral Maldonado Huatuco Representante del Colegio de Ingenieros de Lima Desde el 19/09/2007

Sr. Lus Francisco Lenci Alegre Representante de la Cmara de Comercio y Produccin de Huaral Desde el 19/09/2007

CPC. Fortunato Bustillos Torre Representante del Gobierno Regional de Lima Desde el 19/09/2007

REPRESENTANTES

Gerente General Ing. Fernando Vilchez Bula Desde el 01/03/2008 g.general@emapa-huaral.com

Asesor Legal Interno Dr. Walter Alarcn Angulo Desde el 01/04/2008 asesorlegal@emapa-huaral.com

Gerente de Administracin y Finanzas Bach. Ing. Carlos Alberto Jurez Alfaro Desde el 02/12/2006 g.administrativo@emapa-huaral.com

Gerente Comercial Sr. Lus Alberto Luyo Delgado Desde el 20/12/2006 g.comercial@emapa-huaral.com

Gerente Operaciones y Mantenimiento Ing. Edgar Pizarro Gonzales Desde el 19/05/2009 al 31/12/2009 g.operaciones@emapa-huaral.com

Gerente de Operaciones y Mantenimiento

desde el 27/02/2008 al 18/05/2009

Jefe de Control de Calidad Lic. Norma Arguelles Vizarreta c.calidad@emapa-huaral.com

Contadora General C.P.C Elda Garca Atalaya Desde el 02/01/2009 al 20/07/2009 contador@emapa-huaral.com

Contadora General C.P.C.C. Jenny Guerrero Luna Desde el 21/07/2009 contador@emapa-huaral.com

Jefe de Recursos Humanos Lic. Milagros Gisella Snchez Moreno j.rrhh@emapa-huaral.com

Jefe de Planeamiento y Presupuesto Lic. Vilma Norma Celestino Villafana Desde el 16/01/2009 p.presupuesto@emapa-huaral.com

Jefe de Mantenimiento Ing. Jos Daniel Loyaga Vera Desde el 02/01/2009 al 31/12/2009 j.mantenimiento@emapa-huaral.com

Jefe de Logstica Sr. Luis Gonzles Monteverde Desde el 05/05/2009 j.logistica@emapa-huaral.com

V. COMPOSICIN DEL ACCIONARIADO

Segn el Estatuto Social, el capital de la empresa asciende a la suma de 2 203 315 Nuevos Soles, dividido y representado por 2 203 315 acciones de un valor nominal de S/. 1.00 nuevo sol cada una, ntegramente suscritas y totalmente pagadas por parte de cada una de las Municipalidades Socias, con el siguiente cuadro de distribucin:

Cuidar el agua, es cuidar nuestro futuro.

18

VII GESTIN COMERCIAL

GERENTE COMERCIAL

OPERADOR DE RADIO

SECRETARIA

JEFE DE DIVISION CATASTRO

JEFE DE DIVISION FACT. Y COBRANZAS GERENTE COMERCIAL

JEFE DE DIVISIN COMERCIALIZACIN

19

7.3 FACTURACIN La facturacin por los servicios de agua y alcantarillado en el ao 2009 ascendi a 3 618 000 nuevos soles, mayor en 785 155 nuevos soles, con respecto al ao 2008.

FACTURACIN AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO

3,618,000

3,550,000 3,200,000 S/. 2,850,000

2,626,302

2,832,845

2,500,000 2007 2008 AOS 2009

7.4 VOLUMEN FACTURADO El volumen facturado en el ao 2009 ascendi a 3 198 692 m3, mayor en 144 508 m3, con respecto al ao 2008.

VOLUMEN FACTURADO
3,198,692

3,250,000

3,150,000 M3 3,050,000 2,999,608

3,054,184

2,950,000 2007 2008 AOS 2009

21

7.5 CONEXIONES FACTURADAS Las conexiones facturadas han mejorado de 11 248 unidades en el ao 2008 a 11 656 unidades en el ao 2009, incremento en 408 conexiones.
CONEXIONES FACTURADAS
12000

11,656 11,248

CONEXIONES

11000

10,297

10000

2007

2008 AOS

2009

7.6 MICROMEDICIN La empresa en el ao 2009 cont con 5 262 conexiones con medidor, lo que significa el 38.54% de micromedicin, respecto del total de conexiones. Indicador que en los ltimos aos no ha mostrado una tendencia muy favorable, dado a la falta de implementacin de programas de ampliacin y renovacin de medidores, y que teniendo en cuenta el cumplimiento de su vida til, se tiene una cantidad importante de medidores que se inoperativizan ao a ao.
MICROMEDICION
39.0% 38.53%

38.54%

38.0%

37.90%

37.0% 2007 2008 AOS 2009

22

7.7 RECAUDACIN La recaudacin por pensiones de agua potable y alcantarillado promedio mensual en el ao 2009 es de 353 550 nuevos soles (incluido IGV), importe superior en 6,79% con respecto al ao 2008.
EVOLUCION DE RECAUDACION
353,550 331,061

330,000.00 S/. 300,000.00

274,612

270,000.00 2007
2008 AOS

2009

23

7.8 CONEXIONES ACTIVAS Las conexiones activas en el ao 2009 representaron el 85.4% del total de conexiones de Agua Potable, reflejando una ligera disminucin, con relacin a diciembre del 2008 que fue de 85.8%.
CONEXIONES ACTIVAS
87.10% 85.80% % 86.0% 83.0% 80.0% 2007 2008 AOS 2009
85.40%

89.0%

24

7.9 TARIFAS La Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento SUNASS, aprob la Formula Tarifara, Estructura Tarifara y metas de gestin, con Resolucin de Consejo Directivo N 007-2009-SUNASS-CD de fecha 13 de Febrero del 2009 y; con Resolucin de Consejo Directivo N 020-2009-SUNASS-CD de fecha 13 de Mayo del 2009, declar fundado el recurso de reconsideracin interpuesto por la EPS, contra la resolucin precedente, en el extremo de aprobar la Estructura Tarifara para la localidad de Huaral, el cual se viene aplicando a partir del mes de Junio del ao 2009. Siendo la tarifa vigente la siguiente:

ESTRUCTURA TARIFARA PARA EMAPA HUARAL S.A.

Aprobado por Resolucin de Consejo Directivo N020 - 2009 - SUNASS - CD (13 de Mayo del 2009)

25

7.10 REDUCCION DE LA CARTERA MOROSA La empresa con la finalidad de reducir el nivel de morosidad, desarrollo el Proyecto Gestin de Recuperacin de Servicios Cerrados y Corte Efectivo y la Directiva de bajas por facturacin indebida.

Del grfico, se puede visualizar los dispositivos intrusivos (Balines) utilizados por los gestores de cobranza, orientado al corte drstico y recuperacin de la cartera morosa.

26

VIII. GESTIN OPERATIVA

Gerente de Operaciones y Mantenimiento

JEFE CONTROL CALIDAD. SECRETARIA ASISTENTE

JEFE DE DIVISIN ING Y CATASTRO

JEFE DE DIVISIN OPERACIONES

JEFE DE DIVISIN MANTENIMIENTO

8.1 PRODUCCIN DE AGUA POTABLE La Produccin de agua potable acumulada a nivel de la EPS EMAPA HUARAL S.A. para el ejercicio 2009 alcanz un total de 5 929 381 m3; lo que representa una produccin promedio de 215.2 lts/seg. La disminucin en los volmenes de produccin referente al ejercicio 2008 se debe fundamentalmente a la reduccin de las prdidas en redes de distribucin, aspecto que ha permitido incrementar nuestros volmenes a distribuir sin la necesidad de una mayor produccin.
VOLUMEN PRODUCIDO
6,003,508 6,000,000 5,929,381 5,855,885 5,900,000

M3

5,800,000 2007 2008 AOS 2009

8.2 COBERTURA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO La EPS en el ao 2009 brind el servicio de agua potable a un total de 68 270 habitantes, que comprende la poblacin servida por conexin, alcanzando una cobertura del servicio de agua potable del 81.8%, incremento importante del 1.4 % con relacin al ao 2008.

COBERTURA DE AGUA POTABLE

81.8%

82.0% 80.0% % 78.0% 76.0% 2007 78.9%

80.4%

2008 AOS

2009

La cobertura en el sistema de alcantarillado lleg a 74%, incrementndose en 1% respecto al ao 2008.

COBERTURA DE ALCANTARILLADO
74.0% 74.0% 73.0% % 72.0% 71.0% 2007 2008
AOS

73.0% 71.9%

2009

8.3 CONTINUIDAD La continuidad promedio del abastecimiento de agua potable alcanz a 19.24 horas/da, mostrando un comportamiento casi regular durante los meses del ao 2009, con oscilaciones de 18.63 a 19.24 horas/da. No obstante en los sectores crticos de la ciudad el abastecimiento de agua potable lleg a 11.91 horas/da en promedio.

CONTINUIDAD DEL SERVICIO

20
19.2
HORAS

19.6 19.2 19.2

19.9

20.0

19.5

19 18.6
18

19.5

19.2

18.6

18.6

10

11

12

MESES

8.4 CONTROL DE CALIDAD DE AGUA POTABLE La calidad del servicio que presta EMAPA HUARAL S.A. permanece como uno de los aspectos ms positivos de la labor desarrollada por la Empresa. En este aspecto se viene enfatizando en una lnea de vigilancia de la calidad anticipndose a las actividades de distribucin, generando acciones de correccin inmediata en los casos de presentarse eventos de parmetros fuera de norma. Como es de dominio general, la calidad del agua potable bsicamente se determina en dos aspectos: calidad bacteriolgica segn la cantidad de cloro residual presente en el agua distribuida y calidad fsico qumica segn la turbiedad promedio en la misma. Cloro Residual De un total de 1,284 muestras en el ao 2009 el 100 % cumplieron con los lmites exigidos para el parmetro del Cloro Residual en el agua distribuida. Turbiedad Se tiene el 100 % de las muestras tomadas en la red de distribucin para la medicin del nivel de turbiedad, se encuentran dentro de los parmetros permisibles. Calidad Microbiolgica El total de las muestras tomadas en la red de distribucin el 100% cumplen con los parmetros exigidos para la calidad microbiolgica.

30

8.5 AGUA NO FACTURADA El agua no facturada en el ao 2009 alcanz el 46.1%, cifra menor con relacin al ao 2008, que fue de 49.10 %. Indicador favorable para el cumplimiento de las metas de gestin del Plan Maestro Optimizado del 1er ao regulatorio.

AGUA NO FACTURADA
50.00% 49.10%

48.78%

% 48.00% 46.10% 46.00% 2007 2008 AOS 2009

La Empresa Emapa Huaral S.A. ha venido mejorando conexiones de Agua potable y Alcantarillado.

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IX. INVERSIONES REALIZADAS

Proyecto Galeria Filtrantes - Sector El Tres - Huayan

Mejoramiento de lineas de conduccin 315 ml - 355ml Av. Huando

SISTEMA DE UTILIZACIN EN 20 KV PARA LA CASETA DE BOMBEO POZO N 04

*Reduccin de costos de produccin *Menor contaminacin del medio ambiente.

*Mayor confiabilidad de operacin.

9.1 PROYECTOS DE INVERSIN En el ao 2009, la empresa ejecut proyectos de inversin para la ampliacin de cobertura de los servicios, con un presupuesto de 377 370.39 nuevos soles, de acuerdo al siguiente detalle:

INSTALACIN DE LA RED, CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO EN LAS CALLES 2, 3 Y 5 DE ISMAEL COLAN TINEO II-ETAPA I

La ejecucin del proyecto Construccin de Redes de Agua Potable y Alcantarillado de la Lotizadora Ismael Colan Tineo I Etapa, obedeci a la necesidad primordial de los pobladores de requerir el sistema de Agua Potable y Alcantarillado. Dicha poblacin no contaban con los servicios bsicos, desmejorando su calidad de vida, a pesar de encontrarse en una zona urbana.

35

MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL PSJE. MELQUEADES LANEGRA.

La ejecucin del proyecto mejor 18 conexiones domiciliarias de Agua Potable y Alcantarillado, beneficiando a 90 habitantes.

36

MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL PSJE. 28 DE JULIO

La ejecucin del proyecto mejor 58 conexiones domiciliarias de Agua Potable y Alcantarillado, beneficiando a 290 habitantes. MEJORAMIENTO DE REDES Y CONEXIONES DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DEL CENTRO POBLADO LA AURORA

La ejecucin del proyecto mejor 63 conexiones domiciliarias de Agua Potable y Alcantarillado, beneficiando a 315 habitantes.

37

CONSTRUCCIN DEL CERCO LATERAL DERECHO DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO

Mejorar nuestra infraestructura nos ayudara a brindarte mejores servicios y mayor seguridad en la realizacin de tus gestiones en nuestras oficinas.

PLANCHA COMPACTADORA FF 9HP

La Plancha Compactadora FF 9HP, permite adecuar el terreno a condiciones para reponer, la carpeta asfltica y evitar hundimientos.

38

9.2 ADQUISICION DE BIENES DE CAPITAL Como parte del equipamiento necesario para el cumplimiento de los fines institucionales se han efectuado adquisiciones de equipos y otros bienes de capital no relacionados con proyectos de inversin, por un monto de 56 920.44 nuevos soles, de acuerdo al siguiente detalle:

ITEM
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

DESCRIPCION
Equipo de Motobomba 5.5HP 3x3 Equipo de Cloracin E10K 50LBS para Planta Equipos Cloradores S2k 50LBS para los Pozos N 3 y 4 (2) Plancha Compactadora FF 9HP Nivel Automtico Cortadora de Concreto 13HP Motor Honda 13 HP gas para maquina de balde Computadoras y Monitor (5) Computadoras CPU (15) Impresoras Multifuncional HP (2)

PRESUPUESTO
1,550.00 10,650.50 6,783.00 3,360.00 2,320.50 4,907.70 2,110.00 10,279.99 13,357.50 1,601.25

TOTAL

56,920.44

39

Gerentes de linea y Jefes de la EPS Emapa Huaral S.A.

40

X. GESTIN PRESUPUESTAL, ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

GERENTE DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

SECRETARIA

CONTADOR

TESORERO

JEFE DE OFICINA RR.HH.

JEFE DE OFICINA LOGISTICA

10.1 PRESUPUESTO El Presupuesto Institucional de Apertura PIA para el ejercicio 2009 fue de 5 241 078 nuevos soles, importe que fue modificado por incorporacin de mayores ingresos, saldo de ejercicios anteriores y transferencias del Gobierno Central, llegando a 6 809 118 nuevos soles en el Presupuesto Institucional Modificado PIM. Al cierre del ejercicio fiscal 2009, la empresa ha ejecutado el 101.44% de los ingresos corrientes estimado 3 591 387 nuevos soles, el mismo que asciende a 3 643 084.81 nuevos soles, por concepto de prestacin de Servicios de Agua Potable y Alcantarillado. Resultado positivo debido a la aplicacin de la Formula Tarifara, aprobado por SUNASS con Resolucin de Consejo Directivo N 020-2009-SUNASSCD el 13 de Mayo del 2009. Los Gastos Corrientes estn compuesto por el rubro de Personal y Obligaciones Sociales, Bienes y Servicios y; Otros Gastos Corrientes, ejecutndose en un 88.17% respecto a lo programado, en mayor proporcin en las partidas de Combustibles y Servicios Diversos. Comparando los Gastos Corrientes se observa que la mayor ejecucin realizada en el ao 2009 corresponde al rubro de Bienes y Servicios. El saldo de la deuda por pagar al 31 de Diciembre del 2009 asciende a 3 293 781.28 nuevos soles, inferior al saldo de la deuda al cierre del ejercicio fiscal 2008 que fue de 3 426 531 nuevos soles, teniendo mayor influencia en la reduccin de deuda por pagos a la SUNAT, SUNASS, ESSALUD, CTS, AFP, ONP, Sentencias Judiciales y Laudos Arbtrales. Asimismo, es importante sealar que en el ao 2009, la Empresa provision deudas de expedientes laborales por la suma de 209 836.06 nuevos soles. De acuerdo a lo establecido en la Directiva N 004-2007-EF/76.01 y sus modificatorias Directiva para la Ejecucin del Presupuesto de las Entidades de Tratamiento Empresarial para el ao fiscal 2009, aprobado con Resolucin Directoral N 004-2009-EF/76.01, en el ao 2009 se han efectuado modificaciones presupuestarias bajo la modalidad de Crdito Suplementario y modificaciones presupuestales en el Nivel Funcional Programtico, adjuntndose las respectivas resoluciones en los trimestres correspondientes.

RATIOS DE GESTIN PRESUPUESTARIA

ITEM RATIOS
AUTONOMIA PRESUPUESTARIA Capacidad que tiene la empresa para hacer frente sus gastos corrientes. EJECUCION DE INVERSION Corresponde al monto de los ingresos corrientes destinado para inversiones. GASTOS DE PERSONAL Es la proporcin del gasto ocasionado en el rubro de personal y obligaciones sociales del total de gastos efectuados por la empresa. SERVICIO DE LA DEUDA Pagos por concepto de intereses y amortizacin de capital que se realiza a las entidades financieras.

FORMULA

2008

2009

INTERPRETACION
El 85.63% de los Ingresos corrientes ejecutados representan al rubro de gastos corrientes, lo cual hace que se tenga una mejora en la autonoma presupuestaria con relacin al ao anterior. El gasto de inversin al cierre del 2009 representa el 10.36% de los ingresos corrientes recaudados, monto superior a la meta del Fondo de Intangible del PMO 4.2%.

01

Gastos Corrientes x 100 Ingresos Corrientes 89.89 85.63

02

Inversin x 100 Ingresos Corrientes 0.00 10.36

Personal y Oblig. Soc. x 100 Gastos Corrientes 43.50 48.03

03

El gasto efectuado en el rubro de Personal y Obligaciones Sociales representa el 48.03% del total de gastos corrientes incididos.

Servicio de la Deuda x 100 Ingresos Corrientes

04

0.00

0.00

El 0% del Ingreso de la EPS es destinado al pago del servicio de deuda.

Gerencia General - Emapa Huaral S.A.

10.2 CAPACITACION En el 2009 se logr una capacitacin de 44 Trabajadores, que representa el 74.58% del total del personal de la EPS, con una acumulacin total de 392 horas lectivas y 20 eventos participados. La Direccin Nacional de Saneamiento (DNS) con el apoyo de GTZ/ PROAGUA, llev a cabo diversos cursos en el Colegio de Ingenieros del Per, sobre Planes de Fortalecimiento de Capacidades Empresariales en el marco del Sistema de Fortalecimiento de Capacidades para el Sub. Sector Saneamiento. Resultado del cual con la participacin en dichos cursos la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, desarrollo un esquema completo del anlisis FODA a nivel empresarial, con la finalidad de elaborar el Plan Estratgico PLAN DE FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES EMPRESARIALES y la Matriz de Planificacin Anual de Capacitacin para el ao 2010. El Plan FCE constituye el compromiso de todo el personal de la empresa para alcanzar las metas de los indicadores y el logro de los objetivos propuestos, orientados al cumplimiento de la sostenibilidad y la mejora en la prestacin de los servicios. Los principales eventos auspiciados por la empresa son:

En el ao 2009, la Empresa continu presentando la situacin econmica y financiera a los trabajadores . Asimismo se realizaron talleres de Motivacin Total y Relaciones Humanas, y Clima, Cultura y Comunicacin Organizacional.

10.3 SALUD OCUPACIONAL La empresa realiz convenio de crdito con la Botica MI SALUD S.A. y Clnica Dental NOVADENT, con la finalidad que los trabajadores adquirieran medicinas y servicios de odontologa (Extracciones, Curaciones con Luz Halgena, Endodoncias con Sistema Rotacional, Blanqueamiento Dental, Prtesis Dental, Destartraje y Profilaxis) a precios preferenciales. Se desarrollo campaa mdica gratuita consistente en examen de Colesterol, Triglicedios, Glucosa. Consulta y Evaluacin Medica General (Infecciones Respiratorias, Urinarias, Drmicas, General). Diagnostico Dental, Examen y Medida de la vista y Charla Informativa sobre la Influenza AH1N1.

Se realiz Campaa Odontolgica gratuita a los Trabajadores de la EPS.

Se realiz campaa sobre el Examen de Colesterol, Triglicedios, Glucosa, Consulta y Evaluacin Medica. Resultado del convenio con la Botica Mi Salud S.A.

10.4 RESULTADOS ECONMICOS Al 31 de diciembre del 2009, el Estado de Ganancias y Perdidas de la Empresa reflejan una utilidad operativa de 475 190 nuevos soles y una utilidad total del ejercicio de 486 755 nuevos soles, resultado de una mejora en la gestin empresarial.

Presentacin de los Estados Financieros Ejercicio Fiscal 2009

46

10.5 INDICADORES FINANCIEROS Los ratios financieros muestran la situacin financiera en la que se encuentra la entidad, por la falta de liquidez para afrontar compromisos inmediatos, y los riesgos de insolvencia por el endeudamiento de capital. El siguiente cuadro nuestra un resumen de los indicadores financieros:

RATIOS FINANCIEROS
ITEM RATIOS FRMULA 2008 2009 VARIACION

01

LIQUIDEZ GENERAL

Activo Corriente Gastos Pagad. por Anticipado Pasivo Corriente

0.25

0.62

0.37

02

PRUEBA CIDA

Activo Corriente Existencias - Gastos Pagad. Anticip. Pasivo Corriente

0.23

0.58

0.35

03

ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL

Pasivo Total Patrimonio Deudas a Largo Plazo Inmueble Maquinaria y Equipo Depreciacin Utilidad Neta x 100 Patrimonio Utilidad Neta Utilidad Neta x 100 Ventas Netas Utilidad Operativa x 100 Ventas Netas Utilidad Neta x 100 Ingresos Brutos Utilidad Operativa x 100 Total Activo Cuentas por Cobrar Comerciales x 30 Das Ventas Netas Costo Ventas + Gastos Adm.+Gastos Ventas) Deprec. Provisin Cobranza Dudosa Ingresos Brutos

0.98

0.71

(0.27)

04

ENDEUDAMIENTO ACTIVO FIJO A LARGO PLAZO

0.26

0.18

( 0.08)

05

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO RENTABILIDAD DE VENTAS NETAS MARGEN OPERATIVO

-0.38

11.67

11.29

06

-0.44

13.45

13.01

07

-0.06

13.87

13.81

08

MARGEN NETO

-0.44

13.45

13.01

09

RENDIMIENTO DE INVERSION ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR

-0.03

6.31

6.28

10

6.78

6.66

(0.12)

11

ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR

0.92

0.81

(0.11)

47

A. Liquidez General La empresa dispone en el 2009 de S/. 0.62 de activo corriente por cada sol de pasivo corriente, indicador que en el 2008 fue de S/. 0.25, mostrando mayor capacidad de la empresa de pagar sus deudas con relacin al periodo anterior.

LIQUIDEZ GENERAL
0.62 0.63

0.50

INDICE

0.37

0.25

0.24 2008 AOS 2009

B. Prueba cida La empresa cont a fines del 2009 con S/. 0.58 de activo corriente de inmediata realizacin por cada sol de pasivo corriente, indicador que en el 2008 fue de S/. 0.23, lo que evidencia que la liquidez de la Empresa ha mejorado.

PRUEBA ACIDA
0.58 0.56 0.44 INDICE 0.23

0.32 0.20

2008 AOS

2009

C. Endeudamiento Patrimonial Las Obligaciones con terceros, tanto a corto como a largo plazo, estn respaldadas por el patrimonio de la Empresa. En el ao 2009 la deuda total equivale a un 71% del patrimonio total, mientras que en el 2008 el porcentaje fue del 98%, es decir que nuestro patrimonio apenas cubra nuestra deuda total.
ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL
98 % 0.98

INDICE

0.88 0.78 0.68 2008 AOS 2009 71%

D. Endeudamiento Activo Fijo a Largo Plazo En el ao 2009, se comprometi el Activo Fijo en 18%, disminuyendo en 8% con relacin al ao 2008, lo que significa que nuestras deudas a largo plazo se han reducido.
ENDEUDAMIENTO ACTIVO A LARGO PLAZO
0.28 INDICE 0.24 18% 26 %

0.20 0.16

2008 AOS

2009

49

E. Rentabilidad del Patrimonio En el ao 2009 la empresa obtuvo 11.67% de rentabilidad, monto superior con relacin al ao 2008 que fue de -0.38%. Resultado positivo, producto de la utilidad obtenida en el ejercicio.

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO

0.12
INDICE

11.67 %

0.08 0.04 0.00

-0.38% 2008
AOS

2009

F. Rentabilidad de Ventas Netas Por cada sol de ingresos, a la empresa le queda una utilidad de 13.45 cntimos, mientras que en el ao 2008 la cifra fue de -0.44 cntimos. La empresa presenta mejoras en los niveles de rentabilidad, respecto a los costos y necesidad de inversin.

RENTABILIDAD DE VENTAS NETAS

0.15
INDICE

13.45 %

0.10 0.05 0.00 2008

AOS

-0.44%

2009

G. Margen Operativo La utilidad operativa alcanz el 13.87% de las ventas netas, con relacin al ao 2008 que fue de -0.06 %, mostrando una mejora del indicador.

MARGEN OPERATIVO
0.15
INDICE

13.87 %

0.10 0.05 0.00

-0.06% 2008
AOS

2009

H. Margen Neto La utilidad del ejercicio alcanz el 13.45% de los ingresos brutos, con relacin al ao 2008 que fue de -0.44 %, mostrando un resultado favorable.

MARGEN NETO
0.15
INDICE

13.45 %

0.10 0.05 0.00

-0.44% 2008
AOS

2009

I. Rendimiento de Inversin La utilidad operativa alcanzo a 6.31 % de total de activos en el 2009, respecto al ao 2008 que fue de -0.03%, lo que significa que el rendimiento ha mejorado.

RENDIMIENTO DE INVERSIN
0.06
INDICE

6.31%

0.04 0.02 0.00

-0.03% 2008
AOS

2009

J. Rotacin de las Cuentas por Cobrar Este indicador alcanz a 6.66, cifra inferior en 0.12 con respecto al ao 2008, lo cual indica que se tiene que doblegar esfuerzo para mejorar este indicador.

ROTACIN CUENTAS POR COBRAR

8.00
INDICE

7.00 6.00 5.00

6.78

6.66

2008
AOS

2009

52

K. Relacin de Trabajo La Relacin de Trabajo en el 2009 ha mejorado sustancialmente a 0.81, con respecto al ao 2008 que fue de 0.92, producto de la captacin de mayores ingresos por la aplicacin de la formula tarifara, sinceramiento de los gastos operativos al rubro inversiones y ejecucin de obras de ampliacin y mejoramiento de redes de agua y alcantarillado.

RELACIN DE TRABAJO
0.92
INDICE

0.92

0.88 0.84 0.80

AOS

0.81

2008

2009

Sede EMAPA HUARAL S.A.

ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE GENERAL Al 31 de Diciembre del

2009
791,132 352,632 188,308 88,757

ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Existencias (Neto) Activos Biolgicos Activos no Corrientes mantenidos para la venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2008
54,077 271,168 147,260 31,335

105,396 1,526,225

153,278 684,118

ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias (Neto) Inversiones Inmobiliarias Inmueble, Maquinaria y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos Crdito Mercantil Otros Activos TOTAL NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO Cuentade Orden

6,423,921

6,193,147

57,076 6,423,921 7,950,146 6,250,223 6,934,341

CPCC. Jenny M. Guerrero Luna

CONTADORA GENERAL CPCC N 001537

B. Ing. Carlos A. Jurez Alfaro

GERENTE DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

54

COMPARATIVO 2009 (En Nuevos Soles )

2009 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones Pasivos mantenidos para la Venta TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Pasivo por Impto. A la Renta y Partic. Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (Neto) TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Diferencia de Conversin TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Cuentade Orden 2008

166 291,013 353,013

441 218,659 315,494

1,496,443

1,275,473

2,140,635

1,810,067

1,153,146

1,616,464

1,153,146 3,293,781

1,616,464 3,426,531

2,203,315 5,755,186

2,203,315 4,883,549

-3,302,136 4,656,365 7,950,146

-3,579,054 3,507,810 6,934,341

Ing. Fernando Vilchez Bula

GERENTE GENERAL

55

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ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA Al 31 de Diciembre del 2009 (En Nuevos Soles a Valores Histricos) Por los aos terminados al 31 de Diciembre de : 2009 2008 3,618.000 3,086.777 706.235 742.954 57.396 16.757 2.969.162 2.360.580

CONCEPTOS Ventas por Prestacin de Servicios Compra de insumos y suministros (+) Variacin de mercaderas

Margen Comercial Ventas netas de productos Produccin almacenada (o desalmacenada) Produccin inmovilizada Total Produccin

Consumo: Compra de materias primas y auxiliares Compra de suministros Compra de envases y embalajes (+) Variaciones de: Materias primas y auxiliares Suministros Envases y embalajes Servicios prestados por terceros Valor Agregado Cargas de personal Tributos Excedente (o insuficiencia) bruto de explotacin Cargas diversas de gestin Provisiones del Ejercicio Ingresos Diversos Cargas cubiertas por provisiones Resultado de Explotacin Resultado por exposicin a la inflacin Ingresos financieros Ingresos excepcionales Cargas Financieras Cargas Excepcionales Resultado antes de participaciones e impuestos Distribucin Legal de la Renta Impuesto a la Renta Resultado del Ejercicio

572.043 2,397.118 1,471.334 96.633 829.151 38.415 290.077 4.522 505.181

69.374 2.199 57.809 32.190 486.755

466.005 1,894.575 1,311.392 235.888 347.295 34.547 320.717 8.828 860 2.183 209.271 124.063 101.757 -13.506

486.755

-13.506

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EDUCACIN SANITARIA
Con el objeto de promover la concientizacin sobre el uso racional del agua potable en nuestra localidad, se desarrollaron programas de educacin dirigidos a escolares de diversos centros educativos, hacindose entrega de mensajes educativos y revistas educativos sobre los buenos hbitos y consejos del consumo del agua. Se realizaron actividades por el Da Mundial del Agua, feria informativa, concurso de pancartas, pasacalle, entrega de volantes y explicaciones a centros educativos del Proceso de Tratamiento del agua.

DESFILE POR EL DA MUNDIAL DEL AGUA, LOS CENTROS EDUCATIVOS DEL DISTRITO DE HUARAL .

Visita a la Planta de Tratamiento

Se realiza una explicacin general a los alumnos de los Centros Educativos, todo el proceso de tratamiento del agua potable