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Trabajo Final Jimmy
Trabajo Final Jimmy
PANTALN
Pantaln de mujer
Pantaln jean tubo
TALLA
CDIGO
CANTIDAD
12
2574
1
MATERIAL
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
CODIGO
M.P215
M.P451
M.P478
M.P116
PROCESO
Corte
Costura
Terminado
Fijos
Variables
3.08
14.81
19.26
6
1.15
7
0.04
TARJETA ESTANDAR
PANTALN
Pantaln de mujer
Pantaln jean basta ancha
TALLA
CDIGO
CANTIDAD
12
3571
1
MATERIAL
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
CODIGO
M.P215
M.P451
M.P478
M.P116
PROCESO
Corte
Costura
Terminado
Fijos
Variables
2.31
17.37
22.58
TARJETA ESTANDAR
PANTALN
Pantaln de mujer
Pantaln jean capri
TALLA
CDIGO
CANTIDAD
12
5682
1
MATERIAL
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
CODIGO
M.P215
M.P451
M.P478
M.P116
PROCESO
Corte
Costura
Terminado
Fijos
Variables
2.64
10.60
13.78
= Planificacin ventas
=
4000
=
3400
- Inv. Inicial
1000
= Planificacin ventas
=
3200
=
- Inv. Inicial
1500
2250
= Planificacin ventas
=
4500
=
3400
9050
- Inv. Inicial
1450
=
=
=
Unidades a producir
4000
4000
Hilo Fino
Botnes Elegan
=
=
4000
4000
6000
500
metros
metros
*
*
800
12000
carretes
unidades
0.20
3
=
=
TOTAL A CONSUMIR
carretes
unidades
carretes
unidades
=
=
=
Unidades a producir
3200
3200
Hilo Fino
Botnes Elegan
=
=
3200
3200
6400
400
metros
metros
*
*
800
19200
carretes
unidades
0.25
6
=
=
TOTAL A CONSUMIR
carretes
unidades
carretes
unidades
=
=
=
=
=
Unidades a producir
4500
4500
4500
4500
TOTAL A CONSUMIR
=
=
=
=
4500
375.00
675.00
18000
metros
metros
carretes
unidades
=
=
=
=
=
Cantidad a utilizar
6000
500
800
12000
+
+
+
+
+
Inv. Inicial
2300
110
350
3050
=
=
=
=
=
TOTAL
5600
490
700
11050
Unidad de medida
metros
metros
carretes
unidades
=
=
=
=
=
TOTAL
5800
360
715
18400
Unidad de medida
metros
metros
carretes
unidades
=
=
=
=
=
TOTAL
4000
305.00
580
17700
Unidad de medida
metros
metros
carretes
unidades
=
=
=
=
=
Cantidad a utilizar
6400
400
800
19200
+
+
+
+
+
Inv. Inicial
2900
250
400
4300
=
=
=
=
=
Cantidad a utilizar
4500
375.00
675
18000
+
+
+
+
+
Inv. Inicial
2000
200
305
3200
3150
240
187
13355
TUBO
BASTA ANCHA
CAPRI
TOTAL
6000
6400
4500
16900
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
500
800
12000
400
800
19200
375.00
675.00
18000
1275.00
2275
49200
Unidad de medida
metros
metros
carretes
unidades
TUBO
BASTA ANCHA
CAPRI
TOTAL
1900
100
250
2300
210
315
1500
130
210
5700
440
775
metros
metros
carretes
Unidad de medida
2100
3500
2900
8500
unidades
TUBO
BASTA ANCHA
CAPRI
TOTAL
2300
110
350
2900
250
400
2000
200
305
7200
560
1055
metros
metros
carretes
Botnes Elegan
3050
4300
3200
10550
unidades
Unidad de medida
TUBO
BASTA ANCHA
CAPRI
TOTAL
5600
490
700
11050
5800
360
715
18400
4000
305.00
580
17700
15400
1155.00
1995
47150
Unidad de medida
metros
metros
carretes
unidades
TUBO
BASTA ANCHA
CAPRI
4500
300
515
8100
6100
400
798
18300
3150
240
187
13355
MATERIAL UTILIZADO
13750 metros
940 metros
1500 carretes
39755 unidades
Una vez determinado la cantidad de material que se requerir para cada pantaln de mujer el departamento de
adquisicin se encarga de buscar el material de calidad a un precio cmodo.
COMPRAS
ENERO 18: La empresa compra 13000 metros de tela magna a la empresa TELAS JAKS S.A. a $ 6.00 cada
metro, se cancela con cheque
ORDEN DE COMPRA
Empresa TELAS JAKS
Material
Tela magna
Cantidad
Real
13000 metros
Precio Real
Unitario
6.00
Precio Real
Total
78000
ENERO 18: La empresa compra 910 metros de cierre copi a la empresa TALY S.A. a $ 1.15 cada
metro, se cancela con cheque
ORDEN DE COMPRA
Empresa TALY
Material
Cierre copi
Cantidad
Real
910 metros
Precio Real
Unitario
1.15
Precio Real
Total
1046.5
ENERO 18: La empresa compra 1605 carretes de hilo fino a la empresa FINOLANDIA S.A. a $ 7.00 cada
carrete, se cancela con cheque
ORDEN DE COMPRA
Empresa FINOLANDIA
Material
Hilo Fino
Cantidad
Real
1605 carretes
Precio Real
Unitario
7.00
Precio Real
Total
11235
ENERO 18: La empresa compra 39800 unidades de botones a la empresa PRADO S.A. a $ 0.04 cada
unidad, se cancela con cheque
ORDEN DE COMPRA
Empresa PRADO
Material
Botones Elegan
Cantidad
Real
39800 unidades
Precio Real
Unitario
0.04
Precio Real
Total
1592
DEVOLUCIONES
ENERO 21: Se devolvi 200 carretes de hilo a la empresa FINOLANDIA S.A. debido a que estaban en mal estado
Precio Real
7.00
Precio Estandar
9.00
Cantidad Real
200
7.00
1400.00
Cantidad Estandar
200
9.00
1800.00
400.00
Variacin Favorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
21/01/2009
DETALLE
1
PARCIAL
Proveedores
FINOLANDIA
Variacin M.P
Inv. Materia Prima
Hilo (200 carretes)
IVA en compras
DEBE
HABER
1568.00
1568.00
400.00
1800.00
1800.00
168.00
ENERO 24: Se devolvi 500 botones a la empresa PRADO S.A. debido a que estaban daados
Precio Real
0.04
Precio Estandar
0.03
Cantidad Real
500
0.04
20.00
Cantidad Estandar
500
0.03
15.00
-5.00
Variacin Desfavorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
21/01/2009
DETALLE
1
Proveedores
PRADO
Inv. Materia Prima
Botones (500 unidades)
Variacin M.P
IVA en compras
PARCIAL
DEBE
HABER
22.40
22.40
15.00
15.00
5.00
2.40
artamento de
PRODUCTO
CODIGO
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
M.P215
M.P451
M.P478
M.P116
UNIDAD
MEDIDA
metros
metros
carretes
unidades
REGISTRO CONTABLE
FECHA
18/01/2009
DETALLE
1
INV. Materia Prima
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
Variacin Compras M.P
IVA en compras
Proveedores
TELAS JAKS
TALY
FINOLANDIA
PRADO
IRF por pagar
PARCIAL
DEBE
HABER
86885.50
70200.00
1046.50
14445.00
1194.00
4988
11024.82
101979.59
86580.00
1161.62
12470.85
1767.12
918.74
2700
PRODUCTO
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
CANTIDAD
PRODUCCIN
CANTIDAD
ESTANDAR
CANTIDAD
REAL
PRECIO
ESTANDAR
QS*PS
QR*PS
VARIACIN
TIPO
VARIACIN
1.5
0.13
0.20
metros
metros
carretes
2700
2700
2700
4050.00
337.50
540.00
4500
300
515
5.4
1.15
9
21870.00
388.13
4860.00
24300.00
345.00
4635.00
-2430.00
43.12
225.00
Desfavorable
Favorable
Favorable
unidades
2700
8100.00
8100
0.03
243.00
27361.13
243.00
0.00
-2161.88
Desfavorable
3250
CANTIDAD
2
0.13
0.25
6
PRODUCCIN
metros
metros
carretes
unidades
3250
3250
3250
3250
CANTIDAD
ESTANDAR
6500.00
406.25
812.50
19500.00
CANTIDAD
REAL
6100
400
798
18300
PRECIO
QS*PS
QR*PS
VARIACIN
TIPO
2160.00
7.19
130.50
36.00
2333.69
VARIACIN
Favorable
Favorable
Favorable
Favorable
Favorable
ESTANDAR
5.4
1.15
9
0.03
35100.00
467.19
7312.50
585.00
43464.69
32940.00
460.00
7182.00
549.00
QS*PS
QR*PS
3550
CANTIDAD
1
0.08
0.15
4
metros
metros
carretes
unidades
PRODUCCIN
3550
3550
3550
3550
CANTIDAD
ESTANDAR
CANTIDAD
REAL
PRECIO
ESTANDAR
3550.00
295.83
532.50
14200.00
3150
240
187
13355
5.4
1.15
9
0.03
VARIACIN
TIPO
VARIACIN
19170.00
340.21
4792.50
426.00
24728.71
17010.00
276.00
1683.00
400.65
2160.00
64.21
3109.50
25.35
5359.06
Favorable
Favorable
Favorable
Favorable
Favorable
PRODUCTO
TUBO
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
-2430.00
43.12
225.00
0.00
BASTA
ANCHA
2160.00
7.19
130.50
36.00
CAPRI
2160.00
64.21
3109.50
25.35
TOTAL
VARIACIN
1890.00
114.52
3465.00
61.35
5530.87
TIPO
VARIACIN
F
DEBE
HABER
F
F
F
F
ASIENTO CONTABLE
FECHA
31/01/2009
DETALLE
1
Inv. Produccin en proceso
Inv. M.P
Variacin consumo materia prima
95554.52
90023.65
5530.87
INVENTARIO FINAL
EN UNIDADES
Inv. Final
PRODUCTO
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
Inv. Inicial
Compras
Consumo -
Devolucin
CONSUMO
DEVOLUC INVENTARIO
FINAL
INVENTARIO
INICIAL
COMPRAS
7200
560
1055
10550
13000
910
1605
39800
4500
300
515
8100
EN DLARES
PRODUCTO
Tela Magna
Cierre Copi
Hilo Fino
Botnes Elegan
INV. FINAL
PRECIO
INV. FINAL
UNIDADES
ESTANDAR
DLARES
15700
1170
1945
41750
5.40
1.15
9.00
0.03
84780.00
1345.50
17505.00
1252.50
104883.00
200
500
15700
1170
1945
41750
UNIDAD
MEDIDA
metros
metros
carrete
unidades
KARDEX
ARTCULO
MTODO
DETALLE
Compra
Devolucin
Tela magna
Promedio
CANT
13000
ENTRADAS
P.U
6.00
TOTAL
78000.00
CANT
SALIDAS
P.U
TOTAL
6.00
1200.00
SALIDAS
P.U
TOTAL
200
CANT
13000
200
12800
TOTAL
P.U
6.00
6.00
6.00
TOTAL
78000.00
1200.00
76800.00
CANT
910
TOTAL
P.U
1.15
TOTAL
1046.50
1.15
1046.50
CANT
1605
500
1105
TOTAL
P.U
7.00
7.00
7.00
TOTAL
11235.00
3500.00
7735.00
CANT
39800
TOTAL
P.U
0.04
TOTAL
1592.00
39800
0.04
1592.00
KARDEX
ARTCULO
MTODO
DETALLE
Compra
Cierre copi
Promedio
CANT
910
ENTRADAS
P.U
1.15
TOTAL
1046.50
CANT
910
KARDEX
ARTCULO
MTODO
DETALLE
Compra
Devolucin
Hilo fino
Promedio
CANT
1605
ENTRADAS
P.U
7.00
TOTAL
11235.00
CANT
SALIDAS
P.U
TOTAL
7.00
3500.00
SALIDAS
P.U
TOTAL
500
KARDEX
ARTCULO
MTODO
DETALLE
Compra
Botones elegan
Promedio
CANT
39800
ENTRADAS
P.U
0.04
TOTAL
1592.00
CANT
Anlisis del tiempo real de trabajo del mes de enero del 2009:
Das mes
(-) Das fines de semana
(-) Das festivos
(=) Dias Laborables
Hora Laboradas
Horas Totales Laboradas
Minutos Laborados por hora
Total minutos Laborados
Tiempo Improductivo (minutos)
Tiempo Real de Trabajo
PRODUCCIN
TIEMPO POR PANTALN
TIEMPO REQUERIDO
TIEMPO POR EMPLEADO
NMERO DE EMPLEADOS NECESARIOS
31
9
2
20
8
160
60
9600
300
9300
minutos
2700
43
116100
9300
12.48
pantalones
minutos
minutos
minutos
Se necesita 12 personas para poder producir los 2700 pantalones de mujer jean tubo
en el mes de enero
31
9
2
0.25
19.75
8
158
60
9480
300
9180
9
82620
68
4080
240
3840
86460
2 horas de conferencia
5 horas improductivas
4 horas improductivas
minutos
minutos
Anlisis del tiempo real de trabajo del mes de enero del 2009:
Das mes
(-) Das fines de semana
(-) Das festivos
(=) Dias Laborables
Hora Laboradas
Horas Totales Laboradas
Minutos Laborados por hora
Total minutos Laborados
Tiempo Improductivo (minutos)
Tiempo Real de Trabajo
PRODUCCIN
TIEMPO POR PANTALN
TIEMPO REQUERIDO
TIEMPO POR EMPLEADO
NMERO DE EMPLEADOS NECESARIOS
31
9
2
20
8
160
60
9600
300
9300
minutos
3250
47
152750
9300
16.42
pantalones
minutos
minutos
minutos
Se necesita 16 personas para poder producir los 3250 pantalones de mujer jean basta
ancha en el mes de enero
31
9
2
0.25
19.75
8
158
60
9480
300
9180
12
110160
119
7140
180
6960
117120
2 horas de conferencia
5 horas improductivas
3 horas improductivas
minutos
minutos
Anlisis del tiempo real de trabajo del mes de enero del 2009:
Das mes
(-) Das fines de semana
(-) Das festivos
(=) Dias Laborables
Hora Laboradas
Horas Totales Laboradas
Minutos Laborados por hora
Total minutos Laborados
Tiempo Improductivo (minutos)
Tiempo Real de Trabajo
PRODUCCIN
TIEMPO POR PANTALN
TIEMPO REQUERIDO
TIEMPO POR EMPLEADO
NMERO DE EMPLEADOS NECESARIOS
31
9
2
20
8
160
60
9600
300
9300
minutos
3550
35
124250
9300
13.36
pantalones
minutos
minutos
minutos
Se necesita 13 personas para poder producir los 3550 pantalones de mujer jean capri
en el mes de enero
31
9
2
0.25
19.75
8
158
60
9480
300
9180
11
100980
98
5880
300
5580
106560
2 horas de conferencia
5 horas improductivas
5 horas improductivas
minutos
minutos
=
=
MOD Real
3085.00 +
4320.54
1235.54
2295.00 +
3375.75
120.53
960.22
= MOD Estandar =
4320.54
=
944.78
944.78
VARIACIN EFICINCIA MOD
=
=
=
-158.24
-158.24
1103.02
MOD Estandar
Tiempo planificado
4320.54
116100
0.037213918
MOD Real
Tiempo Real
3375.75
86460
0.039044113
MOD Real
3375.75
Favorable
+
VARIACIN EFICINCIA MOD
944.78
Favorable
=
=
MOD Real
4120.00 + 1649.58
5769.58
3085.00
4634.06
235.76
1313.30
= MOD Estandar =
5769.58
=
1135.52
1135.52
VARIACIN EFICINCIA MOD
=
=
=
-210.27
-210.27
1345.79
MOD Estandar
Tiempo planificado
5769.58
152750
0.037771391
MOD Real
Tiempo Real
4634.06
117120
0.039566751
MOD Real
4634.06
Favorable
+
VARIACIN EFICINCIA MOD
1135.52
Favorable
=
=
MOD Real
3355.00 +
4697.76
1342.76
2860.00
4365.63
272.57
1233.06
= MOD Estandar =
4697.76
=
332.12
332.12
VARIACIN EFICINCIA MOD
=
=
=
-336.72
-336.72
668.84
MOD Estandar
Tiempo planificado
4697.76
124250
0.037808913
MOD Real
Tiempo Real
4365.63
106560
0.04096878
MOD Real
4365.63
Favorable
+
VARIACIN EFICINCIA MOD
332.12
Favorable
TARJETA ESTANDAR
PANTALN JEAN TUBO
PROCESOS
Corte
Costura
Terminados
Total
3
25
15
43
TIEMPO
ESTANDAR
minutos
minutos
minutos
minutos
PROCESO
Corte
Costura
Terminado
*
*
*
8100
72300
6060
0.03904411
0.03904411
0.03904411
*
*
*
8100
72300
6060
VARIACIN PRECIO
=
=
=
-14.82
-132.32
-11.09
-158.24
TIPO DE VARIACIN
Desfavorable
Desfavorable
Desfavorable
Desfavorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
31/01/2009
DETALLE
1
MOD
Variacin Precio MOD
Cuentas por pagar
Dcimo Tercero por pagar
Dcimo Cuarto por pagar
Vacaciones por pagar
Fondo de Reserva por pagar
Aporte Patronal por pagar
Aporte Personal por pagar
Bancos
PARCIAL
DEBE
HABER
3217.51
158.24
3375.75
201.29
163.50
100.65
201.29
293.49
225.85
2189.68
TARJETA ESTANDAR
PANTALN BASTA ANCHA
PROCESOS
Corte
Costura
Terminados
Total
3
27
17
47
TIEMPO
ESTANDAR
minutos
minutos
minutos
minutos
PROCESO
Corte
Costura
Terminado
*
*
*
9750
51370
56000
0.03956675
0.03956675
0.03956675
*
*
*
9750
51370
56000
VARIACIN PRECIO
=
=
=
-17.50
-92.23
-100.54
-210.27
TIPO DE VARIACIN
Desfavorable
Desfavorable
Desfavorable
Desfavorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
31/01/2009
DETALLE
1
MOD
Variacin Precio MOD
Cuentas por pagar
Dcimo Tercero por pagar
Dcimo Cuarto por pagar
Vacaciones por pagar
Fondo de Reserva por pagar
Aporte Patronal por pagar
Aporte Personal por pagar
Bancos
PARCIAL
DEBE
HABER
4423.79
210.27
4634.06
276.73
218.00
138.37
276.73
403.47
310.49
3010.27
TARJETA ESTANDAR
PANTALN CAPRI
PROCESOS
Corte
Costura
Terminados
Total
2
20
13
35
TIEMPO
ESTANDAR
minutos
minutos
minutos
minutos
PROCESO
Corte
Costura
Terminado
*
*
*
7100
52460
47000
0.04096878
0.04096878
0.04096878
*
*
*
7100
52460
47000
VARIACIN PRECIO
=
=
=
-22.44
-165.77
-148.51
-336.72
TIPO DE VARIACIN
Desfavorable
Desfavorable
Desfavorable
Desfavorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
31/01/2009
DETALLE
1
MOD
Variacin Precio MOD
Cuentas por pagar
Dcimo Tercero por pagar
Dcimo Cuarto por pagar
Vacaciones por pagar
Fondo de Reserva por pagar
Aporte Patronal por pagar
Aporte Personal por pagar
Bancos
PARCIAL
DEBE
HABER
4028.91
336.72
4365.63
261.05
199.83
130.52
261.05
380.61
292.90
2839.68
( Cantidad Estandar
116100
= VARIACIN
86460 *
0.037213918
1103.02 Favorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
DETALLE
1
Inv. En productos en proceso
Variacin por precio MOD
MOD
DEBE
TIPO DE VARIACIN
HABER
4320.54
1103.02
3217.51
( Cantidad Estandar
152750
= VARIACIN
117120 *
0.037771391
1345.79
REGISTRO CONTABLE
FECHA
DETALLE
1
Inv. En productos en proceso
Variacin por precio MOD
MOD
DEBE
HABER
5769.58
1345.79
4423.79
TIPO DE VARIACIN
Favorable
( Cantidad Estandar
124250
= VARIACIN
106560 *
0.037808913
668.84 Favorable
REGISTRO CONTABLE
FECHA
DETALLE
1
Inv. En productos en proceso
Variacin por precio MOD
MOD
DEBE
TIPO DE VARIACIN
HABER
4697.76
668.84
4028.92
ROL DE PAGOS
Personal encargado de la produccin de pantalones de mujer jean tubo
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
NOMBRE Y APELLIDO
Carlos Lpez
Sandra Pez
Mara Cadena
Santiago Prez
Ral Revelo
Gabriela Larrea
Lorena Vieti
Camila Ponce
Pedro Cadena
Luis Parra
Estefana Tern
Gabriel Cardenas
FECHA:
C.I
CARGO
SUELDO
1721458751
1752169863
1751982347
1753211421
1721369623
1721447552
1762114758
1784459662
1724563655
1723659877
1723365510
1753211421
cortador
cortador
cortador
cortador
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
terminados
terminados
terminados
250.00
250.00
250.00
250.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
245.00
245.00
245.00
3085.00
TOTAL
31/12/2009
23.38
23.38
23.38
23.38
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
22.91
22.91
22.91
288.45
226.63
226.63
226.63
226.63
244.76
244.76
244.76
244.76
244.76
222.09
222.09
222.09
2796.55
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
NOMBRE Y APELLIDO
Carlos Lpez
Sandra Pez
Mara Cadena
Santiago Prez
Ral Revelo
Gabriela Larrea
Lorena Vieti
Camila Ponce
Pedro Cadena
Luis Parra
Estefana Tern
Gabriel Cardenas
TOTAL
DCIMO
TERCERO
20.83
20.83
20.83
20.83
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
20.42
20.42
20.42
257.08
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
218.00
VACACIONES
10.42
10.42
10.42
10.42
11.25
11.25
11.25
11.25
11.25
10.21
10.21
10.21
128.54
N
1
NOMBRE Y APELLIDO
Francisco Montes
C.I
CARGO
SUELDO
1721369623
cortador
250.00
FONDO DE
RESERVA
20.83
20.83
20.83
20.83
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
20.42
20.42
20.42
257.08
FECHA:
APORTE
PATRONAL
30.38
30.38
30.38
30.38
32.81
32.81
32.81
32.81
32.81
29.77
29.77
29.77
374.83
31/12/2009
23.38
226.63
TOTAL
PROVISIONES
100.63
100.63
100.63
100.63
107.22
107.22
107.22
107.22
107.22
98.98
98.98
98.98
1235.54
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Patricio Aguilar
Javier Narvez
Karina Snchez
Jonathan Moz
Fernando Santos
Juan Prez
Laura Pez
Luca Cordova
Pal Tituaa
Carolina Alvear
Luis Cadena
Federico Vaca
Ana Heredia
Marcelo Minango
Marco Puga
1721447552
1762114758
1784459662
1724563655
1753211421
1721369623
1721447552
1762114758
1784459662
1724563655
1753211421
1721369623
1721447552
1762114758
1784459662
cortador
cortador
cortador
cortador
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
terminados
terminados
terminados
terminados
TOTAL
250.00
250.00
250.00
250.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
245.00
245.00
245.00
245.00
4120.00
23.38
23.38
23.38
23.38
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
22.91
22.91
22.91
22.91
385.22
226.63
226.63
226.63
226.63
244.76
244.76
244.76
244.76
244.76
244.76
244.76
222.09
222.09
222.09
222.09
3734.78
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
NOMBRE Y APELLIDO
Francisco Montes
Patricio Aguilar
Javier Narvez
Karina Snchez
Jonathan Moz
Fernando Santos
Juan Prez
Laura Pez
Luca Cordova
Pal Tituaa
Carolina Alvear
Luis Cadena
Federico Vaca
Ana Heredia
Marcelo Minango
Marco Puga
TOTAL
DCIMO
TERCERO
20.83
20.83
20.83
20.83
20.83
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
20.42
20.42
20.42
20.42
343.33
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
290.67
VACACIONES
10.42
10.42
10.42
10.42
10.42
11.25
11.25
11.25
11.25
11.25
11.25
11.25
10.21
10.21
10.21
10.21
171.67
FONDO DE
RESERVA
20.83
20.83
20.83
20.83
20.83
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
20.42
20.42
20.42
20.42
343.33
FECHA:
APORTE
PATRONAL
30.38
30.38
30.38
30.38
30.38
32.81
32.81
32.81
32.81
32.81
32.81
32.81
29.77
29.77
29.77
29.77
500.58
31/12/2009
TOTAL
PROVISIONES
100.63
100.63
100.63
100.63
100.63
107.22
107.22
107.22
107.22
107.22
107.22
107.22
98.98
98.98
98.98
98.98
1649.58
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
NOMBRE Y APELLIDO
Mariana Cumbal
Hugo Pozo
Alexandra Sarmiento
Victoria Maldonado
Ramn Lpez
Vinicio Solis
Soledad Navarrete
Carolina Sambrano
Cesar Jaramillo
Noelia Pasmio
Alex Ojeda
Lorena Bermdez
Alicia Cando
C.I
CARGO
SUELDO
1724563655
1724563655
1753211421
1721369623
1721369623
1721447552
1762114758
1784459662
1724563655
1753211421
1721369623
1721369623
1721369623
cortador
cortador
cortador
cortador
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
terminados
terminados
terminados
250.00
250.00
250.00
250.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
245.00
245.00
245.00
3355.00
TOTAL
23.38
23.38
23.38
23.38
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
25.25
22.91
22.91
22.91
313.69
226.63
226.63
226.63
226.63
244.76
244.76
244.76
244.76
244.76
244.76
222.09
222.09
222.09
3041.31
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
NOMBRE Y APELLIDO
Mariana Cumbal
Hugo Pozo
Alexandra Sarmiento
Victoria Maldonado
Ramn Lpez
Vinicio Solis
Soledad Navarrete
Carolina Sambrano
Cesar Jaramillo
Noelia Pasmio
Alex Ojeda
Lorena Bermdez
Alicia Cando
TOTAL
DCIMO
TERCERO
20.83
20.83
20.83
20.83
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
20.42
20.42
20.42
279.58
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
236.17
VACACIONES
10.42
10.42
10.42
10.42
11.25
11.25
11.25
11.25
11.25
11.25
10.21
10.21
10.21
139.79
FONDO DE
RESERVA
20.83
20.83
20.83
20.83
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
22.50
20.42
20.42
20.42
279.58
APORTE
PATRONAL
30.38
30.38
30.38
30.38
32.81
32.81
32.81
32.81
32.81
32.81
29.77
29.77
29.77
407.63
TOTAL
PROVISIONES
100.63
100.63
100.63
100.63
107.22
107.22
107.22
107.22
107.22
107.22
98.98
98.98
98.98
1342.76
ROL DE PAGOS
Personal encargado de la produccin de pantalones de mujer jean tubo
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
NOMBRE Y APELLIDO
Carlos Lpez
Sandra Pez
Mara Cadena
Ral Revelo
Lorena Vieti
Pedro Cadena
Luis Parra
Estefana Tern
Gabriel Cardenas
C.I
CARGO
SUELDO
1721458751
1752169863
1751982347
1721369623
1762114758
1724563655
1723659877
1723365510
1753211421
cortador
cortador
cortador
costurero
costurero
costurero
terminados
terminados
terminados
250.00
250.00
250.00
270.00
270.00
270.00
245.00
245.00
245.00
2295.00
TOTAL
FECHA: 31/12/2009
HORAS EXTRAS
50%
100%
6.25
10.94
10.42
4.17
14.58
16.88
11.25
6.75
10.72
12.25
6.13
69.91
10.21
50.63
TOTAL
H.E
16.67
15.10
14.58
16.88
11.25
6.75
20.93
12.25
6.13
120.53
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
NOMBRE Y APELLIDO
Carlos Lpez
Sandra Pez
Mara Cadena
Ral Revelo
Lorena Vieti
Pedro Cadena
Luis Parra
Estefana Tern
Gabriel Cardenas
TOTAL
DCIMO
TERCERO
22.22
22.09
22.05
23.91
23.44
23.06
22.16
21.44
20.93
201.29
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
163.50
TOTAL
PROVISIONES
106.12
105.61
105.44
112.79
110.93
109.45
105.88
103.02
101.00
960.22
TOTAL
INGRESOS
266.67
265.10
264.58
286.88
281.25
276.75
265.93
257.25
251.13
2415.53
IESS POR
PAGAR
24.93
24.79
24.74
26.82
26.30
25.88
24.86
24.05
23.48
225.85
LIQUIDO A
PAGAR
241.73
240.32
239.84
260.05
254.95
250.87
241.06
233.20
227.64
2189.68
NOMBRE Y APELLIDO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Francisco Montes
Patricio Aguilar
Karina Snchez
Jonathan Muoz
Fernando Santos
Juan Prez
Luca Cordova
Carolina Alvear
Luis Cadena
Ana Heredia
Marcelo Minango
Marco Puga
C.I
CARGO
SUELDO
1721369623
1721447552
1784459662
1724563655
1753211421
1721369623
1762114758
1724563655
1753211421
1721447552
1762114758
1784459662
cortador
cortador
cortador
cortador
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
terminados
terminados
terminados
250.00
250.00
250.00
250.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
245.00
245.00
245.00
3085.00
TOTAL
FECHA: 31/12/2009
HORAS EXTRAS
50%
100%
10.94
7.81
6.75
31.25
20.83
10.42
31.25
31.77
18.23
9.00
31.50
15.75
31.50
36.75
8.17
42.88
190.79
11.81
36.75
15.82
42.88
235.76
11.81
7.66
44.97
TOTAL
H.E
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
NOMBRE Y APELLIDO
Francisco Montes
Patricio Aguilar
Karina Snchez
Jonathan Muoz
Fernando Santos
Juan Prez
Luca Cordova
Carolina Alvear
Luis Cadena
Ana Heredia
Marcelo Minango
Marco Puga
TOTAL
DCIMO
TERCERO
23.44
23.48
22.35
20.83
23.81
25.13
22.50
22.50
23.48
23.48
21.74
23.99
276.73
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
218.00
TOTAL
PROVISIONES
110.93
111.10
106.64
100.63
112.42
117.61
107.22
107.22
111.12
111.10
104.19
113.12
1313.30
TOTAL
INGRESOS
281.25
281.77
268.23
250.00
285.75
301.50
270.00
270.00
281.81
281.75
260.82
287.88
3320.76
IESS POR
PAGAR
26.30
26.35
25.08
23.38
26.72
28.19
25.25
25.25
26.35
26.34
24.39
26.92
310.49
LIQUIDO A
PAGAR
254.95
255.43
243.15
226.63
259.03
273.31
244.76
244.76
255.46
255.41
236.44
260.96
3010.27
NOMBRE Y APELLIDO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Mariana Cumbal
Hugo Pozo
Victoria Maldonado
Ramn Lpez
Vinicio Solis
Soledad Navarrete
Carolina Sambrano
Cesar Jaramillo
Noelia Pasmio
Lorena Bermdez
Alicia Cando
FECHA: 31/12/2009
C.I
CARGO
SUELDO
1724563655
1724563655
1721369623
1721369623
1721447552
1762114758
1784459662
1724563655
1753211421
1721369623
1721369623
cortador
cortador
cortador
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
costurero
terminados
terminados
250.00
250.00
250.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
245.00
245.00
2860.00
TOTAL
HORAS EXTRAS
50%
100%
17.19
17.19
25.31
11.81
10.13
16.88
13.78
112.28
20.83
10.42
12.50
33.75
11.25
36.00
9.00
26.54
160.29
TOTAL
H.E
38.02
10.42
29.69
25.31
33.75
23.06
10.13
36.00
25.88
26.54
13.78
272.57
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
NOMBRE Y APELLIDO
Mariana Cumbal
Hugo Pozo
Victoria Maldonado
Ramn Lpez
Vinicio Solis
Soledad Navarrete
Carolina Sambrano
Cesar Jaramillo
Noelia Pasmio
Lorena Bermdez
Alicia Cando
TOTAL
DCIMO
TERCERO
24.00
21.70
23.31
24.61
25.31
24.42
23.34
25.50
24.66
22.63
21.57
261.05
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
199.83
TOTAL
PROVISIONES
113.17
104.06
110.42
115.57
118.35
114.83
110.56
119.10
115.76
107.73
103.52
1233.06
TOTAL
INGRESOS
288.02
260.42
279.69
295.31
303.75
293.06
280.13
306.00
295.88
271.54
258.78
3132.57
IESS POR
PAGAR
26.93
24.35
26.15
27.61
28.40
27.40
26.19
28.61
27.66
25.39
24.20
292.90
LIQUIDO A
PAGAR
261.09
236.07
253.54
267.70
275.35
265.66
253.93
277.39
268.21
246.15
234.59
2839.68
ROL DE PAGOS
FECHA:
N
1
2
3
NOMBRE Y APELLIDO
Sandra Piedra
Anibal Pez
Mara Cadena
C.I
CARGO
SUELDO
1721458751
1752169863
1751982347
supervisor
secretaria
contador
400.00
310.00
500.00
1210.00
TOTAL
31/12/2009
37.40
28.99
46.75
113.14
362.60
281.02
453.25
1096.87
ROL DE PROVISIONES
N
1
2
3
NOMBRE Y APELLIDO
Sandra Piedra
Anibal Pez
Mara Cadena
TOTAL
DCIMO
TERCERO
33.33
25.83
41.67
100.83
DCIMO
CUARTO
18.17
18.17
18.17
54.50
VACACIONES
16.67
12.92
20.83
50.42
FONDO DE
RESERVA
33.33
25.83
41.67
100.83
APORTE
PATRONAL
48.60
37.67
60.75
147.02
TOTAL
PROVISIONES
150.10
120.42
183.08
453.60
VALOR MONETARIO
FIJOS
8000
5000
6000
600
3200
720
310
12000
3500
8000
5000
6000
250
3200
Depreciacin
Amortizacin
Arriendo
Servicios Bsicos
Seguros
Repuestos y accesorios
Mantenimiento ocasional
MOI
Otros
VARIABLES
TOTAL
12000
3000
500
8000
5000
6000
600
3200
720
310
12000
3500
37450
1880
39330
PRODUCCIN
TASA REAL
CIF FIJOS
13.87
11.52
10.55
350
720
310
TOTAL
CIF FIJOS
37450
37450
37450
2700
3250
3550
TOTAL
35.94
TOTAL
CIF VARIABLES
1880
1880
1880
PRODUCCIN
2700
3250
3550
TOTAL
1.80
0.331877193
CIF FIJOS
ESTANDAR
896.07
1078.60
CIF FIJOS
REALES
37450
37450
VARIACIN
-36553.93
-36371.40
TIPO DE
VARIACIN
Desfavorable
Desfavorable
1178.16
37450
-36271.84
Desfavorable
-109197.17
Desfavorable
TOTAL
TASA REAL
CIF FIJOS
0.70
0.58
0.53
CIF VARIABLES
ESTANDAR
7425.00
6435.00
8200.50
2.75
CIF VARIABLES
REALES
1880
1880
1880
TOTAL
ANALISIS VARIACIN POR PROCESO
1.98
VARIACIN
2.31
5545.00
4555.00
6320.50
TIPO DE
VARIACIN
Favorable
Favorable
Favorable
16420.50
Favorable
109197.17
16420.5
92776.67
Favorable
Desfavorable
Favorable
DETALLE
1
PARCIAL
REGISTRO CONTABLE
FECHA
31/01/2009
CIF
FIJOS
VARIABLES
Variacin proceso cif
Depreciacin
Amortizacin
Arriendo
Servicios Bsicos
Seguros
Repuestos y accesorios
Mantenimiento ocasional
MOI
Otros
2
Inv. Produc proceso
CIF
DEBE
HABER
132106.67
37450
1880
92776.67
8000
5000
6000
600
3200
720
310
12000
3500
132106.67
132106.67
VENTA 1
Se vende 900 pantalones de mujer jean de tubo a la BOUTIQUE KARY S.A a un precio de $19.26
y nos cancelan con cheque
VENTA 2
Se vende 1200 pantalones de mujer jean de basta ancha a la BOUTIQUE LIND S.A a un precio
de $22.58 y nos cancelan con cheque
VENTA 3
Se vende 2100 pantalones de mujer jean capri a la BOUTIQUE SOLIS S.A a un precio de $ 13.78
nos cancelan con cheque
REGISTRO CONTABLE
FECHA
DETALLE
1
Bancos
Impuesto Retenido
Ventas
IVA en ventas
v/ Por la venta de los jean tubo
2
Bancos
Impuesto Retenido
Ventas
IVA en ventas
v/ Por la venta de los jean basta ancha
3
Bancos
Impuesto Retenido
Ventas
IVA en ventas
v/ Por la venta de los jean capri
TOTAL
PARCIAL
DEBE
HABER
19240.74
173.34
17334.00
2080.08
30076.56
270.96
27096.00
3251.52
32121.18
289.38
28938.00
3472.56
82172.16
82172.16
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACIN
GASTOS DE VENTA
73368.00
7336.8
8804.16