El Aporte de la Minera en Chile y Pascua Lama

Sebastin Ainza Auerbach

Coordinador Programa Economa y Globalizacin Fundacin TERRAM

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

Interrogantes
Cul es el aporte real de la minera al pas? Cules son los beneficios y perjuicios asociados a la minera? Cmo el desarrollo de actividades mineras impacta sobre la sociedad? Qu tan beneficioso es para el pas el desarrollo de un proyecto como Pascua Lama?: Costos v/s Beneficios
2 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Los Antecedentes Econmicos de la minera

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

El aporte real de la minera al pas.

A primera vista la minera parece generar enormes beneficios para el pas: La minera representa el 8% del PIB. La minera representa el 45% de las exportaciones totales del pas. La minera ha concentrado el 33% de la inversin extranjera ingresada al pas durante los aos noventa.
4 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

La minera representa el 8% del PIB

Participacin de los sectores econmicos en el PIB nacional, promedio 1996-2002
Administracin pblica Servicios personales Propiedad de vivienda Servicios financieros Transp. y comunicaciones Comercio, restaurant y hotel Construccin Electricidad, gas y agua Industria manufacturera M inera Pesca Agropecuario-silvcola
Fuente: Banco Central 1% 4% 3% 16% 9% 7% 11% 7% 12% 4% 11%

8%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

14%

16%

18%

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

La minera representa el 45% de las exportaciones totales

Participacin de las exportaciones mineras en el Total de exportaciones chilenas , 1990-2002
60%

Cobre

Resto de la Minera

50%

40%

30%

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

Fuente: Banco Central

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

La minera ha concentrado el 33% de la Inversin Extranjera Total

Participacin de los sectores en la Inversin Extranjera Materializada entre 19902002
Transp. y comunicaciones Silvicultura Servicios Pesca y acuicultura Minera 1% 1% 22% 9%

33%
Industria Electr., gas y agua Construccin Agricultura 0% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 2% 12% 20%

7 Encuentro Internacional Fuente: Comit de Inversin Extranjera

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

Participacin de las empresas en la produccin de Cobre. 1991-2001

80%

Minera Estatal 70%

70%

Gran Minera Privada

60%

63%

50%

40%

30%

36% 28%

20%
1991
8

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001
Marzo 2006

Fuente: COCHILCO, SONAMI

Encuentro Internacional Urracas Emas Chile

La Minera y las Regiones

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

Participacin de la minera dentro del PIB regional, promedio 90-98

VI Reg. R. Metrop. V Reg IV Reg. III Reg. II Reg. I Reg. 8% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
Marzo 2006

29% 1% 10% 25% 42% 61%

0% 10% Fuente: Banco Central

10

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Poblacin bajo la lnea de la pobreza, por regin donde se ubican las faenas mineras 1998-2000
30

1998

2000

25

20

15

10

0 I Regin II Regin III Regin IV Regin Metropolitana

Fuente: Mideplan, Encuesta CASEN 1998, 2000

11 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Poblacin bajo la Lnea de pobreza, en comunas donde se emplazan faenas de extraccin y produccin de Cobre. 2000 (en%)

45 40 36 35 33 30 32

40

38

30

25 25 22 20 20 23

20,6

22

23

22

20

1 5

1 3

1 2

1 0

Tierra Amarilla

D. de Almagro

Pozo almonte

Antofagasta

Andacollo

Mejilones

Tocopilla

Vallenar

Fuente: CASEN, 2000

12

Encuentro Internacional

P Urracas Emas ChileComuna Marzo as 2006

Salamanca

Chaaral

Vicua

Copiap

Caldera

Calama

Ovalle

Taltal

Pica

Los efectos sociales de la Produccin Minera

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

La minera genera bajos encadenamientos productivos

Multiplicador del producto por sectores econmicos en la II regin de Chile.
Adm. pblica Serv. Financ. y a emp. Com., rest y hoteles Otros sect. Transp. y comunic. Propiedad de vivienda Construccin pesca Elect., gas y agua MINERA Ind. manufacturera Agrop. silvicola 1,8 1,8 1,9 2,1 2,2 2,4 2,3 2,5 2,5 2,9 4,0

1,8

Fuente: Aroca, P. (2002, pp. 83)

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

3,0

3,5

4,0

4,5

14

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

Marzo 2006

La minera crea pocos empleos

Participacin de los sectores Econmicos en el empleo Total ao 2002
Serv. Comunales y Sociales Serv. Financieros Transporte y Cons truccin Comercio Construccin Electricidad Gas y Agua Indus tria Minas y Canteras Agricultura Caza y Pes ca
0,6% 14,3% 7,9% 7,8% 8,3% 19,3% 27,4%

1,3%
13,1%

0%
15

5%

10%

15%

20%

25%

30%
Marzo 2006

Encuentro Internacional

Urracas Emas Chile

La minera es la actividad que produce mayor cantidad de desechos.

Ritmo de de Disposicin por tamao de la Minera Ritmo de Disposicin (toneladas por da) Ms de 10.000 entre 1.000-10.000 menos de 1.000
Fuente:U de Chile (2002)

Tamao Gran Minera Mediana Minera. Pequea Minera

Para tener una idea: En Santiago se generan en 42 Municipios sobre 8000 ton/da de residuos domsticos.
16 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

La minera genera altos costos externos que no son contemplados por las empresas
Costos externos totales aproximados de la minera del cobre
M illones de US$ de Costos externos aproximados Relacin Costo/PIB 2001 Riesgo de abandono Costos de salud Costo alternativo del agua Costo de agotamiento 454 0,4 56 504 7,5% 0,0% 0,9% 8,3%

TOTAL
PIB minera
17

1.013
6.047
Encuentro Internacional

16,8%
100%
Urracas Emas Chile Marzo 2006

Fuente:Fundacin Terram, en base a Nicola Borregard (2001) y COCHILCO

La minera genera una prdida patrimonial que no es considerada por las empresas ni el Estado
Valor Agregado del Cobre vs VA ajustado por prdida patrimonial, a travs del Modelo del Serafy
3.000

VA Cobre
2.500

VA Ajustado

Miles de MM $ 1996

2.000

1.500

1.000

500

1996
Fuente: Fundacin Terram.

1997

1998

1999

2000

2001*

2002*

18

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Urracas Emas Chile

Marzo 2006

....En resumen
La Minera es una actividad que produce altos beneficios econmicos. Pero los beneficios no son repartidos a toda la sociedad (isla de desarrollo). La minera genera pocos empleos y paga pocos impuestos. Y produce altos costos ambientales que no son internalizados por las empresas.
19 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

La minera y su aporte al Estado

Encuentro Internacional

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La minera tiene uno de los menores aportes al fisco

Participacin de los Sectores Econmicos en el Total de Impuesto a la Renta aportado al Fisco durante 1997
Serv. estatales, soc. y otros Finanzas, seguros y otrod. Trans., almacen y comunic. Restaurantes, cafes y otros Comercio por menor Comercio por mayor Construccin Electricidad, gas y agua Industrias manufactureras Minas, petrleo y canteras Agric., caza, silvic., pesca

5,9% 30,8% 5,9% 1,2% 10,3% 8,7% 6,4% 6,2% 16,4% 2,5% 3,3% 20% 25% 30% Urracas Emas Chile 35% Marzo 2006

0% 5% 10% 15% 21 Encuentro Internacional Fuente: Servicio de Impuestos Internos.

La minera tiene la participacin ms baja del impuesto a la renta en relacin a su PIB

Relacin entre el Im puesto a la Renta y el PIB por sector. 1997
Serv. estatales, soc y otros Finanzas. Seguros y otros Trans., almacenam. y comunic. Comercio, restaurant y hotel Construccin Electricidad, gas y agua
4,8% 1,5% 2,0% 4,0% 0,9% 3,5%

Industria manufacturera Minera Agropecuario-silvcola, Pesca

2,1%

0,8%
1,4%

0%
Fuentes: SII y Banco Central

1%

2%

3%

4%

5%

22

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Urracas Emas Chile

Marzo 2006

Porcentaje de Contribuyentes que declaran prdida tributaria.

(Segn Tipo de Contribuyentes mineros)
Total Mineria, Petroleo, canteras Otras 25,0% 49,8%

S.A. Abiertas

80,0%

S.A. Cerradas

86,6%

Soc. Colectivas y Ltdas.

61,9% 94,4%

Soc. Extranjeras

Soc. de Hecho

54,2%

Persona Natural 0%
Fuente: Servicio de Impuestos Internos. S II

30,7% 25% 50% 75% 100%

23

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Marzo 2006

La minera privada tiene un bajo aporte tributario en relacin con CODELCO

Resumen de Impuestos, Produccin e Impuestos por Tonelada 1995-2002
Impuestos por tonelada (en US$) Produccin (miles de tons) Impuestos como % del valor de una tonelada

Impuestos (millones de US$)

Empresa total Renta propia Primera categoria

Renta propia

Primera categoria

Renta propia

Primera categora

Privadas

1347,2

1145,7

494

19.545

59

25,28

3,0%

1,3%

CODELCO

1893,8

1673

523

11.189

150

46,75

7,6%

2,4%

Fuente: Fundacin TERRAM

24

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Urracas Emas Chile

Marzo 2006

Factores que influyen sobre la tributacin minera

Depreciacin Acelerada. Alta relacin Deuda/Patrimonio. Prstamos con empresas relacionadas. Precio de transferencia (costo o valor que se paga por la adquisicin de bienes o la contratacin de servicios entre empresas relacionadas). Subdeclaracin de contenidos de cobre en los concentrados de cobre. Sobrevaloracin de servicios.
25 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Mecanismos contables para reducir ingresos tributarios y sus montos. Acumulado 1995-2003 (10 empresas mineras Privadas ms grandes)
Mecanismo Depreciacin acelerada Amortizacin acelerada Sobreendeudamiento Otros Total Utilidades Tributarias Relacin: total / ut. Tributarias (nmero de veces) Fuente :SII Monto (en Mill. US$) 2500 626 1580 39 4745 1966 2,4

26

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Marzo 2006

Resumen de Tributacin Minera

Segn Impuestos Internos, durante los ltimos 13 aos las empresas de la minera privada han realizado exportaciones por US$36.763, mientras que los impuestos totales pagados llegan slo a los US$1.377 millones (los impuestos representan el 3,4% de las exportaciones) CODELCO, en tanto, ha realizado exportaciones por US$ 28.919 millones en los ltimos 13 aos y su pago de impuestos llega a los US$1.893 millones (los impuestos representan el 7% de las exportaciones)
27 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Resumen de Tributacin Minera

Slo 2 empresas de la gran minera han pagado impuesto de Primera categora (a las utilidades) En los ltimos 13 aos la utilidad financiera del sector fue de US$6.710 millones, mientras que las utilidades tributarias fueron slo US$1.966, la diferencia es explicada por los mecanismos de depreciacin y amortizacin acelerada y el sobre-endeudamiento.

28

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Cules son las caractersticas que hacen de la minera un sector especial?

La magnitud de la inversin. El tiempo de duracin del proyecto. La ubicacin geogrfica. El riesgo. Altas recompensas econmicas. Alto impacto ambiental. Uso de recursos no renovables. Costo de agotamiento del recurso y riesgo de abandono.
29 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

La importancia de la tributacin para la rentabilidad de los proyectos mineros es la ms BAJA DEL MUNDO
Peso de la Tributacin en la rentabilidad de los proyectos Modelos
Cobre Oro

Chile
Argentina Per Bolivia Mxico Brasil Norte Amrica frica

14,8%
24,9% 26,3% 30,5% 36,6% 37,6%

Chile
Argentina Per Brasil Mxico Bolivia

16,0%
28,8% 29,6% 41,2% 43,6% 45,2% (36.8%)........(60.0%) (53.2%)....(60.4%)

(40.2%).....(43.2%) frica (23.4%)......(50.3%) Norte Amrica

Fuente: CEPAL, sobre la base de Colorado School of Mines, Institute for Global Resources Policy & Management, Global Mining Taxation Comparative Study e informaciones tributarias oficiales
30 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Pascua Lama: Contextualizacin del Proyecto

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Antecedentes Generales
- En Agosto del 2000 la Compaa Nevada Ltda.,
present ante la COREMA de las tercera regin el Estudio de Impacto Ambienta (EIA) de Pascua Lama. -Pascua Lama es el primer proyecto minero de oro binacional del Mundo ya que la mina se encuentra ubicada en la frontera entre Chile y Argentina. - Para llevar adelante el proyecto se firmo un Tratado de Integracin y Cooperacin Minera 32 Urracas Emas Chile Marzo 2006 en ao 1997. Encuentro Internacional

El Proyecto Pascua Lama

Mina a Rajo abierto. (Barrick Gold Corp. (Canad)).
En Chile: Ca Minera Nevada SA. En Argentina: Exploraciones Mineras Argentinas SA.

Se emplaza entre la III Regin de Chile y la Provincia de San Juan (Argentina). Pascua representa cerca del 80% del total del mineral que se pretende extraer del complejo. Lama representa el 20% restante. Costo estimado de construccin: entre US$1.400 y US$1.500 millones. Internacional 33 Encuentro Urracas Emas Chile Marzo 2006

El Proyecto Pascua Lama

Inicio de construccin: 2006 Inicio de produccin: 2009 Vida til: 20 aos La empresa pretende producir:
5.000 toneladas de cobre contenido en concentrados, 615.000 onzas de oro y 18,2 millones de onzas de plata.

Puestos de trabajo: 5500 total (durante faena de construccin) 1600 (durante la etapa de explotacin)
350 directos 1250 indirectos
34 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Ubicacin Geogrfica.

35

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Conflictos Asociados al Proyecto

En el informe presentado a la CONAMA ni siquiera en la letra chica se mencionaba la existencia de los glaciares Toro I, II y Esperanza. Las actividades de explotacin afectaran el suministro de agua en el valle del Huasco, principalmente de la cuenca del ro El Carmen. Se pretende remover parte de tres glaciares ubicados en la parte superior de la naciente del ro El Toro. (Modificado) Esta intervencin afectara directamente las reservas de agua, lo que no es un tema menor por su escasez y el impacto para la agricultura y la poblacin.
36 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Conflictos Asociados al Proyecto

Pero adems traera efectos indirectos, como el aumento del precio del agua por la mayor demanda generada por las actividades mineras, forzando la migracin campociudad de estas comunidades y de los asentamientos indgenas. Si bien la minera an no comienza sus funciones, existe una fuerte disminucin de los hielos. Un estudio de la Direccin de Aguas, dependiente del MOP, en la que se concluye que los glaciares de la zona del proyecto minero haban reducido su superficie entre un 50% y 70% entre los aos 1981 y 2000, producto de las actividades desarrolladas por la empresa en la etapa de anteproyecto, por ejemplo, para investigar.
37 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Conflictos Asociados al Proyecto

En tanto, en el sector argentino el Proyecto afectara parte de la Reserva de la Biosfera San Guillermo, declarado por la UNESCO en 1980. Finalmente, El derecho especial por concesin de agua y el absurdo canon anual que est obligada a pagar, no eximen a la minera del monto real que debiera abonar por los volmenes que habr de consumir, las 24 horas diarias durante 30 aos, lixiviando rocas con compuestos qumico.

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Barrick Gold Corporation

El Segundo Productor aurfero mundial. el multimillonario saud Adnan Khashoggi, frecuentemente vinculado a dudosas operaciones relacionadas con trfico de armamentos, compr Barrick Gold en 1983 junto a Peter Munk. Uno de los dueos de la empresa ayuda a transferir armamentos a Irn, y a financiar a los contras nicaragenses a mediados de los ochenta. George Bush padre, es el consejero internacional de la empresa.
39 Encuentro Internacional Urracas Emas Chile Marzo 2006

Barrick Gold Corporation

La mina EL INDIO produjo dos emergencias ambientales, en 1993 y en 1997, por producir dos episodios de contaminacin por cianuro, afectando a Vicua, La Serena y Coquimbo La mina el INDIO nunca pag impuestos durante 10 aos en Chile.

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Modificaciones al Proyecto PascuaLama.

Se ha prohibido remover los glaciares. Se ha exigido mayor monitoreo. Nuevas estaciones instaladas en los causes del rio Barrick se ha comprometido con 60 millones de dlares para la comunidad de la zona.

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Nuevo escenario
1. Suponer que la empresa dice la verdad. 2. Asumir que se necesitan nuevas normativas adicionales a las que ha exigido la COREMA 3. Mayor fiscalizacin.

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Muchas Gracias

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El Aporte de la Minera en Chile y Pascua Lama

Sebastin Ainza Auerbach
Coordinador Programa Economa y Globalizacin Fundacin TERRAM

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