El Secreto Bancario

El secreto bancario consiste en la protección que

los bancos e instituciones financieras deben otorgar
a la información relativa a los depósitos y
captaciones de cualquier naturaleza, que reciban de
sus clientes.
 Sujetos del secreto bancario

• En la relación jurídica el secreto bancario está integrado por un

sujeto activo y un sujeto pasivo.
 Sujeto activo

El sujeto activo de esta relación jurídica del secreto bancario va

estar constituida por el cliente, esto es por las personas quienes
hacen usos de los servicios financieros que prestan las entidades
financieras.
 Sujeto pasivo

• El sujeto pasivo va estar

constituido por las
entidades financieras, que
se dedican a las operaciones
bancarias  y esto obliga a
todo su personal.
 LEVANTAMIENTO Del SECRETO BANCARIO

• La Unidad de Investigación Financiera (UIF), adscrita a la

Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), es la encargada
de recibir, analizar y transmitir información para detectar el
delito de lavado de activos.
Caso :Pérez Tello: sí se levantará el secreto bancario de Nadine
Heredia

• La titular de la Comisión Martín Belaunde Lossio, Marisol Pérez

Tello, sostuvo que de todas maneras se levantará el secreto
bancario de la primera dama, Nadine Heredia.
"No tengo ninguna duda [de que se levantará el secreto
bancario a Nadine Heredia]. Por supuesto que sí [se dará],
las instituciones tienen que funcionar", manifestó en
entrevista con RPP Noticias.
• ¿En qué condiciones?

El fiscal de la Nación me ha dado el respaldo en el caso. Se lo

agradezco. Se entiende que voy a continuar a dedicación
exclusiva y me brinda total autonomía.
• Qué es lavado de activos? Se dice que en el caso de
Nadine Heredia podría ser más bien un delito tributario.

Lavado de activos implica captar fondos de origen ilícito. Se

realizan una serie de movimientos a fin de ocultar ese origen y
se observan operaciones inusuales.