CAJA

REGISTRA Y CONTROLA EL MOVIMIENTO DEL

EFECTIVO (MONEDA LOCAL Y/O MONEDA
EXTRANJERA, YA SEA EN MONEDA, BILLETES
O CHEQUES EN ASPECTOS REFERIDOS A
INGRESOS Y EGRESOS QUE LA EMPRESA
INCURRE EN SUS ACTIVIDADES
 CAJA MONEDA
EXTRANJERA
ES UNA CUENTA QUE PERMITE REGISTRAR Y
CONTROLAR EL MOVIMIENTO DE EFECTIVO
QUE LA EMPRESA REALIZA EN MONEDA
EXTRANJERA
 BANCOS
ES UNA CUENTA QUE PERMITE REGISTRAR EL
MOVIMIENTO DE LA EMPRESA
ADMINISTRADORA A TRAVEZ DE UNA CUENTA
BANCARIA.
 CONCILIACION
BANCARIA
ES UN PROCEDIMIENTO DE CONTROL QUE
CONSISTE EN LA COMPARACION DE LSO
REGISTROS DE LA EMPRESA CON LOS DEL
BANCO A FIN DE DETECTAR DIFERENCIAS
PARA LUEGO CONCILIARLAS EN UN SALDO
COMUN