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PLANEAMIENTO
ESTRATEGICO
DOCENTE:
ING. ERNESTO CONTRERAS OCAMPO
INTRODUCCIÓN
Diagnosticar problemas.
El objetivo de los indicadores
El objetivoa de
es aportar la los indicadores
empresa un
es aportar a la empresa un Entender procesos.
camino correcto para que ésta
camino
logre correcto
cumplir conpara que ésta
las metas Definir responsabilidades.
logre cumplir
establecidas. Todoconindicador
las metas
establecidas.
debe satisfacer Todo indicador
los siguientes Mejorar el control de la empresa.
debe satisfacer
objetivos los siguientes
objetivos Identificar iniciativas y acciones necesarias.
Medir comportamientos.
Por qué se necesita conocer la eficiencia de las empresas (caso contrario, se marcha «a ciegas», tomando decisiones sobre
suposiciones o intuiciones).
Por qué se necesita mejorar en cada área de la empresa, principalmente en aquellos puntos donde se está más débil.
Por qué se requiere saber, en lo posible, en tiempo real, que pasa en la empresa (eficiencia o ineficiencia)
¿PARA QUÉ MEDIR?
• Para poder interpretar lo que esta ocurriendo.
• Para tomar medidas cuando las variables se salen de los limites establecidos.
Para definir la necesidad de introducir cambios y/o mejoras y poder evaluar sus consecuencias en el menor tiempo posible.
Relevancia:
de los objetivos estratégicos.
Los datos deben ser auditables, es decir, debe existir la posibilidad de ser verificados independientemente de forma
●
Objetividad
externa.
Ser inequívocos ●
su análisis no debería permitir interpretaciones ambiguas o contrapuestas.
idealmente un buen conjunto de indicadores debería capturar todas las posibles conductas o acciones relevantes
●
Completitud:
vinculadas al suceso que se intenta captar.
deben ser capaces de reflejar las acciones y esfuerzos del individuo o la unidad que realiza la gestión, es decir, deben
●
Sensibilidad
basarse sobre variables que la unidad pueda controlar.
Accesibilidad su obtención debe tener un costo razonable en relación a los beneficios que reporta la información que brindan.
●
ATRIBUTOS DE LOS INDICADORES
Medible
Indicador social
●
Un indicador social es una medida de resumen, de preferencia estadística, referente a la cantidad o magnitud
de un conjunto de parámetros o atributos de una sociedad. Permite ubicar o clasificar las unidades de análisis
(personas, naciones, sociedades, bienes, etc.) con respecto al concepto o conjunto de variables que se están
analizando.
●
Existen indicadores simples e indicadores complejos. Por ejemplo, la tasa de analfabetismo y el acceso al
agua potable son indicadores sociales simples, ya que se refieren a atributos cuya presencia o nivel calidad se
puede constatar de forma simple y empírica. Diferente es el caso de indicadores como clase social o prestigio,
que requieren un marco conceptual más complejo, al ser ambos una construcción teórica y no tener una
equivalencia empírica concreta. En la composición de indicadores se deben tener conceptos claros y precisos,
que no requieran un gran desarrollo matemático o estadístico.
Los indicadores en los
proyectos sociales
●
Los indicadores sociales empleados en proyectos sociales basados en marco lógico son medidas específicas, explícitas y objetivamente
verificables que buscan dar cuenta de los cambios producidos por el proyecto,1 en otras palabras, permiten especificar la forma en que se
verificará el grado de cumplimiento de objetivos y resultados.
●
Los indicadores empleados en proyectos sociales, especialmente si se emplea el marco lógico, usualmente son cuantitativos, sin embargo
es posible emplear indicadores cualitativos para obtener un acercamiento a los logros del proyecto.
●
Estos indicadores suelen organizarse de tres tipos:
●
Indicadores de impacto: Miden los cambios que se esperan lograr al final del proyecto, e incluso más allá de su finalización, y que son
definidos en su Propósito u Objetivo general.
●
Indicadores de efecto: Miden los cambios que se producirán durante la ejecución del proyecto. Se asocian con sus Resultados u Objetivos
específicos.
●
Indicadores de cumplimiento: Miden la ejecución de las metas planteadas en las actividades del proyecto. También se puede cuantificar el
cumplimiento del tiempo y presupuesto programados.
●
Los indicadores de impacto y efecto corresponden al nivel de evaluación, en tanto los de cumplimiento corresponden al de monitoreo.
Los indicadores en los
proyectos sociales
●
Los indicadores sociales empleados en proyectos sociales basados en marco lógico son medidas específicas, explícitas y objetivamente
verificables que buscan dar cuenta de los cambios producidos por el proyecto,1 en otras palabras, permiten especificar la forma en que se
verificará el grado de cumplimiento de objetivos y resultados.
●
Los indicadores empleados en proyectos sociales, especialmente si se emplea el marco lógico, usualmente son cuantitativos, sin embargo
es posible emplear indicadores cualitativos para obtener un acercamiento a los logros del proyecto.
●
Estos indicadores suelen organizarse de tres tipos:
●
Indicadores de impacto: Miden los cambios que se esperan lograr al final del proyecto, e incluso más allá de su finalización, y que son
definidos en su Propósito u Objetivo general.
●
Indicadores de efecto: Miden los cambios que se producirán durante la ejecución del proyecto. Se asocian con sus Resultados u Objetivos
específicos.
●
Indicadores de cumplimiento: Miden la ejecución de las metas planteadas en las actividades del proyecto. También se puede cuantificar el
cumplimiento del tiempo y presupuesto programados.
●
Los indicadores de impacto y efecto corresponden al nivel de evaluación, en tanto los de cumplimiento corresponden al de monitoreo.
Los indicadores en
investigación social
La secuencia o la vida de un indicador comienza
●
Consistencia Los indicadores deben guardar una relación directa con el tema o temas abordados por
●
el proyecto o estudio para el cual se está recolectado información y no para otro fin.
Especificidad Los indicadores deben estar definidos en una forma que refleje claramente los aspectos
●
Sensibilidad Los indicadores deben ser capaces de registrar cambios en el estado del
●
Facilidad de recolección Los indicadores deben ser técnicamente factibles de ser recolectados mediante un proceso
●
hechos y de ●
perceptivo.
No hay razón para suponer que los indicadores de hechos y
de percepciones que se refieren al mismo fenómeno
percepciones variarán necesariamente en la misma dirección y magnitud
porque los gustos, las actitudes y las normas de las
personas, pueden cambiar o estar en pugna
independientemente de la condición objetiva de un
fenómeno. Por ejemplo, el nivel de satisfacción con las
escuelas puede disminuir a mayor exigencia,
indiferentemente de los valores de indicadores como los
puntajes promedios obtenidos por los estudiantes en
pruebas de aptitud académica.
●
Los indicadores sociales pueden derivar de métodos de
investigación cuantitativos o cualitativos.
●
Las diferencias entre estos dos métodos no están siempre bien
delineadas, y en gran parte pueden deberse a divergencias en
la práctica más que en el método. Sin embargo, es útil
destacar diferencias en el formato de los datos que se utilizan
para construir los indicadores y el proceso de recolección de
los datos. Los indicadores sociales cuantitativos derivan de
Indicadores métodos que recogen información principalmente en formato
numérico o en categorías pre-codificadas, mientras que la
cuantitativos y información utilizada para construir indicadores cualitativos
proviene mayoritariamente de textos descriptivos sin, o con
cualitativos poca, categorización y sin pre-codificación.
●
De todas maneras, las respuestas descriptivas pueden ser
agrupadas en categorías (como por ejemplo “bajo”, “medio” o
“alto” nivel de bienestar de un hogar respecto al promedio de
la comunidad, en respuesta a la pregunta “¿Cómo clasificaría
las condiciones económicas de su familia en comparación con
otras en su pueblo?”), y presentadas en forma numérica,
señalando por ejemplo que el 40% de una comunidad
considera bajo su nivel de bienestar.
●
Los indicadores pueden ser expresados en los
términos absolutos en que se realiza la
medición (por ejemplo, población total), o
derivados mediante un proceso de cálculo que
relacione dicha medición con otras
magnitudes (por ejemplo, tasa de crecimiento
de la población). La expresión de los
Indicadores absolutos y indicadores en términos relativos facilita la
relativos comparación entre países.
●
Los indicadores en números absolutos pueden
ser utilizados para construir indicadores
específicos aplicables a distintas áreas de
interés. Por ejemplo, la población total de un
país por sexo y grupos de edad se utiliza como
denominador para el cálculo de toda una serie
de indicadores de educación.
●
Los indicadores sociales simples son síntesis, series o selecciones de
datos básicos que se usan para analizar algún aspecto determinado de
las condiciones de vida; las cifras resultantes de estas síntesis, series
o selecciones se refieren a una sola variable.
●
Algunos ejemplos de indicadores simples son la proporción de
individuos de una población que posee una característica dada (ej.
porcentaje de personas pobres), las tasas de frecuencia o de cambio
(ej. tasa de crecimiento de la población), las medias, medianas y
Indicadores simples y otros índices de tendencia central (ej. promedio de habitantes por
médico), y las distribuciones porcentuales sobre las frecuencias
compuestos (o “índices”) acumuladas (ej. deciles de ingreso). Los indicadores compuestos (o
“índices”), por otra parte, representan tendencias en el bienestar o los
servicios sociales que incluyen diversos y amplios aspectos.
●
Para compilar los indicadores compuestos, hay que utilizar una
combinación ponderada de indicadores de los factores subyacentes;
por lo tanto, la cifra resultante de esta combinación se refiere a más
de una variable. El Índice de Desarrollo Humano (IDH) del Programa
de las Naciones Unidas para el Desarrollo (PNUD) es un ejemplo
paradigmático de un indicador compuesto.
●
Si consideramos un objetivo de carácter social, como
lograr la educación primaria universal, los
indicadores intermedios serían aquellos que miden
los factores que propician la consecución del
objetivo. Existen indicadores intermedios de “factor
causal”, tales como el gasto público en educación,
que actúan como prerrequisitos para lograr el
objetivo, y de “producto”, como por ejemplo el
promedio de alumnos por maestro, que contribuyen a
Indicadores intermedios y
alcanzar el resultado deseado.
finales ●
Los factores causales y los de producto no son
objetivos en sí mismos, sino más bien ayudan a
conseguir los objetivos seleccionados. Por otro lado,
los indicadores que miden el efecto de una
intervención en el bienestar de los individuos, como
por ejemplo el nivel de desempeño de los
estudiantes, se denominan finales.
●
A su vez, los indicadores finales pueden ser divididos
en indicadores de “resultado” y “de impacto”.
INDICADORES COMERCIALES Y DE
SATISFACCIÓN DEL CLIENTE
Empecemos por el principio: el cliente. La empresa solo existe porque consigue
Empecemos
satisfacer unapor el principio:
necesidad el cliente. La
a cambio de cobrarempresa solo
por ello. El existe
clienteporque
está en consigue
el centro de
satisfacer una necesidad a cambio de cobrar por ello. El cliente está en
tu estrategia, y por lo tanto es fundamental que algunos de tus indicadores sigan el centro
tu de
tu estrategia,
eficacia y por
comercial lo relación
y tu tanto es fundamental que algunos de tus indicadores sigan tu
con los compradores.
eficacia comercial y tu relación con los compradores.
Coste de Satisfacción
Retención
adquisición de
de un cliente de clientes compradores
●
Otra métrica muy interesante para tu empresa
●
Si no sabes cuanto te cuesta c El cliente más rentable es aquel
●
es medir la satisfacción de tus clientes,
onseguir un nuevo cliente, entonces es urgente que repite, precisamente porque no especialmente si tu tasa de retención no mejora.
que calcules el coste de adquisición. Se trata
de dividir el gasto total que has hecho en ventas te hace falta volver a gastar mucho Existen diversas maneras de estimar el grado de
satisfacción del comprador, pero si no quieres
y marketing durante un periodo de tiempo dinero en marketing y ventas para poner en marcha encuestas y contratar una
concreto por el número de nuevos clientes
conseguidos durante este mismo periodo.
captarlo. Por eso es tan importante empresa externa, lo más sencillo será medir el
que tengas claro cual es número de quejas y el contenido de las mismas.
●
¿Por qué es importante? Porque te permite saber ●
Como dijo Bill Gates: “tu clientes más
si tu estrategia es viable. Si tu coste de la proporción de tus clientes que insatisfechos son tu mejor fuente de
adquisición es superior a los ingresos generados
por el cliente, entonces tienes que corregir
vuelven a comprar. En teoría, aprendizaje”. Si te fijas en el contenido de las
cuanta más alta sea esa tasa, más quejas, podrás mejorar la experiencia del
rápidamente tu estrategia, o te vas directo al
cliente, y probablemente la retención de los
fracaso. rentable se hará tu negocio. mismos.
INDICADORES FINANCIEROS
Si el cliente es la razón de ser de la empresa, el objetivo principal para el emprendedor
Si el cliente
es poder viviresdelalarazón de ser ydepor
actividad, la empresa, el objetivo
lo tanto los principal
indicadores para elson
económicos emprendedor
es poder vivir de la actividad, y por lo tanto los indicadores económicos son
fundamentales.
fundamentales.
indicadores, pero por ello no se sirve si se hace en detrimento del fijos, son otro elemento que morir por falta de tesorería. Por este
puede olvidar en esa lista. Cada margen. ¿Y que es eso? Simplemente motivo importa tanto medir el cash
deberías vigilar de cerca. Como
emprendedor debería tener claro sus la diferencia entre las ventas y el coste flow (o flujo de caja). Se trata de
ventas diarias, semanales, mensuales, puedes imaginar, el objetivo es la cantidad total de dinero que entra
directo de las mismas. Si vendes
trimestrales o anuales. La frecuencia productos, te basta restar de las ventas
que el margen comercial sea muy o sale de tu empresa en un periodo
de seguimiento dependerá un poco el coste de adquisición (y mejora, si da superior a los gastos fijos, para dado. Además de tus resultados
del tipo de actividad, pero como lugar). Si vendes servicios, restarás a las que la actividad pueda ser económicos, lo que más influye
mínimo es necesario tener un ventas el coste del personal que haya rentable. A medida que vaya sobre este indicador es la variación
seguimiento mensual. En un trabajado directamente en hacer este creciendo tu actividad, vas de tus existencias, de tus saldos de
negocio tipo tienda, bar o servicio. Por ejemplo, cuando trabajaba clientes y de tus saldos con
en la automoción, el coste de venta de
a procurar que tus gastos de
restaurante, la caja diaria es un proveedores. En otras palabras: el
un taller mecánico era la diferencia estructura suban
indicador importante. circulante. Es un elemento tan
●
El objetivo, por supuesto, es vender entre las horas de trabajo facturadas a proporcionalmente mucho importante que insistí hace poco
los clientes y los sueldos de los menos que tus ventas y
cada vez más, y por eso hace falta sobre el tema con el artículo: “
mecánicos. márgenes.
saber de donde se parte. ¡Es el cash flow, estúpido!“.
INDICADORES DE RECURSOS HUMANOS
Una empresa es solo tan buena como las personas que la componen. En mi opinión, sería
Una empresa
absurdo es solo
no incluir tan buena
algunos como de
indicadores las seguimiento
personas quedelarecursos
componen. En mi en
humanos opinión, sería
las mediciones
absurdo noque
estratégicas incluir
hacesalgunos indicadores dedeseguimiento
del funcionamiento tu negocio. de recursos
Está humanos
claro que si eresen
el las mediciones
único en
trabajar en la empresa no tienen tanto relevancia, pero algún día crecerás y las necesitarás.en
estratégicas que haces del funcionamiento de tu negocio. Está claro que si eres el único
trabajar en la empresa no tienen tanto relevancia, pero algún día crecerás y las necesitarás.
trabajo perdidas por ausencias de los complicado, pero necesario, al menos para
trabajador en tu empresa. Si cada seis
empleados (vacaciones excluidas). Si es algunas funciones. En el departamento
meses se te van los empleados, es que algo
lógico que se pierdan algunos días por comercial, es fundamental que sepas cual
va mal. Quizás el sueldo no sea suficiente,
enfermedad, cuando la tasa de ausentismo es la referencia del volumen de venta (en
o el ambiente de trabajo sea muy malo, o
aumenta puede ser reveladora de problemas unidades o en facturación) que tiene que
no hayas definido correctamente las
importantes. Puede que haya un problema conseguir un vendedor. En una fábrica pasa
funciones… Una empresa no puede
de seguridad (si aumentan las bajas por lo mismo: tienes que tener claro cuantos
funcionar de forma óptima si tiene que
accidente de trabajo), o bienes puede producir un trabajador. De
dedicar mucho tiempo a formar a nuevos
de desmotivación (si aumentan las bajas nuevo, un benchmarking externo te puede
empleados porque los anteriores se fueron.
diversas). Por lo tanto, no es únicamente el venir bien para entender si la productividad
Procura comparar tu tasa de rotación con
tiempo que se pierda, sino también lo que de tu empresa es buena o tiene que ser
otras empresas similares del sector.
puedan implicar esas bajas. mejorada.
METODOLOGÍA PARA LA
CONSTRUCCIÓN DE LOS INDICADORES
Los indicadores son datos que reflejan cuáles fueron las consecuencias de acciones
Los indicadores
tomadas son datos
en el pasado, que reflejan
en el desarrollo decuáles fueron las consecuencias
una organización y/o empresa. de acciones
tomadas en el pasado, en el desarrollo de una organización y/o empresa.