Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
– Objetivos cualitativos
• Detectar los riesgos (actuales y potenciales) para tomar decisiones acerca
de los que no desea mantener y desea reducir
• Mejorar continuamente los procesos y sistemas de control para minimizar los
riesgos en los que se puede incurrir
– Objetivos cuantitativos
• Asignar fondos para la cobertura del mismo
• Medir correctamente la eficiencia de las líneas de negocio (RAROC)
• Incorporar este coste en el precio de sus productos
– Objetivos mixtos
• Evaluar la eficacia de las medidas reductoras de riesgo
Importancia de Riesgos
Las entidades financieras señalas como riesgo mas frecuente el fraude
externo, y en orden de frecuencia: (*)
Fraude externo: multirriesgo, autos, vida riesgo
Clientes, Productos y Practicas Comerciales (fallos en la definición
de productos, inadecuada selección de riesgos, prácticas
comerciales desleales, etc.).
Interrupción de operaciones principalmente por fallos de sistemas
Ejecución, entrega y gestión de procesos
Fraude Interno
Daños a activos físicos (incendio instalaciones, ...)
(*): FUENTE: Estudio de PWC de Gestion del RO en las entidades financieras españolas
Importancia de Riesgos
Sin embargo, desde el punto de vista de la cuantía de pérdidas los riesgos
derivados de clientes, productos y prácticas comerciales son los mas destacados:
2) Fraude Externo
3) Fraude Interno
Análisis de Escenarios
Modelo Interno AMA
de Capital
Las diferencias entre el estándar y avanzado Inicio de Recogida de Base de Datos de
son mínimas (solo se requiere mas
profundidad en los datos de pérdidas, Pérdidas Pérdidas
introducción de alertas y desarrollo de
subjetiva:
de Valoración
evento Categoría Nº Frecuencia Impacto Controles de controles
Existe riesgo de pérdida:
– Identifican los riesgos inherentes a sus F Robo y fraude 1 por contrataciones efectuadas por un
actividades R
A
operador no autorizado?
efectividad E
R Actividades no
operaciones?
7 por la contratación de un producto no
N autorizadas autorizado?
– Determinan los puntos de mejora que se O 8 por la contratación de una operación no
autorizada?
deben de realizar. 9 a causa de operaciones no reportadas o
falsas?
El 50% de las entidades basa sus auto-evaluaciones en más de cuatro fuentes de análisis:
– Reuniones de trabajo
– Cuestionarios
– Mapas de procesos
– Análisis de riesgos y controles
– Información de pérdidas operacionales recopiladas
– Revisar los cambios realizados
– Comparación riesgos y acciones mitigadoras
– Revisar los cambios planeados
Indicadores de Riesgo y Performance
PERMITEN:
Identificar las causas de los eventos operacionales.
Medir la eficacia de los controles y mejoras efectuadas en los mismos.
Establecer alertas para la toma de acciones
Volumen de recibos Siniestralidad acumulada Saldo de efectivo Deudor
pendientes sobre Primas
90
120
7,0
80
Volumen de recibos pendientes
6,0 100
70
60 5,0 Agente A
% Siniestralidad
80
Valor ($m)
Agente A Agente B
50 Agente B
4,0
Agente C
40 Agente C
Agente D
3,0 Agente D 60
30 Agente E Agente E
2,0
20 40
10 1,0
0 0,0 20
Jun Jul Ago Sep Oct ene feb mar abr may jun
0
25-jun 26-jun 27-jun 28-jun 29-jun