CREDITO DOCUMENTARIO

Esquema de un crédito documentario

CONTRATO DE COMPRA VENTA

VENDEDOR
COMPRADOR
Esquema de un crédito documentario

COMPRADOR
VENDEDOR

SOLICITUD DE
APERTURA DE L/C
(Contrato de mutuo)

BANCO
 Esquema de un crédito documentario

COMPRADOR
VENDEDOR

CREDITO
DOCUMENTARIO
(Contrato de pago)

BANCO
 Esquema de un crédito documentario

CONTRATO DE COMPRA VENTA

COMPRADOR
ORDENANTE
BENEFICIARIO
VENDEDOR
COMPROMISOS CONTRACTUALES
INDEPENDIENTES

CREDITO SOLICITUD DE
DOCUMENTARIO APERTURA DE L/C
(Contrato de pago) (Contrato de mutuo)

BANCO
BANCO
EMISOR
 CONTRATOS SUBYACENTES
A LOS CREDITOS DOCUMENTARIOS

1. CONTRATO DE COMPAVENTA

2. CONTRATO DE CRÉDITO BANCARIO

PARA EL COMERCIO EXTERIOR

SON TODOS INDEPENDIENTES ENTRE SI

 CADA NIVEL CONTRACTUAL

ES INDEPENDIENTE

Y REGULA LAS RELACIONES ENTRE

LAS PARTES QUE CORRESPONDE EN

CADA CASO
 CREDITO DOCUMENTARIO
Es todo acuerdo irrevocable por el cual un Banco (Emisor)
obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de
un cliente (Ordenante), se obliga a honrar condicionado a que
el beneficiario realice una “presentación conforme” de los
documentos requeridos en el crédito documentario
HONRAR
1. PAGAR A LA VISTA
2. PAGAR A PLAZO
3. ACEPTAR

PRESENTACIÓN CONFORME
Que los documentos cumplan con los términos y
condiciones del Crédito Documentario. (tiempo y forma).
 Esquema de un crédito documentario

1
6

ORDENANTE
COMPRADOR BENEFICIARIO
VENDEDOR

9 AVISO DE CONFORMIDAD
814
5 UNAREVISION
13 VEZ
ENTREGA
12 DELA
PAGO DOCUMENTOS
VERIFICADA
DE LA AUTENTICIDAD
DOCUMENTOS
RETIRO
3 SOLICITUD
6 ENVIO
1ENTREGA
11
10
4 DE
7SOLICITUD
CONTRATO
PAGO
EMISION MERCADERIA
REEMBOLSO/PAGO
DE
DELACREDITO
DE
MERCADERIA
DE
DOCUMENTOS
COMPRA
DOCUMENTARIO
REEMBOLSO
/CANCELACION
DEL CREDITO VENTA
10 CONFORMIDAD/DISCREPANCIA
DEL CREDITO
2 CONTRATO DELO AVISA
CREDITO
ENVIO DE DOCUMENTOS 7
2
13
3 8
5

12

11
9
4

BANCO EMISOR BANCO AVISADOR/DESIGNADO

BANCO AVISADOR
 Artículo Nº 1
Aplicación de las UCP

Las Reglas y usos uniformes para créditos documentarios,

revisión 2007, publicación Nº 600 de la CCI (“UCP”), son de
aplicación a cualquier crédito documentario (“crédito”)
(incluyendo en la medida en que les sean aplicables las cartas de
crédito contingente) cuando el texto del crédito indique
expresamente que está sujeto a estas reglas. Obligan a todas las
partes salvo en lo que el crédito modifique o excluya de forma
expresa.
Las UCP 600 son reglas internacionales que regulan la
CREACION ,
COBRO
Y EXTINCIÓN de los CRÉDITOS DOCUMENTARIOS.

No tiene la naturaleza jurídica de una convención internacional, ni

tampoco es ley interna en los países en que se aplica, sino que su
fuerza obligatoria proviene de su incorporación a los créditos
documentarios, por medio del acuerdo de las partes que los
suscriben

La obligación de abrir un crédito documentario proviene del

contrato o negocio que establezca la respectiva obligación de pago
BENEFICIARIO
Usualmente el Vendedor (no ecesariamente)
de la mercadería

Receptor del documento que sustenta el

crédito, debiendo analizar su condicionado

Recibe una garantía en firme de pago, que

se efectivizará siempre que este en
condiciones de suministrar la
documentación
en los plazos y formas requeridos

Beneficiario significa la parte a favor de la

que se emite el crédito
ORDENANTE Comprador de la mercadería

Es la persona que pide al Banco la

apertura del L/C, Instruye al banco emisor
sobre las condiciones del L/C (tipo, plazos,
documentación, etc.)

Es el obligado a reembolsar al banco

emisor los montos abonados por éste

NO ES UN OBLIGADO FORMAL
DEL CONTRATO DE PAGO (L/C)

Ordenante significa la parte a petición de

la que se emite el crédito
BANCO EMISOR
Es un agente del ordenante actúa en su
nombre y es el
Garante en firme
del contrato de pago

Abre el crédito documentario a favor del

vendedor (beneficiario) y a solicitud del
Ordenante

Asume un compromiso en firme

de pagar a la vista , a plazo, o aceptar

Banco emisor significa el banco que emite

un crédito a petición de un ordenante o por
cuenta propia.
BANCO EMISOR
Debe:
• Honrar el Crédito si la presentación es conforme
• Comprobar los términos y condiciones
del L/C solicitado
Políticas del Banco,
Normas y/o requisitos legales del país de sede del
Banco Emisor
• Aceptación o no de la forma de aviso
•Revisión minuciosa de las instrucciones
Evitar detalles excesivos
Condiciones no documentales
Entidad u Organización responsable de la revisión de
los documentos requeridos
BANCO CONFIRMADOR

Confirmación significa un compromiso

firme del banco confirmador, que se
añade al del banco emisor, para
honrar o negociar una presentación
conforme.

Mediante petición o Autorización del

Banco Emisor, asume en forma adicional
los mismos compromisos que éste

UN COMPROMISO EN FIRME DE
PAGAR A LA VISTA, A PLAZO O ACEPTAR
BANCO AVISADOR

Intermediario que avisa o notifica

el crédito al beneficiario
•Establece la autenticidad
Si solo avisa no tiene obligación de
pagar, aceptar instrumentos de giro
o negociar

Gestiona y remesa los documentos

Dependiendo del tipo de crédito

asume roles de
Banco Designado
Banco Aceptador
Banco Negociador
Banco Confirmador
Banco Transferente
BANCO DESIGNADO o NOMINADO

ES EL LUGA DE PAGO DEL CREDITO

REVISA LA DOCUMENTACION
PRESENTADA POR EL
BENEFICIARIO
LA ACEPTA O
SEÑALA LAS DISCREPANCIAS
RECHAZO O NO CONFORMIDAD
Plazo 5 días hábiles

Banco designado significa el banco en el

que el crédito es disponible o cualquier
banco en el caso de un crédito disponible
con cualquier banco
BANCO NEGOCIADOR

Negociación: significa la compra por el

banco designado de giros (librados sobre
un banco distinto del banco designado) y/o
documentos al amparo de una
presentación conforme, anticipando o
acordando anticipar fondos al beneficiario
el o antes del día hábil bancario en que el
banco designado deba ser reembolsado

COMPRA O DESCUENTA
UN EFECTO O LOS DOCUMENTOS
PRESENTADO POR EL BENEFICIARIO
Día hábil bancario significa un día en el que el banco esté
abierto para el desempeño de sus actividades regulares en el
lugar en que deba realizarse un acto sujeto a estas reglas

Presentador significa un beneficiario, un banco u otra parte que

efectúa una presentación.

Presentación significa tanto la entrega al banco emisor o al

banco designado de documentos al amparo de un crédito
documentario, como los propios documentos entregados.

Presentación conforme significa una presentación que es

conforme con los términos y condiciones del crédito, con las
disposiciones aplicables de estas reglas y con la práctica
bancaria internacional estándar
¿ QUIÉN y QUE RIESGOS SE ASUMEN EN ELCREDITO?

BANCO EMISOR:
Asume Riesgo de impago del cliente/comprador

BANCO CONFIRMADOR
Asume Riesgo del impago por parte del Banco Emisor,
Riesgos políticos y/o económicos Riesgo Técnico.

VENDEDOR
Asume Riesgo de impago por parte del
Banco Emisor y Banco Confirmador en conjunto
 CREDITOS DOCUMENTARIOS
OBLIGADOS AL PAGO

PRINCIPAL OBLIGADO A PAGAR:

Banco Emisor del Crédito Documentario.

CONFIRMACION
Es el acto por el cual un Banco determinado, AGREGA su obligación
de pagar, a la obligación ya asumida por EL BANCO EMISOR en
caso de que el Banco emisor no pueda pagar un crédito conforme
 VENTAJAS
CREDITO DOCUMENTARIO

FACILITA LA FINANCIACION
n APORTA UN SOPORTE CREDITICIO INDEPENDIENTE A
LA TRANSACCION Y UNA PROMESA DE PAGO

n REDUCE O ELIMINA EL RIESGO COMERCIAL

n REDUCE ALGUNOS RIESGOS POLITICOS (NO LOS

ELIMINA)

.
 VENTAJAS
CREDITO DOCUMENTARIO
GARANTIZA QUE LOS DOCUMENTOS SERAN
EXAMINADOS POR EXPERTOS
n CERTEZA QUELOS DOCUMENTOS REQUERIDOS POR LA L/C
DEBERAN SER PRESENTADOS EN ESTRICTO CUMPLIMINETO
CON LOS TERMINOS Y CONDICIONES DE LA L/C Y CON LO
PREVISTO EN LA UCP600

n SEGURIDAD PARA EL COMPRADOR DE QUE LOS DOCUMENTOS

SERAN EXAMINADOS POR PERSONAL BANCARIO

n EL COMPRADOR PUEDE CONFIAR EN QUE EL PAGO AL

VENDEDOR SOLO SE EFECTUARA DESPUES QUE SE HAYAN
CUMPLIDO LOS TERMINOS Y CONDICIONES DE LA L/C ,LA UCP
,Y LAS PRACTICAS BANCARIAS NORMALMENTE .ACEPTADAS
 clasificación

DIFERENTES GRADOS
DE GARANTÍA
PAGADEROS EN LAS
CAJAS DEL
•CREDITOS ROTATIVOS
CREDITOS
•STAND BY
•IRREVOCABLES
•BANCO EMISOR
•BACK TO PAGO
•CONTRA
•BANCO BACK
AVISADOR
•CLAUSULA
•CONTRA
•O•AVISADOS OROJA
ACEPTACION
EN UN TERCER BANCO
•CLAUSULA VERDE
•CONFIRMADOS
EL BANCO AVISADOR SE
LIMITA A NOTIFICAR AL
BENEFICIARIO LAS CONDI-
CIONES DE UTILIZACION

GARANTIZA QUE EL TEXTO

RECIBIDO ES CONFORME
CON LAS CLAVES DE
AUTENTIFICACION

SE RESERVA LA POSIBILIDAD
DE ADELANTAR O NO
FONDOS
EL BANCO
CONFIRMADOR ASUME
ANTE EL BENEFICIARIO
LA CONDICION DE
EMISOR

GARANTIZA QUE CONTRA

DOCUMENTOS CONFORMES
PAGARA

ASUME EL RIESGO QUE

EL BANCO EMISOR NO
PAGUE
EL CREDITO SE PAGARA
EN LAS CAJAS DEL BANCO
QUE LO ABRE (PAIS DEL
COMPRADOR) (crédito
Directo)

EL CREDITO TIENE COMO

LUGAR DE PAGO LAS
OFICINAS DEL BANCO
DESIGNADO/PAGADOR
/AVISADOR (PAIS DEL
VENDEDOR)
CONTRA PRESENTACION
DE LOS DOCUMENTOS
REQUERIDOS EL BANCO
PAGADOR PAGA

•A LA VISTA
•DIFERIDO
•ACEPTACION
EL BANCO PAGADOR
CONTRA CONFORMIDAD
DE LOS DOCUMENTOS
SE COMPROMETE A
ACEPTAR Y AL VTO.
PAGAR LOS EFECTOS
GIRADOS A CARGO DE EL
MISMO
EL BANCO NEGOCIADOR
SE COMPROMETE A
DESCONTAR LOS DOCUMENTOS
CONFORMES
O UNO/ VARIOS EFECTOS A SU CARGO
DESCUENTO SIN RECURSO
LA OBLIGACION DEL BANCO
EMISOR DE ATENDER LOS
DOCUMENTOS DE GIRO O LOS
DOCUMENTOS SE HACE
EXTENSIVA UNICAMENTE AL
BENEFICIARIO Y EXPIRA EN LAS
CAJAS DEL BANCO EMISNOR

NO SE ASUME RESPONSABILIDAD
FRENTE A TERCEROS
LA OBLIGACION DEL BANCO
EMISOR DE ATENDER LOS
DOCUMENTOS DE GIRO O LOS
DOCUMENTOS
SE HACE EXTENSIVA A TERCEROS
QUE NEGOCIEN O ADQUIERAN
LOS INSTRUMENTOS DE GIRO
Confirmación silenciosa
1.Banco DESIGNADO. Este negociara los giros y/o los
documentos y los enviará al Banco EMISOR

2. Directamente al Banco EMISOR

3. Banco DESIGNADO. Si el Banco Designado no desea ofrecer

y/o el Beneficiario no desea obtener la negociación, el
Banco Designado (REMITENTE) enviara los documentos al
Banco EMISOR
 CRÉDITOS TRANSFERIBLES

Consiste en la transferencia de derechos y obligaciones , total o

parcial, del crédito a un segundo beneficiario (“second beneficiary) a
solicitud del beneficiario.

Un banco no está obligado a transferir el crédito sino en la medida y

manera que lo consienta expresamente.

La transferencia puede hacerse por el banco nominado (en la medida

que el banco emisor lo autorice) o por éste.

Los gastos de la transferencia son por cuenta del beneficiario (o

primer beneficiario).

Si se admiten los embarques o giros parciales, el crédito puede

transferirse a más de un beneficiario
Una vez transferido, el crédito no puede re-transferirse a solicitud de
éste, salvo al primer beneficiario

El crédito transferido deberá reflejar con precisión los términos y

condiciones del crédito, incluyendo la confirmación, salvo el monto, el
precio unitario, la fecha de expiración, el plazo para la presentación, y
el plazo o fecha para el embarque, ya que estas designaciones pueden
ser alteradas

Puede incrementarse el monto del seguro exigido .

El primer beneficiario tiene el derecho a sustituir su factura comercial

por la del segundo beneficiario, por un monto que no exceda el del
estipulado en el crédito, y en virtud de esta sustitución, el primer
beneficiario podrá girar contra el crédito por la diferencia, si la hay,
entre su factura y la del segundo beneficiario
En su solicitud de transferencia, el primer beneficiario deberá indicar
que honrar o negociar el crédito deberá hacerse al segundo
beneficiario al lugar al que el crédito se haya transferido, incluyendo
la fecha de expiración del crédito.
La presentación de los documentos a nombre del segundo
beneficiario debe hacerse al banco que hace la transferencia
CESIÓN SOBRE
EL DERECHO DE
UTILIZACION
A UN TERCERO

CESIÓN DE LOS
DERECHOS SOBRE
EL PRODUCTO
A UN TERCERO
 BCO. AVISADOR BENEFICIARIO
COMPRADOR

2 BENECIARIO(s)

BCO TRANSFERENTE
BCO EMISOR
 POR TIEMPO

POR IMPORTE

ACUMULATIVO

NO ACUMULATVO
Es un crédito documentario o convenio similar que comporta
una obligación del Banco Emisor ante el Beneficiario a:
1. Restituir una suma prestada al Ordenante o anticipada o
por cuenta de éste
2. Efectuar el pago de una deuda no satisfecha por el
ordenante
3. Efectuar el pago derivado del incumplimiento de una
obligación por parte del ordenante

ISP 98
 BENEFICIARIO
COMPRADOR
BCO. AVISADOR

SEGUNDO BANCO
AVISADOR
BCO EMISOR

2 BENEFICIARIO SEGUNDO
BCO. EMISOR
1. SOLICITUD DE L/C

•NOMBRE Y DIRECCION COMPLETA DEL BENEFICIARIO

•IMPORTE DEL CREDITO Y CODIGO ISO DE LA MONEDA
•TIPO DE CREDITO
•UTILIZACION DEL CREDITO
•DE EXISTIR EFECTOS ,LA PARTE CONTRA LA CUAL DEBEN SER
LIBRADOS Y SU VENCIMIENTO
•BREVE DESCRIPCION DE LA MERCADERIA, INCLUYENDO PRECIO
Y CANTIDAD,
.
•DETALLE DE LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS
 1. SOLICITUD DE L/C (

•LUGAR DONDE LAS MERCADERIAS DEBERAN SER DESPACHADAS,

TOMADAS PARA CARGA,O CARGADAS A BORDO,Y EL LUGAR DE
DESTINO FINAL O PUERTO DE DESCARGA
•SI EL FLETE DEBE SER PAGADO O DEBIDO
•IMPORTE DEL CREDITO Y CODIGO ISO DE LA MONEDA
•TIPO DE CREDITO
•SI LOS TRANSBORDOS ESTAN PROHIBIDOS O NO
•SI LOS EMBARQUES PARCIALES ESTAN O NO PROHIBIDOS
•ULTIMA FECHA DE EMBARQUE
• PLAZO DE PRESENTACION DE DOCUMENTOS .
•LA FECHA Y EL LUGAR DE CADUCIDAD DEL L/C
•SI EL CREDITO DOCUMENTARIO ES TRANSFERIBLE O NO
•FORMA DE AVISO DEL CREDITO, TELETRANSMISION
2. COMPROBACION DE LA SOLICITUD Y SUMINISTRO
DE GARANTIAS AL BANCO EMISOR
EL BANCO EMISOR DEBE COMPROBAR
•que los términos y condiciones del L/C cumplen con la política del
banco y que están de acuerdo con las normas o requisitos legales
del país del banco emisor

•si las instrucciones del ordenante, con respecto al aviso al

beneficiario pueden ser aceptadas o esta autorizado a elegir su
propio corresponsal

.
3. UTILIZACION DEL CREDITO DOCUMENTARIO
A LA RECEPCION DE LA L/C EL BENEFICIARIO
DEBE COMPROBAR QUE:
•el L/C sea aparentemente válido
•el tipo de crédito y sus condiciones estén de acuerdo con lo
estipulado en el contrato de compraventa
•No contenga condiciones inaceptables o incumplibles
•Los documentos solicitados sean obtenibles y puedan ser
presentados en el plazo requerido

•La descripción de la mercadería, la cláusula de precio, y los precios

unitarios estén en concordancia con el contrato de compraventa
.
3. UTILIZACION DEL CREDITO DOCUMENTARIO
A LA RECEPCION DE LA L/C EL BENEFICIARIO DEBE COMPROBAR
QUE:
•No contenga condiciones que exijan el pago de intereses gastos y
comisiones no acordados
•La fecha limite de embarque, la fecha de caducidad, la fecha de
presentación de la documentación sean suficientes
•El puerto de embarque, el lugar de toma a cargo o el
lugar de despacho así como el puerto de descarga, o el punto de
entrega se correspondan con lo estipulado en el contrato
•El requerimiento de seguro, si corresponde, este estipulado en la
L/C

.
• La
obligación Bancaria en el crédito se deriva del
cumplimiento del crédito y esta sujeta a las UCP600
4. REGLAS DE BUEN FIN PARA EL BENEFICIARIO
(A) El Beneficiario debe revisarlo inmediatamente y solicitar las
modificaciones que crea oportunas

(B) El beneficiario debe asegurarse que sus datos son correctos

(nombre, dirección, etc.)

(C) Un L/C debe de describir en forma clara y precisa los

documentos que el Beneficiario debe aportar para obtener el
pago.

(D) Debe constatar que los términos y condiciones están en un

todo de acuerdo con el contrato de compraventa
.