TIPOS DE RIESGOS

MG. JUDIT INGA FLORES

DISFRUTEMOS DEL VIDEO!!

La Carreta

https://www.youtube.com/watch?v=FODDjaQsqwk
LOGRO DE LA SESIN
Al finalizar la sesin los estudiantes conocern
sobre El Riesgo, Tipos de Riesgo y su proceso en
la toma de decisiones.

Temario:
Introduccin al tema
Preguntas de repaso
Duracin 30 min.
 OBJETIVO

Identificar los tipos de riesgos asociados a una entidad

financiera, la gestin de activos y pasivos de acuerdo a
la evaluacin del desempeo y el cumplimiento con las
normas legales.

Comprensin de los fundamentos tericos de riesgo

financiero de acuerdo a las caractersticas de los tipos
de riesgos , analizados por casos de desastres
financieros
 INTRODUCCION

La administracin integral de riesgos es una disciplina de

las finanzas corporativas, que ha surgido con gran
dinamismo despus de episodios de inestabilidad y crisis
financieras que se presentaron en el mundo en las
dcadas del ochenta y noventa.
 INTRODUCCION
Como mecanismos de alertas de crisis se han
formulado metodologas que permitan controlar la
incertidumbre originada por un evento no
controlado que puedan alterar las utilidades de las
organizaciones o la posibilidad de la existencia de
prdidas no previstas en las diferentes reas
financieras y no financieras, para lo cual se han
diseado estrategias que facilite el manejo de la
administracin de riesgos, las cuales permiten
identificar, medir, gestionar y controlar los riesgos
de manera integral en las instituciones financieras
y en las grandes empresas.
 INTRODUCCION
Los riesgos que enfrenta una organizacin pueden ser de
distinta naturaleza.

Los riesgos ms comunes a los cuales stas pueden

enfrentarse son: el riesgo de mercado, riesgo crediticio,
riesgo de liquidez, riesgo operacional , su presencia va
depender de acuerdo al tipo de negocio y a los
comportamientos del mercado y la economa en general.
 QU ES EL RIESGO?
El riesgo es parte inevitable en los procesos de toma de decisiones.
Existen diversas concepciones acerca del riesgo, sin embargo lo
definiremos como:

La exposicin a la
posibilidad de El riesgo es la
ocurrencia de ciertas probabilidad de
cosas y tales como que una amenaza
prdidas o ganancias RIESGOS se convierta en un
econmicas que desastre. La
surgen como una vulnerabilidad o las
consecuencia de la amenazas.
ocurrencia de un
evento dado
 QU ES RIESGO FINANCIERO ?
En finanzas, el concepto de riesgo se relaciona con el grado de incertidumbre
sobre los rendimientos esperados en el futuro. Su medicin cuantitativa implica
una probabilidad asociada a una prdida potencial.

Existencia de Medir el nivel Eleccin del

riesgos en la
Gestionar
actual de nivel de riesgo
Institucin. riesgo. deseado el riesgo.

Posibilidad de Manejo de
evento adverso probabilidad
con potencial de evento
implicacin adverso dentro
negativa. de lmites
establecidos.
POSITIVO - NEGATIVO

Fuente: Normativa Superintendencia de Bancos y Seguros

 FINANZAS

Es la posibilidad de que
se produzca un hecho
generador de prdidas
que afecten el valor
econmico de las Auditora
instituciones RIESGO
FINANCIERO

4. Riesgo
Operacional 3.Riesgo de 2. Riesgo de 1. Riesgo de
Mercado Liquidez crdito
 TIPOS DE RIESGOS FINANCIEROS

Riesgo de Riesgo Riesgo

Crdito Financiero Operativo

Riesgo de
Riesgo de
Riesgo de Liquidez Transaccin
Crdito
Procesos
Transaccin Riesgo de Mercado
Personas

Tasa de inters Informacin y

Cartera Tecnologa
Moneda Extranjera
Eventos externos
Cartera de Inversiones
TIPOS DE RIESGO
Riesgo de Crdito: Es el riesgo de prdida por incumplimiento del
pago de una obligacin en los trminos acordados.

Riesgos de Mercado: Es el riesgo de prdida en el valor de mis activos

o pasivos, o en margen esperado, cuando los precios de los factores
de mercado varan

Riesgo de Liquidez: Es el riesgo de que un banco se quede corto de

dinero al momento que necesite cumplir con sus obligaciones
TIPOS DE RIESGO
Riesgo Operacional: Es el riesgo de prdida ocasionado por
una falla humana, de un proceso o de un sistema dentro de
la organizacin

Riesgo Legal: Es el riesgo de una demanda en contra de la

entidad por negligencia, dolo, discriminacin, etc.

Riesgo de Reputacin: Es el riesgo de que la reputacin de

una entidad se vea afectada por una accin que el mercado
considera ilegtima, no tica, etc.
TIPOS DE RIESGO
Riesgo Soberano: Est relacionado con la
probabilidad de incumplimiento de un Gobierno en
el momento de cumplir con sus obligaciones como
pago de deuda interna o externa

Riesgo Pas: Es una medida referencial para

comparar el riesgo de un pas frente a otro (ej.
EMBI). Es el riesgo de que las condiciones
econmicas, polticas y sociales se deterioren.

Riesgo de Fuerza Mayor: Es aquel relacionado con

desastres naturales
RELACION RIESGO-RETORNO
Las decisiones que toma toda institucin financiera
se basa en el rendimiento esperado y en el riesgo
incurrido
De ah la frase mas conocida del mundo financiero
...a mayor riesgo mayor retorno...
ADMINISTRACIN INTEGRAL DE
RIESGOS
Identificar el
evento de Riesgos
Para definir el perfil
del Riesgo

Monitorear a travs Seleccionar el

de un seguimiento modelo que le
sistemtico de las permita a la
exposiciones de entidad medir el
riesgo permanente riesgo

Gestionar los
Riesgos con los
dueos de los Determinar el valor
procesos numrico de la
considerndo los prdida potencial ($)
mecanismo de
cobertura
Establecer los
lmites que
permitan controlar
las operaciones
 IDENTIFICACIN DE RIESGOS

Para identificar las fuentes de riesgo es necesario

considerar la naturaleza de los distintos tipos de
riesgos que se presentan en una operacin

Condiciones de los mercados financieros

Diversificacin o concentracin de las carteras
Plazos de inversin
Entorno econmico
 IDENTIFICACIN DE RIESGOS

Riesgo de Riesgo de
Mercado Liquidez

Riesgo
Operativo y
Riesgo Riesgo Legal
Riesgos Riesgo
Entidad
Entidad Operativo y
de Crdito
Cooperativa
Financiera Legal

Lavado de
Activos

Riesgo
Reputacional
Reputacional Contraparte
MEDICIN PARA CONTROLAR Y MONITOREAR LOS RIESGOS

Medicin

Pruebas
Condiciones Informes
Extremas

Exposcin al riesgo
Supuestos
por linea de negocio

Anlisis de
Estimar el
sensibilidad y
riesgo
pruebas extremas

Planes de Cumplimiento de
contingencia lmites, polticas
REAS INVOLUCRADAS EN LA
ADMINISTRACIN DE RIESGOS

Control Financiero
(Donde Estamos?)

Presupuesto
(Donde queremos reas
estar?)

Negocio y Riesgos
(Como lo vamos a
hacer?)
GRACIAS