VERIFIACION DE LA NORMATIVA CONTRA EL LAVADO

DE DINERO Y OTROS ACTIVOS, LEY PARA PREVENIR Y

REPRIMIR EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
SUPERVISIN BANCARIA BASADA EN RIESGOS

NORMATIVA CONTRA EL LAVADO DE DINERO Y OTROS ACTIVOS

Y CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Generalidades:
El lavado de dinero es el conjunto de operaciones
realizadas por una persona individual o jurdica con el
objeto de ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes
o recursos provenientes de actividades delictivas.

Penas aplicables al Delito de

Lavado de Dinero
Persona Individual:
Prisin inconmutable de 6 a 20 aos
Multa igual al valor del dinero o bienes
objeto de delito
Pago de costas y gastos judiciales
Publicacin de la sentencia
Expulsin del territorio nacional, una vez
cumplidas las penas impuestas, en el caso
de personas extranjeras.

 Persona Jurdica:
Multa de US$10,000.00 a US$625,000.00 dlares
de los EE.UU.
En caso de reincidencia se ordenara la cancelacin
de su personalidad jurdica en forma definitiva.
Pago de costas y gastos judiciales
Publicacin de la sentencia.

Tcnicas Utilizadas para Lavar

Dinero

Depsitos en efectivo
Depsitos estructurados
Transporte de dinero
Casas de cambio
Compaas de fachada
Ganadores de loteras
Complicidad de la banca extranjera

Efectos Negativos Generados por el Lavado

de Dinero

Deterioro moral y social

Corrupcin
Aumento de violencia
Concentracin de la riqueza ilegal
Efectos inflacionarios
Competencia desleal contra instituciones
personas que trabajan honestamente

Acciones tomadas por Guatemala para la prevencin del lavado de dinero u

otros activos y la prevencin y represin del financiamiento del terrorismo

Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y su

Reglamento
Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del
Terrorismo y su Reglamento.
Ley de Extincin de Dominio
Establecimiento de la Unidad de Inteligencia Financiera
Comisin Presidencial de Coordinacin de los Esfuerzos
Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, el
Financiamiento del Terrorismo y el Financiamiento de la
Proliferacin de Armas de Destruccin Masiva en Guatemala.

Acciones tomadas por Guatemala para la prevencin del lavado de dinero u

otros activos y la prevencin y represin del financiamiento del terrorismo

Participacin por parte de la Superintendencia de Bancos, a travs

de la IVE en Organismos y Grupos Internacionales.
Grupo de Accin Financiera del Caribe (GAFIC)
Grupo de Accin Financiera de Latinoamrica (GAFILAT)
Grupo Egmont
Comit Interamericano Contra el Terrorismo (CICTE)

Personas Obligadas a cumplir con la

normativa

Banco de Guatemala
Bancos del Sistema
Sociedades Financieras
Casas de cambio
Personas individuales o jurdicas que se dediquen al
corretaje o a la intermediacin en la negociacin de valores
Emisores y operadores de tarjetas de crdito
Entidades fuera de plaza (off-shore)

SUPERVISIN BANCARIA BASADA EN RIESGOS

Durante mucho tiempo, los supervisores, han basado

su modelo de supervisin bajo un enfoque tradicional
en el que, principalmente, verifican el cumplimiento
de la normativa legal y reglamentaria, esencialmente
aqulla relacionada con la liquidez, solvencia y
solidez patrimonial.

Objetivos de la Supervisin bancaria

Basada en Riesgos
Lograr con mayor eficiencia la misin de la Superintendencia de Bancos.
Acompaar de mejor forma el desarrollo y complejidad de los mercados.
Incentivar el fortalecimiento de los sistemas de gestin de riesgos en las
entidades bancarias.
Trascender en la adecuacin de estndares internacionales.
Conocer a las entidades supervisadas, no solo determinando los niveles
de riesgo asumidos, sino tambin abarcando cuestiones clave como la
solvencia y la rentabilidad.
Efectuar un diagnstico certero de la situacin actual de las entidades y
de sus perspectivas futuras.

Fases del tratamiento de riesgos

Identificacin del riesgo y sus factores.

Medicin del riesgo en sus diversas variables.
Control del riesgo
Matriz de riesgos

Fundamentos de la estrategia y el proceso de

supervisin basada en riesgos
Un adecuado gobierno corporativo de las
entidades.
La participacin de los supervisores externos tales
como auditores, calificadoras de riesgo y
supervisores de otros pases.

GRACIAS.