DIPLOMADO EN

GESTIN DE
PROYECTOS

MODULO I
GERENCIA
DE PROYECTOS PMBOK
Semana 04

Ciclo de vida de un proyecto de

inversin pblica

Ciclo de vida de un proyecto de inversin

Estudios requeridos segn monto de

inversin para PIP

Ruta y Contenido del PIP

MDULO I
Aspectos
Generales
NOMBRE DEL
PROYECTO

UNIDAD
FORMULADOR
A Y UNIDAD
EJECUTORA
PARTICIPACI
N DE LOS
BENEFICIARIO
S
MARCO DE
REFERENCIA

MDULO II
Identificacin

DIAGNSTICO
DE LA
SITUACIN
ACTUAL
DEFINICIN
DEL PROBLEMA
ARBOL DE
CAUSAS Y
EFECTOS

OBJETIVOS DEL
PROYECTO
ARBOL DE
MEDIOS Y
FINES
ALTERNATIVAS
DE SOLUCIN

MDULO III
Formulacin
HORIZONTE DE
EVALUACIN

ESTUDIO DE
MERCADO DEL
PROYECTO
INGENIERIA DEL
PROYECTO

COSTOS A
PRECIOS DE
MERCADO
BENEFICIOS A
PRECIOS DE
MERCADO
FINANCIAMIENTO
DEL PROYECTO

MDULO IV
Evaluacin

EVALUACIN A
PRECIOS DE
MERCADO
COSTOS A PRECIOS
SOCIALES

EVALUACIN A
PRECIOS SOCIALES

ANLISIS DE
SENSIBILIDAD
ANLISIS DE
SOSTENIBILIDAD
ESTUDIO DE
IMPACTO
AMBIENTAL
MARCO LGICO

Aspectos Generales
NOMBRE DEL PIP

QU SE VA A

HACER?
TIPOLOGA

Mejoramiento

QU BIEN O SERVICIO

DNDE SE VA A

SE VA A INTERVENIR?

LOCALIZAR?

BIEN O SERVICIO

de Camino Vecinal

LOCALIZACIN

en Pampamarca

Matriz de Involucrados

Ningn proyecto puede ser

exitoso, si desde un
comienzo no es participativo

GRUPO PARTICIPANTE

Beneficiarios directos organizados

Beneficiarios directos no organizados
Mujeres beneficiarias del proyecto
Beneficiarios indirectos
Afectados negativamente
Alcaldes provinciales
Intelectuales
Artistas
Partidos polticos
Comites vecinales
Ganaderos
Entidades Financieras
Asociaciones de Empresarios
Otros grupos de la sociedad

INTERESES

PROBLEMAS Y
CONFLICTOS
NECESIDADES

ESTRATEGIAS

Identificacin
del Proyecto

Proceso de Identificacin
OBJETIVO
Definir el problema y establecer alternativas
para resolverlo
EFECTOS

DIAGNOSTICO
DESITUACION
ACTUAL

FINES

PROBLEMA
CENTRAL

OBJETIVO
CENTRAL

CAUSAS

MEDIOS

IDENTIFICACION
DE SOLUCIONES

Definicin del Problema

Muchas veces, el problema es identificar el
problema
1. SE REQUIERE UNA
INTERVENCIN PBLICA

2. EL PROBLEMA DEBE
SER ESPECFICO

3. ADMITE DIVERSAS
ALTERNATIVAS DE
SOLUCIN

Alternativas de Solucin
* Tener relacin con el objetivo central
* Tcnica y legalmente posibles y
pertinentes
* Corresponder a competencias del
sector
* Riesgos de desastres e impactos
ambientales

* Criterios de diferenciacin: localizacin;

tecnologa
de
produccin
y
construccin, etapas de construccin y
operacin, vida til, organizacin y
gestin, etc.

MARCO LOGICO DE PROYECTOS

1. Marco Conceptual del Marco Lgico

Respuesta a tres problemas comunes en los proyectos (Len
Rossemberg, USAID- 1969)

Objetivos pocos claros, difusos e imprecisos.

Responsabilidad gerencial ambigua.
Imposibilidad de sus evaluacin desconociendo su impacto positivo
negativo (sin indicadores).

El xito de los proyectos radica en dos simples principios: objetivos claros y

compromisos fuertes. (Moses Thompson, 1981). GTZ Metodo ZOPP.
Planificacin de proyectos por objetivos.

En 1996 el Banco Interamericano de Desarrollo (BID) adopta el enfoque

en la gestin del ciclo de vida de los proyectos que financia.
En 1998 el Banco Mundial (BM) incorpora el enfoque en sus procesos de
preparacin, monitoreo y evaluacin de proyectos.
Actualmente es el enfoque metodolgico de mayor aceptacin en el
mundo que se utiliza en el diseo, ejecucin y evaluacin de proyectos
sociales de desarrollo.

 Que es el Marco Lgico ?

Es una herramienta til para facilitar el proceso de conceptualizacin, diseo,
ejecucin y evaluacin de proyectos, principalmente en su etapa de
formulacin por las siguientes razones:

Contribuye al diseo de un sistema de objetivos jerrquico y coherente que

toma en cuenta los problemas priorizados que se quiere resolver.
Aporta un formato para llegar a acuerdos precisos acerca de los objetivos e
indicadores del proyecto entre las agencias de financiamiento y las Unidades
Ejecutoras.
Suministra informacin para preparar el plan operativo y los cambios
producidos en el proyecto.
Incorpora supuestos que estn fuera del proyecto que permitir tomar las
medidas necesarias para que no afecten su ejecucin.
Proporciona una estructura para expresar en un solo cuadro la consistencia de
un perfil con sus principales componentes (bienes o servicios) o resultados.
Identifica las actividades clave que servirn de medios necesarios para
garantizar el logro de los resultados y objetivos del proyecto.
Contribuye a elaborar indicadores para el monitoreo y evaluacin (impacto) del
proyecto.

EL CICLO INTEGRAL DEL PROYECTO

PROBLEMA/INVOLUCRADOS

FORMULACIN - EVALUACIN EXANTE

PROYECTO

SOSTENIBILIDAD

EJECUCIN
(Gerencia)
OPERACIN
FINES

PROPSITO

COMPONENTES

ACTIVIDADES

Marco Lgico
rbol de Medios y Fines

Matriz de Marco Lgico

Fin ltimo
Resumen de
Objetivos

Fin
Indirecto

Fin
Indirecto

Fines
Directos

Fin
Indirecto

Fin
Indirecto

Fines
Directos

PROPSITO:
Impacto directo a
lograr
como
resultado del uso
de
los
componentes.

Objetivo
Central

Medio de 1
Nivel

FIN:
Beneficios
esperados

Medio de 1
Nivel

Medio
Fundamental

Medio
Fundamental

Medio
Fundamental

Medio
Fundamental

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

Acciones

COMPONENTE:
Obras, resultantes
del proyecto.

ACTIVIDADES:
Tareas a cumplir
para completar los
componentes.

Indicadores

Medios de
Verificacin

Supuestos

Informacin a nivel de filas

1

Fin

Efecto final del proyecto

sobre el bienestar de la
sociedad

Ultimo nivel del Arbol de

Medios-Fines

Propsito

Cambio que se deber

observar al trmino del
proyecto

Objetivo central del Arbol

de Medios-Fines

Componentes

Lneas de accin del

proyecto o medios
fundamentales

Medios fundamentales del

Arbol de Medios-Fines

Acciones

Principales tareas que

se deben realizar para
el logro de cada uno
de los componentes

Acciones relativas a
Medios Fundamentales

Informacin a nivel de columnas

1

Objetivos

Indicadores

Medios de
Verificacin

Son
especificaciones
cuantitativas que
permiten verificar
el nivel de logro
alcanzado por el
proyecto en el
cumplimiento de
sus objetivos

Indican dnde
obtener la
informacin
necesaria para
elaborar los
indicadores

Aqu se trasladan
los objetivos
relacionados con
cada fila: fin,
propsito,
componentes y

acciones

(material publicado,
encuestas, registros
e informes del
proyecto, boletas y
facturas de los
gastos realizados,
etc.)

4
Supuestos

Son los
factores
externos que
estn fuera del
control del
proyecto y que
inciden en el
xito o fracaso
del mismo

Estructura de la Matriz de Marco Lgico

Es una matriz de 4 filas y 4 columnas que presenta de manera resumida la
informacin bsica de la alternativa (proyecto) recomendada.
1

Objetivos
1

Fin

Propsito

Componentes

Actividades

Objetivo de Desarrollo

Objetivo Central
Objetivos
Especficos/Resultados
(medios del proyecto)

Indicadores

Medios de Verificacin

Supuestos

Impacto

Supuestos para el
Fuentes de los indicadores
logro del Objetivo de
del Objetivo de Desarrollo
Desarrollo

Efectos

Fuentes de los indicadores

del Objetivo Central

Productos

Supuestos para el
logro del Objetivo
Central

Supuestos para el
Fuentes para el monitoreo
logro de los Objetivos
de Productos
Especficos

Principales acciones para Costos del proyecto Fuentes para el monitoreo

cada producto
Presupuesto
del Presupuesto

Supuestos para el
logro de los
Productos

Lgica vertical: condiciones necesarias

FIN

PARA LOGRAR ESTA DIRECTRIZ DEBE DE

LOGRARSE EL SIGUIENTE

PROPOSITO

PARA LOGRAR ESTE OBJETIVO, DEBE

PRODUCIRSE ESTOS

PRODUCTOS

PARA PRODUCIRSE ESTOS PRODUCTOS

REQUIEREN ESTOS

INSUMOS

Garantiza la coherencia interna

del proyecto (Diseo)

Lgica vertical
FIN

PROPSITO

COMPONENTE 1

COMPONENTE 2

COMPONENTE 3

Actividad 1.1
Actividad 1.2
Actividad 1.3

Actividad 2.1
Actividad 2.2
Actividad 2.3

Actividad 3.1
Actividad 3.2
Actividad 3.3

Actividad 1.n

Actividad 2.n

Actividad 3.n

Objetivos
Inmediatos
Insumos

Actividades

Productos

De desarrollo

Efectos

Impacto

Enfermedades
digestivas
reducidas, ms
tiempo
disponible para
las mujeres.

Mayor calidad
de vida de las
mujeres, con
salud mejorada
y mayor
disponibilidad
de tiempo para
su
participacin
en el
desarrollo.

Resultados
Tuberas,
pilones,
expertos.

Instalacin de
tuberas y
pilones;
capacitacin,
informacin a
mujeres;
administracin
comunal.

Veinte pilones
de agua
instalados en
la comunidad;
1000 galones
de agua
potable diario.

2. La jerarqua de Objetivos del Proyecto

elaborar Marco Lgico)

ESTRATEGIA DE
INTERVENCIN

FIN
El objetivo de desarrollo al
que contribuye el proyecto.

PROPOSITO
Es el objetivo inmediato.

COMPONENTES
La metodologa o estrategia
de intervencin del proyecto.

ACCIONES
La ingeniera del proyecto
o proceso para obtener
cada componente.

INDICADORES
VERIFICABLES
OBJETIVAMENTE

MEDIOS DE
VERIFICACIN

(procedimiento para

RIESGOS /
SUPUESTOS

Los impactos del proyecto en el Sector. Como el proyecto

contribuye en el largo plazo al Objetivo de Desarrollo.

Es el resultado o efecto directo que se espera lograr

cuando el proyecto haya concluido en la poblacin
objetivo y haya resuelto el problema.
Son los productos o servicios concretos que debe
producir y entregar el proyecto o la gerencia.
Son las acciones o tareas que se deben llevar a cabo
para producir y entregar cada componente del proyecto

Qu quiero?. En sntesis: no mas de 30 palabras por celda.

Un proyecto apunta a tener impacto de desarrollo bajo ciertas

condiciones del entorno.

COLUMNA DE JERARQUIA DE OBJETIVOS

Inicio del Diseo
(Dimensiones
generales)

FIN
Objetivo de desarrollo

CAMBIO
SOCIAL

PROPOSITO

IMPACTOS

(Objetivo general)
Problema Central

EFECTOS

Que cambios
se espera
conseguir?

RESULTADOS
(Objetivos especficos)
Causas del Problema

PRODUCTOS

ACCION

PROCESO

Actividades principales
Trmino del diseo
(Dimensiones
especficas)

Cmo lo
vamos a
lograr?

El fin: objetivo global (de desarrollo)

1.

2.
3.
4.
5.
6.
7.

Debe ser consistente con la estrategia de desarrollo del pas y se reflejan en el

Programa, Sistema o Sector que comprende al Proyecto.
Es un Objetivo de desarrollo de mayor nivel, que responde directamente a los
problemas que se quiere resolver con el proyecto.
Los FINES son los objetivos superiores a cuyo logro contribuye el
PROPSITO
Debe ser consistente con la misin de la institucin ejecutora u ONG.
Debe representar una correcta justificacin social de la inversin que se hace
con el proyecto. Es una apuesta de mediano y largo plazo.
Esta representado como un objetivo deseado, no como un medio o proceso.
Es el ltimo nivel del rbol de objetivos.
Es equivalente a la visin y describe los beneficios que los grupos beneficiarios
esperan ganar del proyecto

El Fin es el impacto de ms alto nivel al cual el proyecto, conjuntamente

con otros, contribuir a la solucin del problema del sector.

EJEMPLO DE FIN
Si el problema principal de Cajamarca es los bajos ingresos
de los pequeos productores agropecuarios, el FIN del
proyecto tendra que ser : Lograr aumentos en los ingresos
de los pequeos productores agropecuarios de Cajamarca.
Para el logro del Fin podran contribuir varios subproyectos:
- Mejoramiento institucional de las entidades pblicas competentes
- Modernizacin de los servicios agropecuarios
- Mejoramiento de infraestructura vial
- Extensin y asistencia tcnica
- Programa de crdito, etc.
Si cada de estos subproyectos lograra su Propsito exitosamente, y
se cumplieran los supuestos Claves, ellos contribuiran al logro del
FIN del Proyecto. Un subproyecto no sera suficiente por si slo.

El propsito: Es el objetivo inmediato del

Proyecto
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

El proyecto tiene un solo propsito (es el objetivo central que asegura

la solucin del problema).
El propsito describe un cambio en la conducta o perfomance de los
beneficiarios al terminar el proyecto en un lugar determinado.
El propsito identifica claramente a la poblacin beneficiara.
Nos indica el impacto directo del proyecto de la utilizacin de los
productos (resultados/componentes)
No es una tautologa; es decir, una reexpresin de los componentes.
El titulo del proyecto debe surgir de la definicin del propsito
Esta fuera del control de la institucin ejecutora.

El propsito representa algn cambio (o el Impacto) en el comportamiento

(condiciones de vida) de los beneficiarios o en la perfomance de los
sistemas e instituciones al finalizar el proyecto.

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

EJEMPLOS DE PROPOSITOS
Aumento de la(enunciados
productividad del cultivo
de algodn pima en la Regin de
hipotticos)
Piura.
Reduccin de la tasa de mortalidad infantil en la provincia de Aymaraes.
Mejoras en el funcionamiento administrativo y financiero de la Caja
Municipal de Chepn.
Disminucin de la tasa de analfabetismo femenino en la provincia de
Andahuaylas
Mejoras en la calidad de la enseanza de estudiantes del primer ciclo en
Lambayeque.
Erradicacin de la Mosca Med en Tacna y Moquegua (Per).
Incremento del numero de mujeres recibiendo asistencia mdica bsica
en Ayacucho.
Disminucin de la mortalidad materna en las reas rurales de la sierra
del Per.

Ejemplos de Propsito y Ttulos de proyectos

Titulo del Proyecto

Propsito del proyecto

Fortalecimiento de los
Servicios de Salud

Fortalecimiento de los
servicios que brindan los
establecimientos de salud en
el pas

Formacin Empresarial
de la Juventud

Desarrollo de habilidades
empresariales en la juventud
peruana de sectores pobres
de la poblacin

Incremento del Empleo

en el Circuito Turstico
Nor Oriental

Incremento de la influencia
turstica y del periodo de
permanencia en el circuito
turstico Nor Oriental

Los resultados o componentes: objetivos tangibles

1.
2.
3.

4.
5.
6.
7.
8.

Estn incluidos en el proyecto todos los resultados (No mas de 5)

necesarios para lograr el propsito. Definen la estrategia bsica.
Son bienes y servicios que entrega el proyecto, concretado en obras
estudios, servicios, capacitacin entre otros. Deben expresarse como ya
se hubieran realizado.
Los COMPONENTES constituyen la CAPACIDAD INSTALADA del
Proyecto y generalmente se expresan en: Obras construidas, Equipos
instalados,
Capacidad institucional desarrollada, Comunidad educada y/u organizada
Solo son incluidos los resultados de cuya realizacin se puede
responsabilizar a la Unidad Ejecutora.
Existe sinergia entre los resultados.
Los resultados estn orientados hacia la demanda y no hacia la oferta.
El sistema de gestin del proyecto o sistema de monitoreo y evaluacin
puede ser incluido como un resultado.

Los resultados o productos son los componentes del proyecto:

representan la alternativa seleccionada para lograr el objetivo del
proyecto. Son los factores estrictamente controlables por el proyecto

EJEMPLOS DE COMPONENTES O
PRODUCTOS
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Oficinas y laboratorios equipados adecuadamente.

Personal profesional y promotores campesinos capacitados.
Estudios de mercado y proyectos de asistencia tcnica elaborados.
Empresas de los pequeos productores de la sierra abasteciendo a
los mercados de Lima Metropolitana.
Sistemas de informacin agraria operando orgnicamente.
Crditos agropecuarios concedidos oportunamente.

EJEMPLOS DE COMPONENTES Y
PROPOSITO
PROPOSITO: Mejoramiento de la produccin agrcola de la sierra para la
exportacin en el marco del TLC
1. PRODUCTOS (COMPONENTES):
2. Las tcnicas de cultivo han mejorado.
3. Existe disponibilidad de crdito agrcola.
4. La infraestructura de riego ha sido construida y rehabilitada.
5. Los agricultores han sido capacitados en produccin y gestin.
PROPOSITO: Incremento del potencial agroforestal de pequeas y medianas
propiedades en los valles interandinos de la Regin de Cajamarca
1. PRODUCTOS ( COMPONENTES)
2. Capacitacin ya asistencia agro ecolgica.
3. Mejoramiento de pastos
4. Desarrollo forestal de especies comerciales.
5. Apoyo de servicios financieros y de comercializacin

ACTIVIDADES
Las ACTIVIDADES
son las tareas o
acciones que
deben ser
realizadas para
completar los
COMPONENTES

PROPSITO
COMPONENTES

ACTIVIDADES
DEL COMPONENTE 1

ACTIVIDADES
DEL COMPONENTE 2

ACTIVIDADES
Son las tareas diarias que el Ejecutor tiene que realizar para
obtener una actividad y lograr los Componentes o Productos,
dentro de los plazos y presupuestos programados.
Las actividades que se incorporarn en cada bloque son todas las
necesarias para la entrega de un componente dado.
Deben ser planteadas en orden cronolgico de ejecucin, desde la
(a) hasta la (g), para cada uno de los componentes. Lo
recomendable es que no exceda de 7 por cada componente.
Las actividades a realizarse debe ser una combinacin para lograr
el componente con la mejor opcin de xito al mnimo costo
posible.
El Marco Lgico solo contiene actividades eje y no tareas o
actividades menores que no incorporen costo.
Las actividades son la base para el calculo del proyecto y la
elaboracin del plan operativo y cronogramas.

EJEMPLOS DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD: Realizar Licitacin Pblica Internacional
TAREAS:
1.
2.
3.
4.
5.

Elaboracin de bases de trminos de referencia.

Convocatoria pblica.
Recepcin de propuestas tcnicas y econmicas.
Otorgamiento de la buena pro.
Firma de Contrato.

SI EL PRODUCTOS ES:

SUS ACTIVIDADES PODRAN SER:

a)

Acreditacin de agentes del sector

b)

privado, realizada

c)
d)

Elaborar normas de acreditacin

Convocar postulantes del sector privado.
Capacitar postulantes seleccionadas
Acreditar postulantes y evaluar acciones.

EJEMPLOS DE ACTIVIDADES
PROYECTO: Asistencia tcnica para la promocin del empleo a
travs del aumento de la produccin de maz amilceo en la provincia
de Chota- Cajamarca

COMPONENTE 3: Los productores han recibido asistencia tcnica

oportuna

ACTIVIDADES:
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Elaborar el plan de asistencia tcnica para el cultivo de maz.

Convocar, contratar y capacitar al equipo tcnico.
Brindar asistencia tcnica y seguimiento a las labores agrcolas a nivel de las
unidades agropecuarias.
Instalar y conducir las parcelas demostrativas en cada microcuenca.
Realizar las labores culturales y practicas agronmicas para la conduccin del
cultivo.
Ejecutar las labores de cosecha y post cosecha del maz amilceo segn plan
de siembras.

EJEMPLO: JERARQUA DE OBJETIVOS

Mejora la situacin econmica de los pequeos
agricultores y ganaderos ...

OBJETIVO GLOBAL

OBJETIVO GENERAL 1.

Mejora los ingresos de los pequeos

agricultores y ganaderos ...

RESULTADOS

1.

Mayor produccin
agrcola por ha y
calidad vendida

1.

Mayor produccin de
carne y leche por res
y calidad vendida

ACTIVIDADES
A3

A1
A2

B1

B3
B2

3. Los Indicadores
Es toda magnitud estadstica, expresada en cifras absolutas o relativas, obtenida
mediante la agregacin de datos primarios o mediante operaciones matemticas,
que permite describir o evaluar las caractersticas de una situacin dada. En el
ML expresan las medidas de los resultados, objetivos, componentes y acciones.
Si el resultado est expresado en trminos vagos, no podremos saber si el proyecto
est avanzando en la direccin y en la intensidad deseada.
Por ello, es necesario que cada nivel de objetivo se exprese con claridad y concrecin
y se apoye en INDICADORES que permitan:
1. Darle un valor al resultado que se esperar lograr con el proyecto (meta), y
2. Medir los logros de avance y los resultados obtenidos al trmino de los plazos
establecidos
La confrontacin de 2 vs 1 le permite a la gerencia conocer el rumbo y la intensidad
efectiva del proyecto durante sus fases de ejecucin y operacin.

POBLACION TOTAL: indicador del nmero de habitantes.

PBI: indicador del volumen de produccin de un pas.
NDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR (IPC): indicador del proceso inflacionario.
TASA DE CRECIMIENTO DEL PBI: indicador del crecimiento econmico de un pas.
ELASTICIDAD PRECIO DE LA DEMANDA: indicador que expresa la demanda de un bien
respecto al movimiento de sus precios.

Objetivos, indicadores y metas

OBJETIVOS:
Son los beneficios que genera
un proyecto .
Son los cambios deseados en
las personas o un entorno.

Erradicar el analfabetismo
Reducir la pobreza
Aumentar la productividad agrcola

INDICADORES:
Son las magnitudes estadsticas que se emplean para medir los
objetivos, tanto su situacin actual como el progreso hacia su logro.
METAS:
Son los niveles cuantificables
de los indicadores que el
proyecto desea lograr en un
periodo dado

Matricular a todos los nios del mundo

en enseanza primaria a mas tardar el
2015
Reducir a dos tercios la mortalidad
infantil y 0 en la niez entre 1990 y
2015

Que es un proxy?

Origen: dificultad para valorizar los beneficios (objetivos) de un

proyecto social.

Consecuencia: necesidad de hallar una forma de sustituir a la

moneda como unidad de cuenta.

Proxy: unidad de cuenta aproximada del beneficio de un proyecto.

POBREZA

Nivel de gasto de consumo

familiar.

EMPODERAMIENTO
DE LA MUJER

Proporcin de parlamentarios
que son mujeres.

Indicadores objetivamente verificables (IVO)

OBJETIVOS

INDICADORES

FIN

INDICADORES DE
IMPACTO (medidas de
desempeo + all de
proyecto)

PROPOSITO

INDICADORES DE
EFECTO (cambios de
comportamiento de
usuarios /instituciones)

RESULTADOS

PRODUCTOS

ACTIVIDADES

VERIFICADORES

SUPUESTOS

INDICADORES DE
PRODUCTOS (marcos
de referencia para
evaluacin de UE)
INDICADORES DE
PROCESO (asociado a
los recursos/evaluacin
de desempeo )

Los indicadores especifican como reconocer el xito, fuerzan a clarificar los

objetivos y proveen las bases para la evaluacin.

Carcter de los indicadores

Nivel de Objetivos
Fin

Propsito

Productos

Carcter de los Indicadores

Responsabilidad

Pruebas estadsticas a largo plazo de

repercusiones del proyecto.

Organismos nacionales e

Encuestas sociales y econmicas de

resultados y efectos de los proyectos.
Indicadores de orientacin que brindan
alerta temprana sobre las percepciones de
los beneficiarios y su reaccin frente al
proyecto.

Evaluadores del proyecto o

Registros administrativos.
Informacin interna.

Actividades

Administracin de tareas de procesos del

proyecto.
Contabilidad financiera.
Registros administrativos de recursos
disponibles y utilizados.

Insumos

Contabilidad financiera.
Registros administrativos de recursos
disponibles y utilizados.

internacionales

evaluadores independientes.
Personal del proyecto.

Personal del proyecto.

Personal del proyecto.

Personal del proyecto.

Cmo seleccionar indicadores?

Validez: El indicador debe capturar la esencia del resultado deseado.
Pertinencia (No muchos Indicadores).
Practico o Viable: Existencia de datos realmente disponibles a costo
y esfuerzo razonables para determinacin de metas. Realismo (No
Idealismo)
Significacin precisa: Los involucrados deben compartir
exactamente lo que se busca medir, clave para Lnea de Base.
Credibilidad (No exactitud en su medicin)
Direccin clara: Nos debe dar elementos de seguridad sobre la
variacin de las metas comprometidas, de acuerdo a los objetivos.
Claridad (No Confusin).
Los involucrados deben sentir que el indicador es necesario.
Deben ser independientes.
DESAFIO ESENCIAL: ENCONTRAR MEDIDAS QUE PUEDAN CAPTURAR
SIGNIFICATIVAMENTE LOS CAMBIOS CLAVES, combinando lo que es sustantivamente
relevante con lo que es prcticamente realista.

Consejos para la seleccin de indicadores

PROCURAR
Escoger indicador que tengan
significados claros e inequvocos.
Hacer uso de proxies, cuando sea
necesario.

EVITAR
Perder de vista los objetivos del
proyecto.
Asumir que la data ser
disponible.

Establecer metas realistas.

Establecer metas idealistas.

Concordar con beneficiarios y

Imponer o insistir en un

asociados.
Preferir indicadores con data
disponible de fuentes secundarias.
Evitar grandes recopilaciones de

datos.

determinado indicador.
Sobreinvertir en el intento de
cuantificar.
Usar mas indicadores de lo

necesario.

Lnea de base
Refleja la situacin de la poblacin objetivo en relacin con las

dimensiones o problemas que el proyecto pretende abordar.

Es el punto de partida de la intervencin.
Por lo general, la lnea basal recoge datos ms precisos sobre la

poblacin objetivo, lo que mejora el diseo del proyecto.

Generalmente, se nutre de fuentes secundarias de informacin

(censos, encuestas anteriores, estadsticas oficiales, estudios

previos y otras).
Cuando no existe informacin secundaria o esta no es confiable,

se recurre a fuentes primarias. Esta puede obtenerse por

entrevistas a informantes calificados o encuestas por muestreo.

Indicadores de impacto por rea de impacto

A. LNEA DE POBREZA
1. Ingreso jefe hogar.
2. Ingreso per cpita miembros del hogar.

3. Ingreso total del hogar.

B. NECESIDADES BSICAS INSATISFECHAS

1. Mendicidad (vagancia) de menores.
2. Prostitucin por necesidad.
3. Vestuario y calzado ad hoc a condiciones climticas.
4. Kms. De distancia del centro de abastecimiento ms
prximo.
5. Distancia telfono pblico (rural: Km).
6. Distancia telfono pblico (urbano: cuadras).
7. Disponibilidad de agua potable.
8. Disponibilidad de sistema de eliminacin de excretas.
9. Material de construccin del piso.

10. Material de construccin del techo.

11. Material de construccin de los muros.
12. Numero de personas por sitio habitable de la vivienda
(hacinamiento).
13. Disponibilidad de energa elctrica.
14. Condicin de ocupacin de la vivienda (tenencia de la vivienda).
15. Acceso a programas de deportes y recreacin.
16. Nmero de plazas o reas verdes.
17. Nmero de espacios donde realizar deportes.
18. Tiempo dedicado a la recreacin.

C. SALUD
1. Esperanza de vida.
2. Mortalidad infantil.
3. Morbilidad: controles gstricos y pulmonares.
4. Malnutricin infantil.
5. Consumo calrico per cpita.
6. Consumo proteico per cpita.
7. Problemas derivados del alcohol y las drogas.
8. Salud mental de las dueas de casa.
9. Peso/talla embarazadas (ultimo control).
10. Nmero de postas o policlnicos por zonas de atencin.
11. Nmero de mdicos por habitantes.
12. Nmero de matronas por habitantes.

13. Nmero de enfermeras por habitantes.

14. Tiempo de espera en consulta.
15. Tiempo de espera para intervencin.
16. Tiempo de traslado al centro de asistencia.
17. Atencin profesional del parto (% nacidos vivos sin atencin
profesional).
18. Entorno ambiental de la vivienda.
19. Acceso a medicamentos necesarios.
20. Salud dental.
21. Nmero de abortos.
22. Afiliacin a sistema de salud.
23. Percepcin inseguridad ciudadana.

EJEMPLOS DE INDICADORES
1. Para medir Resultados / Componentes
SI LO QUE SE QUIERE MEDIR ES:

EL INDICADOR SERA:

Mejora en la educacin de la poblacin

Tasas de repeticin y desercin

Nmero de estudiantes por profesor

Mejora en el desempeo econmico del

sector agrcola por el uso de riego

Rendimientos con riego (TM/ha)

Tasa Interna de Retorno (%)

COMPONENTES O PRODUCTOS

Agentes del sector privado acreditados

INDICADORES

600 entes agropecuarios (20 empresas, 180 profesionales y 400 tcnicos

agropecuarios) de la actividad privada son acreditados. Aos 2-5
Un buen INDICADOR es el que informa describiendo la SITUACIN META
respecto de la SITUACIN-BASE, tanto en trminos relativos como absolutos:
Disminuido en el 58% el tiempo medio de desplazamiento de los usuarios del
sistema de transporte pblico al final del cuarto ao, al pasar de 120 a 50
minutos

4. Medios de verificacin
1. Los medios de verificacin establecen:
- Como adquirir evidencia de que los objetivos se han logrado.
- Cules son los documentos y/o materiales que proveen la data/informacin requerida para
cada indicador, y donde encontrarlos.
2. Los medios de verificacin, conjuntamente con los indicadores, conforman la base del

sistema de monitoreo y evaluacin del proyecto.

3. Los medios de verificacin son, en general, de dos tipos:
- Fuentes primarias.

- Fuentes secundarias.

Las Fuentes de Verificacin pueden construirse en base a:

ESTADISTICAS Existentes o preparadas para el proyecto (Primarias)

MATERIAL PUBLICADO que contenga informacin til para verificar el logro de los objetivos
del proyecto.
INSPECCION DIRECTA para verificar el logro de los componentes , tanto en calidad como en
cantidad.
ENCUESTAS que pueden ser ejecutadas por el proyecto para medir Calidad.
INFORMES Y REGISTROS CONTABLES son medios de verificacin que ayudan al calculo de
indicadores de Costos y Eficiencia

5. Los Riesgos y Supuestos del Proyecto

OBJETIVOS

INDICADORES

VERIFICADORES

SUPUESTOS

FIN

Factores externos importantes

para mantener los objetivos
largo plazo.

PROPSITO

Factores externos importantes

para lograr el fin.

RESULTADOS O
PRODUCTOS

ACTIVIDADES

Factores externos
importantes para lograr
el propsito.
Factores externos importantes
que deben prevalecer para
lograr el resultado.

Los supuestos son las condiciones suficientes para el xito del proyecto.

Si cumpli con realizar las actividades de mitigacin de riesgos que podran impedir alcanzar los
resultados.

Caractersticas de los Supuestos

Se deben formular de manera positiva, es decir mostrando las condiciones que deben existir para que el proyecto tenga xito.
Ser evaluados y analizar su importancia en relacin a la viabilidad de proyecto.
Establecer las condiciones de suficiencia para el logro de los objetivos en los diferentes niveles
Debe medir el grado de incertidumbre del proyecto. Si esto es alto se debe pensar en cambiar el diseo del proyecto.

La lgica de los supuestos

PROPSITO:
CAMPAA DE
INMUNIZACIN
EJECUTADA

RESULTADO:
1. TRABAJADORES LOCALES
DE SALUD ENTRENADOS.
2. CADENA DE FRIO
OPERATIVA

SUPUESTOS:
1. VACUNAS DISPONIBLES
2. PARTICIPACIN DE LA
COMUNIDAD

6:
Ejemplos o casos prcticos de
Marco Lgico

EJEMPLO 1: DE LA EMPRESA DE TRANSPORTE

ARBOL DE OBJETIVOS DEL PROYECTO
ESTRUCTURA ANALTICA DEL PROYECTO (EAP)

FIN

DISMINUIDAS LAS
PRDIDAS ECONMICAS

PROPSITO

COMPONENTES

ACTIVIDADES

DISMINUIDA FRECUENCIA
DE LESIONES Y MUERTES

ACCIDENTALIDAD REDUCIDA

(OBJETIVO CENTRAL)

CONDUCTORES
IDNEOS

MEJORAR
PROCESOS DE
SELECCIN

MEJORADA IMAGEN
DE LA EMPRESA

CAPACITAR A
CONDUCTORES

VEHICULOS EN
BUEN ESTADO

RENOVAR
VEHCULOS

CALLES EN
BUEN ESTADO

MEJORAR
MANTENIMIENTO

Objetivo

Indicadores

1. Reducidas lesiones y muertes

2. Reducidas las prdidas
3. Recuperada imagen

Tasa de lesiones baja en 40%...

Tasa de mortalidad baje eb 50%...
Prdidas se reducen en 60%...
Grado de satisfaccin de usuarios
supera el 80% en el primer ao...

FIN

PROPSITO
Accidentalidad reducida

COMPONENTES
1. Conductores capacitados
2. Vehculos en buen estado

ACTIVIDADES
1.1 Mejorar seleccin
1.2 Capacitar a conductores
2.1 Renovar vehculos
2.2 Mejorar mantenimiento

Accidentalidad reducida:
40% en el ao 1
70% en el ao 2
90% en ao tres

Capacitado el 100% en ao 1
En programas de calidad:
70% ao 1, 100% en ao 2
Vehculos en buen estado:
70% ao 1, 90% ao 2, 100 ao 3

1.1 $ 50,000
1.2 $ 450,000
2.1 $5,200,000
2.2 $1,300,000
T $7,000,000

Medios de Verificacin

SUPUESTOS

Se establece la cultura del buen

conducir y del respeto a las normas
de trnsito
Las autoridades se preocupan por
el buen funcionamiento del trnsito

De Propsito a Fin 3:
El trnsito fluye eficientemente

Vas urbanas en buen estado

Pasajeros, transentes y
conductores de la ciudad
se comportan con prudencia

De 2.1 a 2:
Se mantienen aranceles favorables
para importacin de vehculos

MARCO LOGICO
Objetivo

Indicadores

Medios de Verificacin

FIN
Reducidas lesiones y muertes
Reducidas las prdidas econmicas
Recuperada imagen de la empresa

Tasa de lesiones baja en 40%...

Tasa de mortalidad baja en 50%...
Prdidas se reducen en 60%...
Grado de satisfaccin de usuarios
supera el 80% en el primer ao...

Informes de Trnsito (anuales)

Registros hospitalarios (acum. Anual)
Informes de Operaciones y Aseguros
Encuestas semestrales a usuarios

PROPSITO
Accidentalidad reducida

Accidentalidad reducida *
sobre lnea de base:
40% en el ao 1
70% en el ao 2
90% en ao tres

Registros de Operaciones
Registros de Mantenimiento
Informes trimestrales de siniestros

COMPONENTES
1. Conductores idneos
2. Vehculos en buen estado

ACTIVIDADES
1.1 Mejorar procesos de seleccin
1.2 Capacitar a conductores
2.1 Renovar vehculos
2.2 Mejorar mantenimiento

Vehculos en buen estado:

70% ao 1, 90% ao 2, 100% ao 3

Evolucin
Informe trimestral de capacitacin
Informe trimestral de operaciones
Informe trimestral de mantenimiento
Entrega
Actas de entrega de componentes

1.1 $ 50,000
1.2 $ 450,000
2.1 $5,200,000
2.2 $1,300,000
T $7,000,000

Informes financieros semanales

Registros e informes mensuales de
Capacitacin
Compras
Mantenimiento

Capacitado el 100% en ao 1
En programas de calidad:
70% ao 1, 100% en ao 2

EJEMPLO 2: PRODUCCIN AGROPECUARIA

(rbol de alternativas)
Mejorar la calidad de vida

Bajas tasas de
morbi mortalidad

Baja tasa de migracin

Elevar el nivel de produccin

agropecuaria

Elevar nivel
tecnologico

Capacitacin
a campesinos

Mayor credito
a campesinos

Mejorar vas
de transporte

Recuperacin
de RRNN

MARCO LOGICO
OBJETIVOS

INDICADORES

VERIFICA
DORES

SUPUESTOS

FIN: Mejorar los ingresos de los campesinos

Mejorar el ingresos de
familias en 3 aos

Estadstica
INEI

Estabilidad de la
poltica econmica

PROPOSITO: Elevar el nivel de produccin

agropecuaria

El PBI agropecuario se
incremento en 20% en
el lapso de 3 aos

Estadstica
INEI / MAG
Estudios

Los precios no se
alteren mayormente

RESULTADOS:
1. Se ha elevado el nivel tecnolgico
2. Se ha capacitado a campesinos
3. Se ha mejorado el volumen de crditos

N de equipos

Informes

Se mejoren las vas

funcionando en el ao 1
N de campesinos
capacitados
Monto de colaciones

de
evaluacin
Reportes

de transporte
No se producen
alteraciones
climticas

ACTIVIDADES:
1.1 Diagnstico de necesidades de
equipamiento.
1.2 Implementacin de equipamiento
2.1 Programa de capacitacin
3.1 Seleccin de institucin financiera.
3.2 Otorgamiento de crditos

INSUMOS/COSTOS
Honorarios: 800,000
Equipo:1200,000
Operacin:3000,000
Gastos adm.:200,000
TOTAL: 5200,000

Estados
financieros y
contabilidad
del proyecto

Los campesinos no
se oponen al cambio
en el uso de
tecnologa

Ejemplo 5: PROGRAMA ALIANZAS RURALES

(rbol de Alternativas)
Reduccin de la
pobreza en la
sierra rural

Mejora de los niveles

de seguridad
alimentara

Incremento de
produccin,
empleo e ingreso

Mejorar los activos y las oportunidades econmicas de las familias campesinas y

fortalecer las capacidades regionales y locales para el desarrollo territorial de la
sierra rural.

Promocin de
negocios rurales

Apoyo al desarrollo
comunal

Fortalec. Instituc.
y formacin de
capacidades locales

Construccin de
infraestructura
productiva

Construccin de
infraestructura
social

Promocin y difusin

Promocin y difusin

Promocin y difusin

Infraestructura de
riego

Infraestructura de
educacin

Elaboracin de
planes de negocios
rurales.

Elaboracin de
planes de desarrollo
comunal

Desarrollo de
instrumentos de
gestin.

Vas de
comunicacin

Infraestructura de
salud

Fondo concursable
para negocios
rurales

Fondo de apoyo al
desarrollo comunal

Fortalecimiento de
las capacidades
locales
Coordinacin del
desarrollo de la
sierra

MARCO LOGICO ALIANZAS RURALES

OBJETIVOS
FIN: Reduccin de la
pobreza en el mbito del
Programa incorporando a
los pobres rurales y sus
organizaciones fortalecidas
en los procesos de
desarrollo local y nacional.

PROPOSITO: Mejorar los

activos y las condiciones
econmicas de las familias
campesinas en las reas
seleccionadas y fortalecer
sus capacidades
regionales y locales para el
desarrollo territorial para
implementar una estrategia
de desarrollo rural de la
sierra
COMPONENTES

1. Promocin de
Negocios Rurales
2. Apoyo al desarrollo
comunal.

INDICADORES

ndice de pobreza
Porcentaje de reduccin de la desnutricin infantil
Porcentaje del incremento del ingreso familiar

AL FINAL DEL PROGRAMA

Se ha incrementado en 30% el presupuesto de inversin regional en programas y
proyectos de desarrollo rural de la Sierra en las 6 regiones consideradas.
Se ha Incremento y mejorado en 20% el Valor Neto de la Produccin por familia.
Los hogares rurales han incrementado en 30% el valor de sus activos familiares.
Se Increment en 20% la inversin del presupuesto de los gobiernos provinciales en
proyectos productivos y de servicios en reas rurales.

MEDIOS DE
VERIFICACION

INEI, ENAHO
FONCODES, Mapa
de Pobreza 2006.

Estabilidad
macroeconmica,
jurdica y poltica.

INEI, Cuentas
Nacionales.
MINAG MEF,
Evaluacin de
Impacto.
MARENASS,
Informes de Monitoreo
del Programa.

Aumento de la
inversin publica en
el mejoramiento de
las condiciones de
vida de la poblacin
rural.
Compromiso y
dialogo permanente
entre los diferentes
sectores
involucrados.

AL FINAL DEL PROGRAMA

Al menos el 75% de los proyectos de negocios rurales han logrado sus objetivos
520 proyectos de negocios rurales se encuentran operativos.
15,000 familias con sus subproyectos de negocios rurales han sido beneficiadas
Los beneficiarios han incrementado sus ganancias en un 25%

Informes de ejecucin
de proyectos
implementados.

Al menos el 80 % de subproyectos han logrado sus objetivos

750 proyectos comunitarios han implementado sus acciones dirigidos por mujeres en
un 20% y en un 10% por jvenes.
Al menos 30,000 familias campesinas han sido beneficiadas

Informes de ejecucin
de proyectos
implementados de
desarrollo comunal.

43 provincias han elaborado sus planes estratgicos rurales y han sido aprobados
concertadamente.
245 estudios de preinversin han sido elaborados y aprobados en el marco del SNIP
para su ejecucin.
3. Fortalecimiento
Institucional para el
desarrollo de la Sierra.

2200 funcionarios han sido capacitados en planeamiento y gestin pblica,

proyectos y desarrollo rural.
49 provincias y regiones han implementado un sistema de informacin gerencial, y
un sistema integrado de monitoreo para proyectos.
Al trmino del primer ao se cuenta con una estrategia de inversin pblica para el
desarrollo rural de la Sierra, as como la implementacin de la Unidad de Desarrollo
de la Sierra en la PCM.

SUPUESTOS

Informes de
monitoreo y
seguimiento de la
elaboracin de planes
estratgicos, estudios
de pre inversin, as
como los certificados
de capacitacin.

Inters de las
empresas y de las
CC por desarrollar
negocios y alianzas
productivas.
Crecimiento
sostenido de la
demanda del
mercado por
productos biodiversos
y de calidad.
Las instituciones
educativas acogen
positivamente las
propuestas
curriculares y de
capacitacin

MARCO LOGICO ALIANZAS RURALES

4. Administracin y
monitoreo del Programa

En los primeros 6 meses el personal del programa ha sido seleccionado por

evaluacin tcnica independiente
El desempeo del personal son evaluados peridicamente por evaluadores
externos
En el primer ao el sistema de manejo de informacin esta operando
En el primer ao el sistema de manejo financiero esta instalado y operando
En el primer ao el sistema de monitoreo y evaluacin esta diseado y operando
Los sistemas han producido informes tiles para las diferentes instancias (MINAG,
MEF, BM, Consejo Directivo etc.)

SUB COMPONENTES /
ACTIVIDADES

COSTO DEL PROYECTO

Informes de
ejecucin de
actividades, Plan
Operativo y Manual de
Organizacin y
Funciones de
ALIADOS.

1.1 Promocin y Difusin

1.2 Elaboracin de Planes
de Negocio
1.3 Fondo para Negocios
Rurales

2.1 Promocin y Difusin.

2.2 Elaboracin de
Desarrollo Comunal.

C1. Promocin de Negocios Rurales

US $ 13,120,900

2.3 Fondo de Desarrollo

Comunal.

C2. Apoyo al Desarrollo Comunal

US $ 11,711,773

3.1 Promocin y Difusin

C3. Fortalec. Inst. y Form. Cap. Locales

US $ 3,999,955

3.2 Mejoramiento de
Instrumentos de Gestin

C4. Administracin y Monitoreo

US $ 5,631,153

3.3 Formacin de
Capacidades Locales

3.4 Coordinacin de
Desarrollo de la Sierra Rural
(Sierra Exportadora)
4.1 Gestin y Monitoreo del
Programa
4.2 Gestin y Monitoreo de
regiones

TOTAL

US $ 34,463,781

Informes de ejecucin
Financiera

Las asociaciones de
productores y
comunidades tienen
disposicin de
participar.
Las empresas
privadas estn
dispuestas a
participar en alianzas
estratgicas.

Formulacin
del Proyecto

Formulacin del Proyecto

* Mercado del proyecto: demanda,
oferta y precios
* Tamao del proyecto
* Localizacin
* Ingeniera: infraestructura, equipos,
operaciones

* Aspectos ambientales: impactos y

riesgos
* Costos y beneficios
* Financiamiento del proyecto

Niveles de Poblacin Demandante

Poblacin
demandante
potencial

Poblacin
de
Referencia

Poblacin
con
necesidades
reales
Poblacin
sin
necesidades
reales

Poblacin
con
necesidades
sentidas

Poblacin
con
necesidades
no sentidas

Poblacin
demandante
efectiva

Poblacin ya
atendida

Poblacin
que busca el
B/S
Poblacin no
atendida
Poblacin
que no
busca el B/S

71

Mercado del Proyecto

SERVICIOS FINALES

Poblacin
Demandante
Potencial

% Poblacin que
busca atencin

Poblacin
Demandante Efectiva

Poblacin atendida
(en el establecim.)

% de Poblacin que
logra atencin

Servicio: Consulta Externa

Nmero de
personas
10,000
% respecto del
total
Tasa de
concentracin
Nmero de
atenciones

Tasa de morbilidad
(percepcin)

Poblacin de
Referencia

Caso: Salud

35.0%

3,500

90.0%

3,150

2,400

76.2%

31.5%

24.0%

3.5

3.0

2.3

12,250

9,450

5,520

Nota: Una referencia estndar internacional de tasa de morbilidad se sita alrededor del 35%. ENAHO 2000 la estima
para el Per en 29.7%, habiendo diferencias significativas entre dominios geogrficos (costa norte, sierra sur, selva, etc.).
Por consiguiente, la meta del Proyecto debera por lo menos tender al promedio nacional. Similar criterio se observa en
relacin a la tasa de concentracin. La norma tcnica (referencia para el primer nivel de atencin la fija OGE en 3.5), el
promedio MIN

Ingeniera del Proyecto

Ingeniera del Proyecto

* Terrenos
+ Clima, suelo y topografa
* Obras civiles e infraestructura
* Descripcin tcnica del proceso
* Estndares de calidad
* Maquinaria y equipos, insumos y
materiales
* Diseo y distribucin de instalaciones:
fija, por procesos y por producto
* Capacidad y programa de produccin
* Programa de mantenimiento
* Programa de actividades
* Condiciones ambientales y riesgos

Ingeniera del Proyecto

Emisiones
Gases

Ruidos
Olores

Proceso
Toda actividad u operacin
que reciba elementos de
entrada y los convierta en
elementos de salida

Materias Primas

Insumos
Agua
Energa
Procedimientos

Informacin
Conocimientos

PROCESO

Otros Recursos

Residuos
Lquidos

Residuos
Slidos

Productos

Radiacin
Vibraciones

Cronograma de Actividades

Definicin de actividades

Secuenciamiento de actividades
Estimacin de duracin de
actividades
Desarrollo del cronograma

Etapa
preoperativa

Etapa
operativa

Costos del Proyecto

COSTOS PREOPERATIVOS
DESCRIPCIN
(1)- Estudios de preinversin = A+B+C
A)- Perfil
B)- Prefactibilidad
C)- Prefactibilidad
(2)- Costos de inversin = D+E+F+G+H+I+J
D)- Expediente tcnico
E)- Construccin de edificios e instalaciones
- Actividad 1
- insumos de origen nacional
- insumos importados
- mano de obra
.............
- Actividad n
- insumos de origen nacional
- insumos importados
- mano de obra
F)- Equipos de origen nacional
G)- Equipos importados
H)- Otros gastos preoperativos
Subtotal de inversin (STI)
I)- Gastos generales (a% * STI)
J)- Imprevistos (b% * STI)
TOTAL COSTOS PREOPERATIVOS = (1) + (2)

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO UNIT.

COSTO TOTAL

Z=X*Y

COSTOS OPERATIVOS
DESCRIPCIN
(1)- Operacin y mantenimiento
A')- Insumos y materiales de origen nacional
B')- Insumos y materiales importados
C')- Remuneraciones
Subtotal de operacin y manten. (STOM)
D')- Gastos generales (a% * STOM)
E')- Imprevistos (b% * STOM)
TOTAL COSTOS OPERATIVOS = A'+B'+C'+D'+E'

UNIDAD

Flujo de costos
Flujo de costos de inversin y VR, POSTA
2002
2003
2004 2005 - 2010
A Total costos inversin y V.R. (B+C+D+E+F+G+H) -304,315.86 -2,447.17 -2,447.58
B Licencias
-500.00
C Terreno
-59,059.00
D Construccin
-132,165.90
E Equipamiento
-73,160.00
F Capacitacin
-1,180.00
G Cambio en el capital de trabajo
-19,626.42 -2,447.17 -2,447.58
H Gastos generales e imprevistos
-18,624.54

Flujo de costos de operacin y mantenimiento, POSTA

A Total costos de operacin y mantenimiento (B+G+L)
B Costo en insumos (C+D+E+F)
C Medicina general
D Primeros auxilios
E Servicios
F Varios
G Costo en personal (H+I+J+K)
H Mdicos
I Tcnico de enfermera
J Enfermeras
K Secretaria
L Gastos generales e imprevistos

2003
-252,003.19
-104,117.00
-67,552.00
-20,565.00
-15,000.00
-1,000.00
-131,400.00
-69,000.00
-13,800.00
-32,400.00
-16,200.00
-16,486.19

2004
-283,424.81
-133,483.00
-90,068.00
-27,415.00
-15,000.00
-1,000.00
-131,400.00
-69,000.00
-13,800.00
-32,400.00
-16,200.00
-18,541.81

LIQ.
110,013.35
59,059.00
26,433.18
24,521.17

2005 - 2010
-314,851.78
-162,854.00
-112,584.00
-34,270.00
-15,000.00
-1,000.00
-131,400.00
-69,000.00
-13,800.00
-32,400.00
-16,200.00
-20,597.78

Flujo de Costos Sociales

Para poder hallar los flujos de costos
sociales totales es necesario conocer los
costos a precios sociales y los factores de
correccin.
Costos a precios
sociales

Costos a
precios de
mercado

Factor de
correccin

Algunos Factores de Correccin

* FC de bienes transables: variable (1.0)
* FC de bienes no transables: 0.847
* FC de mano de obra calificada: 0.909

* FC de mano de obra no calificada: variable

* FC de la divisa: 1.08
* Electrificacin rural: Inversin 0.8309

Detalles
de
factores
Anexo SNIP 10

de

correccin

en

Beneficios del Proyecto

* Proyecto: Atribuibles a la puesta en marcha
del PIP
* Produccin: Atribuibles a la venta de la
produccin generada por el PIP
* Econmicos: Atribuibles a la venta de B/S
o ahorro de recursos en dinero
* Sociales: Atribuibles a la mejora de la
calidad de vida, reduccin del tiempo,
impacto social, bienestar, etc.

Evaluacin
del Proyecto

Metodologas de Evaluacin
La Evaluacin del proyecto se puede desarrollar de dos
maneras:

Costo
Beneficio

Cuando los beneficios

sociales se pueden
expresar en trminos
monetarios y son fciles
de medir

VAN, TIR, B/C

Costo
Efectividad
VAC/IE

Cuando no es posible
expresar los
beneficios sociales
en trminos
monetarios, o su
medicin es muy
compleja

Criterios de Decisin
VAN > 0
TIR > TSD
B/C > 1.0

VACSN/IE < Costo en lnea de base

VACSN: Valor Actual del Costo Social Neto
TSD: Tasa social de descuento (Nominal 10%, Real 12%)

Flujo de Costos Sociales Netos

El siguiente cuadro muestra el Flujo de Costos Sociales Netos de la
Alternativa Seleccionada, por ejemplo:
Flujo de Costos Sociales Netos
Aos

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Flujo de costos sociales

totales

253,726

11,364

11,435

11,488

11,609

11,727

11,803

69,016

82,841

39,591

36,776

-1,204

-1,216

-1,228

-1,240

-1,252

-1,264

-1,276

-1,288

-1,300

-1,312

Flujo de costos sociales

netos

253,726

10,160

10,219

10,260

10,369

10,475

10,539

67,740

81,553

38,291

35,464

VACSN

253,726

9,236

8,445

7,708

7,082

6,504

5,949

34,761

38,045

16,239

13,673

Flujo
de
generados
proyecto

ingresos
por
el

VACSN total de la alternativa seleccionada = S/. 401,370

VACSN t = Valor final t / (1 + TSD)t
donde t es el numero de aos trancurridos desde el inicio del proyecto

Beneficios Sociales
Los beneficios sociales que brinda el
proyecto pueden
ser cuantificables o no, monetariamente.
* Cuantificacin monetaria a precios
sociales
* Cuantificacin No monetaria, se debe
determinar la unidad de beneficio en
nmero de personas, atenciones, casos
resueltos o cualquier otra unidad de
medida que el servicio vaya a ofrecer.
La imposibilidad de medir y valorar
ciertos C y B no significa que no se les
considere en la toma de decisiones.

Evaluacin Social del Proyecto

Luego, se deben construir los ratios costo
efectividad (CE), el cual es el cociente del
Valor Actual de los Costos Sociales Netos
(VACSN) y el indicador de efectividad definido
(IE)

VACSN
CE =
IE

Este ratio indica el costo social promedio, en

valores actuales, de una unidad de beneficio
no monetario

Evaluacin Social del Proyecto

Se deber seleccionar la alternativa que presente
el menor ratio costo efectividad
Para el ejemplo planteado se tiene:
CE - Indicador de Eficacia

Nmero de beneficiados
VACSN
Ratio Costo-efectividad

Alternativa A

Alternativa B

5,536

5,536

558,728

604,331

100.9

109.2

CE - Indicador de Eficiencia
Alternativa A

Alternativa B

12.6%

15.1%

VACSN

558,728

604,331

Ratio Costo-efectividad

44,343

40,022

Mejora en el transporte