FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ADMINISTRACIN DE EMPRESAS SEDE VILLARRICA

TRABAJO DE GRADO

Autor:

Orientador:

Prof. Dr. Gustavo Valenzuela

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AO 2013

DESCRIPCIN DE LA EMPRESA
Denominacin: El Triunfo S.R.L. Razn Social: Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) Localidad: Villarrica Actividad: Produccin y Comercializacin de calzados

VISIN
"Ser una empresa lder en la industria del calzado, que a base de profesionalismo y capacidad de innovacin, logre distinguirse por la excelencia de su producto".

MISIN
Ofertar al cliente un producto de calidad y a

buen

precio,

manteniendo

una

relacin

permanente con l, con el fin de solucionar

sus necesidades de confort y moda, de modo

a convertirnos en la mejor alternativa para sus

pies.
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Objetivo General
Establecer una nueva fbrica de calzado en la ciudad de Villarrica, que brinde un producto de alta calidad hecho de cuero sinttico, con diseos exclusivos e innovadores para damas, caballeros y nios.
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Conocer los aspectos legales para asignarle vida jurdica a la empresa. Disear un calzado confortable Realizar un estudio tcnico-econmico a fin de determinar la viabilidad del proyecto. Realizar el estudio de mercado a fin de conocer las caractersticas de la oferta y la demanda. Ser un modelo de fbrica de calzado a seguir Llevar a cabo un plan de marketing para la introduccin y posicionamiento de los

Objetivos Especficos

ANLISIS FODA Fortalezas Rapidez en la entrega, por contar con materia prima nacional Costo de mano de obra reducido, por utilizar maquinaria de alta tecnologa Ubicacin privilegiada del stand de venta Ms de 20 aos de experiencia en el ramo de calzados

ANLISIS FODA
OPORTUNIDADES

Oferta variada de maquinaria de alta tecnologa, ajustada a las necesidades de produccin Crecimiento demogrfico que puede ser traducido en aumento de la demanda Poltica Fiscal que promueve la apertura de nuevas empresas Facilidad de acceder a crditos a travs de entidades financieras para PYMES
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ANLISIS FODA
DEBILIDADES

Carencia de RR.HH. calificados (artesanos) para el trabajo de fabricacin Desperdicios de los recursos (materia prima) Falta de cultura de responsabilidad y compromiso en general
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ANLISIS FODA AMENAZAS Productos sustitutos como los calzados de procedencia China Competencia desleal como productos de contrabando Subida de precio de la materia prima Grandes Importadores de calzados que podran ofrecer productos a precio inferior
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ESTUDIO DE MERCADO
Se ha analizado las caractersticas de la Oferta y Demanda del sector calzados. En cuanto al anlisis de la demanda se ha realizado una encuesta con varias preguntas a 60 personas mayores de edad de la ciudad de Villarrica. La primera Pregunta realizada fue:

El resultado de la Encuesta se muestra en el siguiente grfico de barras.

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Qu tipo de material prefiere que tenga el calzado? Cuero-Sinttico-Plstico o Tela?

ESTUDIO DE MERCADO

Se puede observar la mayor preferencia por calzados de cuero y

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ESTUDIO DE MERCADO

Se puede observar la mayor preferencia por calzados cerrados y taco alto para mujeres
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ESTUDIO DE MERCADO

Se observa que existe mayor preferencia por comprar en los mercados y las tiendas
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Plan de Marketing
El plan de accin prev la creacin del Logotipo, pgina web, perfil en redes sociales, entre otros.

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ESTRATEGIA DE PROMOCIN

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De izquierda a derecha se muestra la secuencia del proceso de produccin desde la recepcin de la materia prima hasta la obtencin del producto terminado.

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Descripcin del proceso de Fabricacin de los Modelos

Se selecciona el modelo a fabricar, a partir de un diseo preliminar. Se fabrica el prototipo, para la realizacin de pruebas. Se realizan las correcciones que originan el diseo definitivo, Para finalmente producir a gran escala.

El Estudio de Mercado a los consumidores con el proyecto de investigacin originaron la idea.

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Plan Logstico
Para el plan logstico se tendr en cuenta:

Transporte disponible Recepcin de materia prima Almacenes existentes Stock de productos Previsin de evolucin de la demanda para abastecimiento futuro
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ORGANIGRAMA

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Manual de Funciones
UNIDAD ORGNICA: Socios Propietarios FUNCIN BSICA: Dirigir la Empresa y ejercer la autoridad por acuerdo de accionistas ATRIBUCIONES DEL CARGO Dirigir y representar legalmente a la Empresa Aprobar y controlar los planes, convenios y documentos de gestin de los diferentes departamentos Establecer las funciones de los dems departamentos
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ANLISIS ECONMICO
En el Anlisis Econmico se muestra en forma ilustrativa: la inversin total realizada, el presupuesto salarial y los costos fijos. Se obtiene el punto de equilibrio para dos de los productos a fabricar. Se muestra el flujo de caja y el tiempo de recuperacin del capital. Se muestra el procedimiento de clculo de los indicadores econmicos de rentabilidad utilizados para la evaluacin del proyecto : El VAN y TIR.
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ANLISIS ECONMICO
INVERSIN TOTAL

INVERSIN TOTAL = 180.960.000 Gs

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ANLISIS ECONMICO
PRESUPUESTO SALARIAL

El aumento salarial previsto ser del 10 % con respecto al ao anterior.

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ANLISIS ECONMICO
COSTOS FIJOS
23,500,000 25000000 20000000 15000000 10000000 5000000 0 Salarios Servicios Basicos Depreciacion Seguro 1,000,000 1,407,167 300,000

TOTAL COSTOS FIJOS = 26.207.167 Gs

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ANLISIS ECONMICO
PUNTO DE EQUILIBRIO DE ZAPATENIS PARA CABALLEROS

Segn los clculos realizados se obtuvieron: Q = 524 pares CT = 78.621.500 Gs IT = 78.621.500 Gs

26 23

Con 524 pares de zapatenis el Ingreso Total = Costo Total (Punto de Equilibrio). Por lo que cualquier cantidad vendida por encima de 524 pares proporcionar beneficios a la empresa.

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ANLISIS ECONMICO
PUNTO DE EQUILIBRIO DE BOTAS SINTTICAS PARA DAMAS

Segn los clculos realizados se obtuvieron: Q = 530 pares CT = 63.645.976 Gs IT = 63.645.976 Gs

28 23

Con 530 pares de botas el Ingreso Total = Costo Total (Punto de Equilibrio). Por lo que cualquier cantidad vendida por encima de 530 pares proporcionar beneficios a la empresa.

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30

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ANLISIS ECONMICO
VALOR ACTUAL NETO

Definicin
El VAN es la diferencia entre todos los ingresos y todos los egresos actualizados al periodo actual. El proyecto de inversin se considera rentable si su VAN es positivo.

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ANLISIS ECONMICO
CLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO
AOS
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 -

VALOR ACTUAL NETO AL 30% FLUJOS TASA 30%

180.960.000 113.095.165 136.244.081 201.181.161 1 0,769231 0,591716 0,455166 -

VAN
180.960.000 86.996.281 80.617.800 91.570.852

AO 4
AO 5 TOTAL

221.797.887
503.834.942

0,350128
0,269329

77.657.605
135.697.399 291.579.936

Como el VAN a una tasa de inters del 30 % es positivo (mayor a cero) e igual a 291.579.936 Gs. El proyecto es viable.
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ANLISIS ECONMICO
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) Definicin
Es la tasa con la que el valor actual neto es igual a cero. Si el TIR es mayor a la Tasa de Descuento el proyecto es aceptado.

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ANLISIS ECONMICO
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

Clculo del VAN para una Tasa del 80 % Premisa: el TIR se define como aquella Tasa en la que
el VAN se hace cero.
AOS
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL -

TASA INTERNA DE RETORNO FLUJOS TASA 80 %

180.960.000 113.095.165 136.244.081 201.181.161 221.797.887 503.834.942 1 0,55555556 0,30864198 0,17146776 0,09525987 0,05292215 -

VAN (+)
180.960.000 62.830.647 42.050.642 34.496.084 21.128.438 26.664.028 6.209.839

Para una Tasa del 80 % el VAN (+) e igual a 6.209.839 Gs

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ANLISIS ECONMICO
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
Clculo del VAN para una Tasa del 85 %

Premisa: el TIR se define como aquella Tasa en la que

el VAN se hace cero.

AOS
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL

FLUJOS
- 180.960.000 113.095.165 136.244.081 201.181.161 221.797.887 503.834.942

TASA 85%
1 0,54054054 0,29218408 0,15793734 0,08537153 0,04614678

VAN (-)
- 180.960.000 61.132.522 39.808.351 31.774.017 18.935.226 23.250.358 - 6.059.526

Para una Tasa del 85 % el VAN ( - ) e igual a 6.059.526 Gs

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ANLISIS ECONMICO
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) Premisa: el TIR se define como aquella Tasa en la que
el VAN se hace cero.
Para una Tasa del 80 % el VAN ( + ) e igual a 6.209.839 Gs Para una Tasa del 85 % el VAN ( - ) e igual a -6.059.526 Gs

La tasa a la cual el VAN = 0 debe estar entre 80 % y 85 %

TIR = 83 %
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Conclusin
Mediante

el anlisis del VAN al 30%, se obtuvo como consecuencia que el proyecto es rentable, ya que el mismo es mayor a cero e igual a 291.579.936 Gs, el cual indica la utilidad del proyecto luego de haber recuperado la inversin realizada equivalente a 181.000.000 de Gs.
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Conclusin

El anlisis de la TIR, arroj un valor de 83%. Como la tasa de descuento considerada es del 12%, y como la TIR es mayor a la mencionada tasa, se concluye que el proyecto es rentable.
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Conclusin
En

cuanto a nuestros consumidores, el proyecto tiene grandes posibilidades de expansin, gracias a la aceptacin que proyecta tener cada ao. A pesar de ser muy conservadores en lo que respecta a capacidad de produccin y margen de utilidad, el proyecto resulta rentable.

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Bibliografa Utilizada en la Presentacin

Banco Central del Paraguay http://www.bcp.gov.py Ministerio de Hacienda http://www.hacienda.gov.py Direccin General de Estadsticas, Encuestas y Censos http://www.dgeec.gov.py Ministerio de Industria y Comercio. Red de Inversiones y Exportaciones http://www.rediex.gov.py

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Muchas Gracias Por La Atencin

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