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todas las cremas

Integrantes:
-Huaillane Gabriel,Erik - Pinedo Calle,Richard -Villena Pacheco,Herbert

RESUMEN

Nombre de la empresa Todas las cremas Sistema de Propiedad Comida rpida todas las cremas SAC

Misin
Brindar productos de alta calidad, nuevos y diferentes en un ambiente acogedor donde se trabaje en armona y en el cual nuestros colaboradores estn comprometidos, motivados y convencidos que nuestros clientes se merecen lo mejor

Visin
Que nuestra marca sea reconocida A NIVEL LOCAL por la excelencia de nuestros productos y por la calidad de nuestro servicio.

Objetivos

Atraer clientes, que prioritariamente se convertirn en nuestros clientes fieles. Ser reconocidos dentro del sector Alcanzar un posicionamiento destacado de la empresa y de la Marca. Incrementar el volumen de ventas Incrementar los servicios y productos, segn el crecimiento de la empresa. Mejorar la imagen de nuestra empresa. Adquirir nuevos recursos materiales

Valores
Rapidez

cliente. Puntualidad, orden y limpieza Respeto, equidad, buen trato y apoyo mutuo entre todos los miembros de la empresa. Vocacin de servicio. Honestidad e integridad

y un excelente servicio al

HISTORIA DE LA EMPRESA

Nuestra empresa TODAS LAS CREMAS est ubicada dentro del rubro de Comidas Rpidas. Ofreciendo diversas variedades de hamburguesas, ensaladas, postres y bebidas; a base de productos y servicio de calidad. As como la rapidez en la atencin a nuestros clientes. Teniendo como producto bandera a nuestras hamburguesas las cuales sern preparadas con insumos peruanos y de la ms alta calidad, con sabores peculiares, los cuales nos diferencian de nuestros competidores. Basndose nuestro xito en el buen sabor, las recetas, la preparacin, la eleccin de los insumos, aquello que hace que el cliente se convierta en un asiduo del negocio.

Ubicacin de la empresa

Nuestra empresa estar ubicado en el Sector 02 Grupo 15 distrito de Villa El Salvador, por lo que consideramos que es una buena ubicacin estratgica al tener su cercana con: el Mercado Santa Rosa, la Municipalidad, la Comisaria de Mujeres y la Comisaria Bsica de Villa El Salvador y las tiendas de electrodomsticos (Carsa, Electra, EFE entre otros).

Huaillane Pinedo

Gabriel , Erik.

Calle , Richard F.

Villena

Pacheco , Herbert.

Naturaleza y Tamao de la Empresa


Es

una microempresa el numero de trabajadores no excede a 10 personas , dedicada a brindar una cordial y amable atencin al cliente de comida rpida.

ORGANIGRAMA

GERENTE

CAJERO

COCINERO

ATENCION AL CLIENTE

RESPONSABILIDADES

Gerente: Administrar, planificar ,controlar y distribuir todos los recursos que interfieren en los diferentes procesos que incurra la empresa. Cajero: Se encarga de cobrar a los comensales , al final del da har un flujo de caja que entregar al gerente. Cocinero: Recepcin la mercadera y verifica su estado para luego pasar a prepara los alimentos. Atencin al Cliente(Counter): Se encargan de recibir a los clientes con entusiasmo y alegra brindando un ambiente agradable durante su estada.

DESCRIPCION DE NUESTROS PRODUCTOS

HAMBURGUESAS CLASICAS
Hamburguesa

Cheese Carne a la parrilla + queso + tomate en rodajas + lechuga + papas fritas o papas al hilo y mayonesa.

HAMBURGUESAS CLASICAS
Hamburguesa

Queso-Tocino Carne de res a la parrilla con doble tocino + tomate en rodajas + papas fritas o papas al hilo + lechuga y mayonesa

HAMBURGUESAS CLASICAS
Hamburguesa

Royal Carne a la parrilla + huevo + queso + papas fritas o papas al hilo + tomate + lechuga y mayonesa

HAMBURGUESAS CLASICAS
Hamburguesa

extrema Carne doble a la parrilla + queso + tocino + tomate + lechuga y mayonesa


Hamburguesa

parrillera Chorizo a la parrilla + chimichurri + tomate + mayonesa y mostaza

HAMBURGUESAS INTERNACIONALES
Hamburguesa

Francesa Carne a la parrilla + salsa de championes+ queso + papas fritas o papas al hilo y papas al hilo

HAMBURGUESAS INTERNACIONALES
Hamburguesa

Hawaiana Carne a la parrilla + queso + jamn + durazno + papas fritas o papas al hilo y mayonesa

HAMBURGUESAS INTERNACIONALES
Hamburguesa

argentina Carne de res a la parrilla + hog dog + papas fritas y chimichurri.

HAMBURGUESAS LAS PERUANISIMAS


Hamburguesa

A Lo Pobre Carne a la parrilla + huevo frito + pltano frito + cebolla y tomate

HAMBURGUESAS LAS PERUANISIMAS


Hamburguesa

anticuchera Carne a la parrilla + (mollejitas /anticuchos /pancitas) + tomate y mayonesa

HAMBURGUESAS LAS PERUANISIMAS


Hamburguesa

huachana Carne a la parrilla + huevo + papas al hilo+ mayonesa + salchicha de huacho + y lechuga

HAMBURGUESAS LAS PERUANISIMAS


Hamburguesa

criolla Hamburguesa a la parrilla + camotes fritos en rodajas+ salsa criolla+ lechuga y mayonesa.

PLATOS A LA PARRILLA
Hamburguesa

grande a la parrilla, papas fritas, huevo frito, lechuga, tomate y mayonesa. Hamburguesa grande a la parrilla + huevo frito+ lechuga + tomate + mayonesa + papas fritas en forma de rejilla.

PLATOS A LA PARRILLA
Filete

de pechuga de pollo a la parrilla + papas fritas lechuga + tomate en rodajas + mayonesa.

JUGOS

Jugos tropicales Jugos exticos Jugos dietticos Jugos especiales Jugos clsicos

Jugo de papaya Jugo de naranja Jugo de fresa Jugo de maracuy Jugo de meln

BEBIDAS
Pisco

Sour

Simple Doble
Cerveza

Pilsen / Cristal / BRAHMA/ Limonada Frozen Chicha Vaso, Jarra Vino Botella o copa de vino

BEBIDAS
Daiquiri

Fresa Pia colada Maracuy

Sangra

POSTRES
Crema

volteada Pie de limn Torta de chocolate Torta helada Leche asada Milshake Sundae Cheesecake

Ciclo de Vida del producto

EQUIPOS Y MOBILIARIO

EQUIPOS Y MOBILIARIO
01

computadora para la caja 01 maquina registradora 01 micrfono para llamar a los clientes 08 mesas para los clientes 32 sillas para los clientes 01 estante de almacn para gurdas los productos 01 exhibidor de productos

EQUIPOS Y MOBILIARIO
02

mesas para preparar los alimentos 01 microondas 01 refrigedora 01 cocina 01 parrilla grande 01 maquina de helados 02 licuadoras

EQUIPOS Y MOBILIARIO
Iluminacin

(06 lmparas colgantes, 03 focos internos para el rea de preparacin de alimentos) 1 televisor plasma 32 01 caja fuerte 01 equipo de sonido 01parlante para el local

INSUMOS

INSUMOS
Pan

Hamburguesas
Filete

de pollo Lechuga Tomate Pepino Aceite x galones de 25

INSUMOS
Huevos

Servilletas
Queso Papaya Pia Fresa Leche Otros

SEGMENTACION
Los

clientes son principalmente personas de clase B,C,D entre 18 y 45 aos, donde los clientes potenciales son los trabajadores de las diferentes instituciones que hay por la zona adems de los estudiantes que buscan un lugar acogedor para pasar un buen rato con las amistades despus de un arduo da de labores.

SEGMENTACION
Todas

las cremas ofrece diferentes platos para estas personas; ofrece combos hechos principalmente para comensales que vienen a disfrutar de la buena comida con la familia y buscan comodidad de precios; aqu tambin se encuentran los estudiantes. Tambin hay platos bajos en caloras para las personas que cuidan su salud, su peso o esttica.

PLAN DE MARKETING MIX

Productos

Los productos que ofrece TODAS LA CREMAS son muy exquisitos y la atencin que se ofrece a nuestros comensales es excelente es un valor agregado. Muchas veces las personas buscan un lugar donde no solo vendan hamburguesas sino todo tipo de comidas rpidas por eso nuestra empresa es el lugar indicado para satisfacer sus necesidades. Nadie puede resistirse a nuestros diferentes tipos de platillos.

Precio

Los precios son competitivos, ponemos un precio considerable y se adecua al alcance de los bolsillos, pues tenemos proveedores que nos ofrecen un buen precio por los insumos y tambin nos ofrecen facilidades de pago, pues pagamos segn al compromiso acordado, as podemos tambin adecuarnos a los precios competitivos del mercado.

S/4.50

S/3.50

Formas de Pago

PROMOCIN
Creacin de la pgina Web o va mail o a la lista de Hotmail

Publicidad del producto a travs de volantes publicitarios.

Publicidad del producto a travs de las redes sociales Publicidad del producto a travs de afiches

Promocin

Tenemos un determinado sistema informtico que permite tomar y procesar rpidamente los pedidos del cliente, y brindar as una rpida atencin. La buena ubicacin, lo que le permite tener una mayor visibilidad para los consumidores. Mediante folletos informamos y persuadimos a los consumidores para que compren nuestros productos ya existentes y novedosos

Contamos con personal calificado, lo que le permite brindar un excelente servicio al cliente

Se cuenta con un proceso productivo eficiente que permite reducir costos, lo que, a su vez, le permite vender a precios ms bajos.

Tenemos una moderna infraestructura, lo que permite brindar un ambiente cmodo y agradable a sus clientes

Plaza

El lugar que se escogi para llevar a cabo este restaurante, tiene ventajas pues se ubico una zona donde podemos atraer muchos clientes, preferentemente los estudiantes y trabajadores de las instituciones privadas ,la venta es directa y el ambiente que se ha creado es enfocado a los jvenes por ser nuestro principal cliente, con llamativas imgenes, generando un impacto visual y de esa manera tambin incentivar a nuestros comensales.

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

Gerente General Asesor Contable y Jurdico

Recepcionista (Secretaria)

Chef

Almacn

Matre(Jefe de comedor)
Aux. de Cocina Compras

Cajero

Counter

Seguridad

Limpieza

Funciones del Gerente General

Desarrolla planes de venta Estudia su presupuesto de negocios buscando superarlo. Supervisar que el centro de consumo cuente con el equipo necesario, en optimas condiciones de limpieza como lo establecen los estndares. Controla los inventarios como equipo de operaciones. Supervisa el correcto control de cheques de consumo. Solicita reportes sobre las condiciones en que se encuentra el equipo de operacin y elabora las ordenes de trabajo necesarias. Delega funciones a los capitanes y los supervisa. Hace juntas con todo el staff. Realiza cursos de capacitacin. Soluciona problemas y quejas de clientes Hace relaciones publicas con sus clientes Desarrolla promociones.

Funciones del Asesor Contable

Formular los estados financieros de la institucin, con la correcta aplicacin de lo dispuesto en el Plan Contable y General revisado y gubernamental de las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC) y de las Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIIF); dentro de los plazos establecidos por las directivas internas y dispositivos externos de regulacin. Elaboracin de Libros Contables de la Institucin. Elaboracin del Balance, Estado de Resultados (trimestral, anual), Estado de cambio en el patrimonio neto y Estado de Flujo de Efectivo (anual), para su presentacin a la Gerencia. Supervisar el anlisis de las cuentas de los estados financieros. Elaborar el Plan de Cuentas de acuerdo a las necesidades de la institucin. Mantener un sistema contable adecuado que permita el anlisis de saldos de las cuentas que conforman los estados financiero de la institucin.

Funciones de la Recepcionista
Lleva

el registro de la empresa. Responsable de los archivos de la empresa. Lleva la contabilidad. Responsable de contestar llamadas a la administracin Colabora con la elaboracin de informes necesarios sobre la contabilidad. Reclamar extractos en diferentes Bancos. Elaboracin de cartas memorandos y adems documentos que se requieran.

Funciones del Matre(Jefe de Comedor)


Es el responsable ante el gerente del perfecto funcionamiento. Es el responsable de la supervisin del cumplimiento de todos los procedimientos y normas establecidas por la empresa. Debe recibir a la clientela con cortesa y acompaarla a la mesa. Toma la orden del cliente Debe conocer a la perfeccin los ingredientes de todos los platillos, as como sus tiempos aproximados de preparacin Supervisa que el mesero(Counter) surta de la cocina y bar su orden a la brevedad posible. Supervisa las porciones y presentaciones que salen de cocina y devuelve los que no cumplan los estndares. Es responsable de hacer los requerimientos del material faltante para servicios. Supervisa la buena presentacin de mens y vigencia de precios Designa las tareas diarias de meseros y dems a su cargo.

Funciones del Cajero


Controla las ventas diarias que tiene el restaurante. Lleva un registro de las ventas del da y las comprueba al final del da con el cierre de caja y con el dinero existente en caja. Maneja los ingresos y egresos del restaurante para envirselos al contador de la empresa. Se responsabiliza de cobrar las rdenes de compra de los clientes y de pasar dichos pedidos para que sean despachados. Emite facturas a los clientes. Verifica que el dinero que recibe y entrega sea la cantidad correcta. Mantiene su rea limpia para atender al cliente. Revisa y cuenta el dinero de la caja. Conoce los precios de la carta. Verifica que el cliente se encuentre satisfecho. Cuadra de caja (comandas, dinero en efectivo, cuentas por cobrar). Determina la cantidad de dinero sobrante o faltante. Entrega el formato de resumen de ventas del da junto con el dinero recaudado al Matre.

Funciones del Counter


Realizar las tareas relativas a la emisin, seguimiento y control de pedidos. La atencin a los clientes que solicitan informacin relativa de la empresa y sus productos. Salvaguardar los derechos e intereses de los clientes, conociendo y atendiendo sus quejas y reclamaciones. Tramitar las comandas a servicio. Preparar las rdenes para llevar. Crear y mantener la relacin con cada cliente y entenderlo, cada cliente es diferente es por eso que tenemos que darle una atencin diferente a cada uno pero siempre con respeto y amabilidad, para poder mantener una relacin equilibrada como tambin ponernos en los zapatos de nuestros clientes ya que debemos entenderlos en cada una de las situaciones o problemas que se presenten.

Funciones de la Seguridad

Estar siempre al pendiente de la puerta y atiende a las personas que llegan sin importar que tan ocupado se este. Saludar amigablemente. Velar por la seguridad de las personas que trabajan o que entran al establecimiento. Estar atento a cualquier calamidad que se presente. Mantener la calma en los momentos que requieren de su supervisin y atencin. Estar disponible para cualquier tarea que pueda ser requerido. Velar por la seguridad del establecimiento y de los elementos que estn dentro de ella. Realizar las tareas suplementarias que mande la ley y las polticas de la empresa.

Funciones del rea de Limpieza


Realizacin de la limpieza en las aulas, despachos, servicios y dems dependencias de la Universidad, moviendo pequeo mobiliario y enseres necesarios de la correspondiente dependencia. Ordenacin de enseres. Manipulacin, en su caso, de maquinaria de limpieza. Comunicar a sus superiores, las necesidades de material fungible. En general, cualesquiera otras tareas afines a la categora del puesto y semejantes a las anteriormente descritas, que le sean encomendadas por sus superiores jerrquicos y resulten necesarias por razones del servicio.

Funciones del Chef


Organizar las comidas del da segn el men. Servir en porciones adecuadas para cada persona. Tener el suficiente cuidado con los elementos de una manera higinica. Ser el responsable de el inventario de suplementos de materia prima y elementos de su zona de trabajo. Ser responsable con sus elementos de trabajo. Prepara ordena y rpidamente son dejar de lado el buen sabor los alimentos para un buen servicio. Es atento a sugerencias de superiores y clientes. Sabe los ingredientes y la preparacin de todos los platos del men.

Funciones del Auxiliar de Cocina

Prepara trabajo especiales en la preparacin previa al servicio. Prepara anticipada y correctamente la estacin de servicios que le corresponde. Ayuda al chef en la cocina. Colabora en la preparacin de alimentos. Sirve los platos en porciones adecuadas. Esta atento de las calamidades en su zona de trabajo. Mantiene la cocina en perfecto orden. Realiza sus labores de manera ordenada y higinica.

Funciones del rea de Almacn


Elaborar las cartas de invitacin a proveedores para cotizar. Recibir las cotizaciones de los proveedores. Sistematizar la informacin de las cotizaciones en Excel. Comparar la informacin y sugerir proveedores. Elaborar los cuadros comparativos de proveedores por grupo de alimentos. Revisar inventarios de materias primas. Ajustar pedidos segn la programacin de mens y existencias en inventario. Almacenaje de productos en la bodega y cuarto fro. Entrega de las productos diariamente en base a las requisiciones. Ingreso de las facturas de las compras en el sistema. Discriminar pedidos segn proveedor.

Funcin del rea de Compras


Recibir la programacin de men de personal enviada por el chef mensualmente. Calcular las cantidades a comprar de alimentos y bebidas para el restaurante mensualmente. Realizacin de las compras cada fin de semana. Realizacin de compras necesarias diariamente. Realizacin de compras y pago a proveedores. Elaboracin de reportes de compras. Manejo de inventarios. Manejo de stocks mnimos. Entrega de reportes

PRESUPUESTO

INSUMOS

Unidades

Costo unitario (nuevos soles)

Costo total (nuevos soles)


400 S/.420.00 S/180.00 S/60.00 120.00 72.00 625

Pan Hamburguesas Filete de pollo Lechuga Tomate Pepino Aceite x galones de 25

1000 700 15 kg 120 60 kg 180 5

0.40 0.60 12.00 0.50 2.00 0.40 125.00

Huevos Mostaza x bolsas de 5 kg. Servilletas Queso Papaya Pia Fresa Leche

60 kg. 10

2.50 10.00

150 100.00

40 10 kg. 15 kg. 15 kg. 20 kg. 10 lts.

1.00 18.00 2.00 1.50 2.00 2.50

40.00 180.00 30.00 22.50 40.00 25.00

TOTAL

2464.50

GASTOS DE PERSONAL Cajero

Unidades

Costo unitario (nuevos soles) 1 700.00

Costo total (nuevos soles) 700.00

Cocinero

900.00

900.00

Asesor Contable

400.00

400.00

Seguridad

700.00

700.00

Limpieza

700.00

700.00

Aux de Cocina

700.00

700.00

Despachador

700.00

700.00

TOTAL 4800.00

GASTOS EXTERNOS

Soles (mensual) (nuevos soles)

Agua

100.00

Luz

300.00

Telfono

100.00

Internet

100.00

Alquiler de local

800.00

TOTAL

1500.00

RESUMEN DEL PRESUPUESTO


CATEGORIAS MONTOS (nuevos soles)

MOBILIARIOS Y EQUIPOS

5126.00

GASTOS DE PERSONAL

4800.00

INSUMOS

2464.50

GASTOS EXTERNOS(En el Proceso)

720.00

TOTAL

13110.50

GASTOS ADMINISTRATIVOS
REGISTRO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS FECHA DETALLE SUELDO FIJO 700.00 900.00 GTOS ADM. 50.00 50.00 31/03/2014 Cajero 31/03/2014 Cocinero

31/03/2014 Asesor Contable


31/03/2014 Seguridad 31/03/2014 Limpieza

400.00
700.00 700.00

20.00
10.00 50.00

31/03/2014 Aux de Cocina


31/03/2014 Despachador TOTAL

700.00
700.00 4800.00

30.00
50.00 260.00

Registro de Caja
FECHA DETALLE REGISTRO DE CAJA ENTRADA SALIDA 800.00 90.00 60.00 100.00 45.00 100.00 100.00 350.00 232.00 454.00 234.00 676.00 124.00 456.00 567.00 300.00 200.00 50.00 Saldo Inicial 15/03/2014 Pago de Alguiler del Local 15/03/2014 Pago de Pan,azucar,leche,yogurt,etc 15/03/2014 Pago de Frutas,Vegetales 15/03/2014 Pago de Aceite,huevos 15/03/2014 Pago de Servilleta ,mostaza,ketchup 15/03/2014 Cobro al cliente 22/03/2014 Cobro al cliente 23/03/2014 Cobro al cliente 24/03/2014 Cobro al cliente 25/03/2014 Cobro al cliente 26/03/2014 Cobro al cliente 27/03/2014 Cobro al cliente 28/03/2014 Cobro al cliente 29/03/2014 Cobro al cliente 30/03/2014 Cobro al cliente 31/03/2014 Pago a Luz del Sur 31/03/2014 Pago a Telefonica 31/03/2014 Cobro al cliente 31/03/2014 Pago de suministros 31/03/2014 Cobro al cliente 31/03/2014 Pago al personal x 15 dias SALDO 1000.00 200.00 110.00 50.00 -50.00 -95.00 5.00 105.00 455.00 687.00 1141.00 1375.00 2051.00 2175.00 2631.00 3198.00 2898.00 2698.00 2748.00 6748.00 4348.00

260.00
4000.00 7343.00 2400.00 4255.00

Registro de Venta
REGISTRO DE VENTAS DIRECCION Av los Caceres 20/03/2014 20213456670 2328 Lince Av Peru 2321 22/03/2014 20213423670 Pueblo Libre FECHA COD.CLIENTE TELEFONO 343-2323 232-5353 CONCEPTOS 20 Hamburguesas Daiquiri,Sangria Pie de Limon Budin, gaseosas, DEUDA ABONO 200.00 100.00 350.00 232.00 100.00 100.00 350.00 232.00 SALDO VCTO 100.00 1 mes 0.00 0.00 0.00

23/03/2014 20213456678 Jr Jasmin 2336 ATE 232-8676

Av Los Hidalgo 24/03/2014 20213456345 6232 Cercado

234-3454

Av Los Fontaneros 25/03/2014 20343425345 9384 ATE 322-6767 S/n 2432 Cercado 20342346567 de Lima Av San Luis 8232 20267878989 Cercado Av Triunfo 3438 20756898744 VMT Av Revolucion 20658568943 2326 VES Av Central 2339 20345756899 VES Av Los Heroes 20213443244 2323 SJM 9999 VARIOS

Hamburguesas

454.00

454.00

0.00

26/03/2014 27/03/2014 28/03/2014 29/03/2014 30/03/2014 31/03/2014 31/03/2014

323-4656 324-5767 344-5656 345-5656 343-5656 232-5656 -

Pisco sour Coctel,vino,piqueos Empandas,gaseosas 40 Hamburguesas Royal,surtido Pedido delybery varios

234.00 376.00 124.00 456.00 367.00

234.00 376.00 124.00 456.00 367.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150.00 1 mes 0.00 250.00

200.00 50.00 4000.00 4000.00 TOTAL 7093.00

Registro de Compra
REGISTRO DE COMPRAS COD.CLIENT FECHA E DIRECCION TELEFONO 2034342534 Av los Caceres 15/03/2014 5 4528 Lince 343-2323 1023214235 Av Peru 3243 31/03/2014 3 Pueblo Libre 234-4546 1021312134 Jr Jasmin 3435 31/03/2014 3 VMT 345-8980 2053453665 Av Central 15/03/2014 6 3435 VES 554-4534 1053453775 Av La Paz 3432 15/03/2014 6 Callao 234-7566 Psje Husarez 2034534756 2324 15/03/2014 8 Chorrillos 212-3432 1054656885 Av San Luis 15/03/2014 6 4353 Cercado 454-7888 2043438679 Av Triunfo 15/03/2014 6 6546 VMT 657-6886 1054648679 Av Revolucion 31/03/2014 7 3453 VES 213-6756 Av Central 31/03/2014 9998 3453 VES CONCEPTOS Sedapal Luz del Sur Telefonica Alguiler del Local Pan,azucar,leche,yogu rt,etc DEUDA 100.00 300.00 200.00 800.00 90.00 ABONO SALDO VCTO 0.00 100.00 1 mes 300.00 200.00 800.00 90.00

Frutas,Vegetales Aceite,huevos Servilleta ,mostaza,ketchup Gastos de suministros Pago al Personal TOTAL

60.00 100.00 45.00 260.00 2400.00 4355.00

60.00 100.00 45.00 260.00 2400.00 4255.00 100.00

INVENTARIO Y BALANCE INICIAL


LIBRO INVENTARIO Y BALANCES CTA DETALLE DEBE HABER

10 12 20

ACTIVO CAJA Y BANCO CTA CTE EXISTENCIAS TOTAL ACTIVO CTE ACTIVO NO CORRITNETE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQ TOTAL ACTIVO NO CTE PASIVO CTE OTROS GASTOS TOTAL PASIVO CTE PASIVO NO CTE OBLIGACIONES FINANCIERAS TOTAL PASIVO CTE PATRIMONIO NETO CAPITAL TOTAL PATRIMONIO NETO

1000.00 5000.00 2464.00 8464.00

33

5126.00 5126.00 720.00

46

720.00

45

2000.00 5000.00 7870.00 7870.00

50

TOTAL

13590.00

13590.00

Libro Inventario y Balances


CTA DETALLE 1 DEBE 1000.00 5000.00 2464.00 5126.00 HABER

10 12 20 33 45 46 50

1 2 3 4 5 6 7

CAJA Y BANCO CTA CTE EXISTENCIAS INMUEBLE MAQUINARIA Y EQ

OBLIGACIONES FINANCIERAS
OTROS GASTOS DIVERSOS CAPITAL Segn Inventario Inicial al 15/03/14 2

2000.00
720.00 10870.00

12 40 70

2 8 9

CTAS X COBRAR COMERCIALES TRIBUTOS VENTAS Segn Registro Ventas del mes 3

7093.00 1081.98 6011.02

12 12

2 2

CTAS X COBRAR COMERCIALES

250.00 250.00

123 LETRAS X COBRAR


CTAS X COBRAR COMERCIALES

121 FACTURAS X COBRAR


Canje de Letras x Facturas.RgtoVentas

Libro Inventario y Balances


4 60 40 42 10 8 11 COMPRAS TRIBUTOS CTAS X PAGAR COMERCIALES Segn Registro de Ctas x Pagar del mes 5 MERCADERIA VARIACION DE EXISTENCIAS Ingreso de Mercaderia al almacen 6 CTAS X COBRAR COMERCIALES 421 LETRAS X COBRAR CTAS X COBRAR COMERCIALES 423 FACTURAS X COBRAR Canje de Letras x Facturas.RgtoVentas 7 CAJA Y BANCO CTAS X COBRAR COMERCIALES ingresos del mes segn caja 3690.68 664.32 4355.00

21 61

3 12

3690.68

3690.68

42
42

11
11

100.00
100.00

10 12

1 2

7343.00 7343.00

Libro Inventario y Balances


42 41 10 11 13 1 8 CTAS X PAGAR COMERCIALES REMUNERACIONES CAJA Y BANCO Egresos del mes segn caja 9 GASTOS DEL PERSONAL 621 Remuneracion 629 ESSALUD TRIBUTOS 4011 ESSALUD 4013 ONP REMUNERACION Planilla del mes 10 GASTO ADMINISTRATIVO GASTO DE VENTAS CARGAS IMPUTABLES A Cta COSTO Y GASTO Transferencia de la cta 62 11 COSTO DE VENTAS MERCADERIAS Por el Asiento de Costo de Venta 1855.00 2400.00 4255.00

62

17

2400.00 2201.83 198.17 484.40 198.17 286.24 1915.60

40

41

13

94 95 79

14 15 16

1100.00 1300.00 2400.00

69 20

17 3

3005.51 3005.51

TOTAL

48482.19

48482.19

Libro Mayor
01_10 Caja y Banco Folio Debe Haber 1 1000.00 7 7343.00 8 4255.00 Suma 8343.00 4255.00 Saldo 4088.00 Folio 1 2 3 7 Suma Saldo 02_12 Cliente Debe 5000.00 7093.00 250.00 12343.00 4750.00 Haber

250.00 7343.00 7593.00

03_20 Existencias Folio Debe Haber 1 2464.00 5 3690.68 11 3005.51 Suma 6154.68 3005.51 Saldo 3149.17

Folio 1 Suma Saldo

04_33 IMyE Debe 5126.00 5126.00 5126.00

Haber 0.00

Libro Mayor
05_45 Obligaciones Finan Folio Debe Haber 1 2000.00 Suma 0.00 2000.00 Saldo 2000.00
07_50 Capital Debe 0.00 06_46 Otros Gastos Folio Debe Haber 1 720.00 Suma 0.00 720.00 Saldo 720.00

Folio 1 Suma Saldo

Haber 10870.00 10870.00 10870.00

Folio 2 4 9 Suma Saldo

Folio 2 Suma Saldo

09_70 Ventas Debe


0.00

08_40 Tributos Debe Haber 1081.98 664.32 484.40 664.32 1566.39 902.06

Haber 6011.02 6011.02 6011.02

Libro Mayor
Folio 4 Suma Saldo

10_60 Compras Debe Haber 3690.68 3690.68 0.00 3690.68

Folio 4 11 8 Suma Saldo

11_42 Cliente Debe 100.00 1855.00 1955.00

Haber 4355.00 100.00

12_61 Variacion de Existencias Folio Debe Haber 5 3690.68 Suma 0.00 3690.68 Saldo 3690.68

4455.00 2500.00

Folio
8 9 Suma Saldo

14_94 Gastos Adm Folio Debe Haber 10 1100.00 Suma 1100.00 0.00 Saldo 1100.00

13_41 Remun ... Debe Haber 2400.00 1915.60 2400.00 1915.60 484.40

Libro Mayor
15_95 Gastos de Ventas Folio Debe Haber 10 1300.00 Suma 1300.00 0.00 Saldo 1300.00 16_79 Carga Imp. Folio Debe Haber 10 2400.00 Suma 0.00 2400.00 Saldo 2400.00

17_62 Carga Imp. Folio Debe Haber 5 2400.00 Suma 2400.00 0.00 Saldo 2400.00

17_69 Costo Venta Folio Debe Haber 11 3005.51 Suma 3005.51 0.00 Saldo 3005.51

CTA

Suma Mayor Debe

Balance de Comprobacion
Saldo Mayor Ajustes Inventario Resultado x Naturaleza Haber Debe Haber 250.00 3,149.17 Debe Haber Activo 9,088.00 250.00 Pasivo Perdida

Resultado x Funcion Ganancia

Ganancia Perdida

10 13,343.00 4,255.00 9,088.00 12 20 7,343.00 7,593.00 6,154.68 3,005.51 3,149.17

33
40 41 42 45 46 50 60 61 62 69 70 79 94 95

5,126.00
664.32 1,566.39 2,400.00 1,915.60 1,955.00 4,455.00 2,000.00 720.00 10,870.0 0 3,690.68 3,690.68 2,400.00 3,005.51 6,011.02 2,400.00 1,100.00 1,300.00 48,482.19

5,126.00
902.06 484.40 2,500.00 2,000.00 720.00 10,870.0 0 3,690.68 3,690.68 3,005.51 2,400.00 3,005.51 6,011.02 2,400.00 2,400.00 1,100.00 1,300.00 1,100.00 1,300.00

5,126.00
902.06 484.40 2,500.00 2,000.00 720.00 10,870.00 3,690.68 685.17 2,400.00 3,005.51 6,011.02 1,100.00 1,300.00 6,011.02 605.51 6,616.53 6,011.02

48,482.1 29,343.7 9 26,338.25 6 5,405.51 5,405.51 17,847.57 17,242.06 6,090.68 6,696.19 5,405.51 Utilidad o Perdida 605.51 605.51 17,847.57 17,847.57 6,090.68 7,301.69 5,405.51

Estado de Resultados
Todas Las Cremas SAC

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS (Resultado)


Al 31 de Marzo del 2013

Ingresos Ventas Netas (-)Costo de Ventas Utilidad Bruta Gastos Operativos (-)Gastos Administrativos (-)Gastos de Ventas Utilidad Operativa (-)Impuesto a la renta Utilidad Neta

Montos 6,011.02 -3,005.51 3,005.51 -1,100.00 -1,300.00 605.51 -181.65 423.86