1

AUDITORIAS INTERNAS DE UN SGC

CONTENIDO
Justificacin y conceptos generales Estructura de la ISO 19011 Auditora Interna como proceso Principios de auditora Desarrollo de las auditoras internas Planificacin de auditoras. Ejecucin de una auditora. Verificacin del proceso de auditora. Acciones necesarias posteriores a la auditora
3

JUSTIFICACIN Y CONCEPTOS GENERALES

JUSTIFICACION Y CONCEPTOS GENERALES

Decisin coherentes sobre el destino de la organizacin

Desempeo del sistema

Muchas posibilidades, muchas decisiones posibles de acuerdo a la informacin

Mirada independiente, que le analiza desde otro punto de vista como esta el desarrollo de las cosas

JUSTIFICACION Y CONCEPTOS GENERALES

Estas herramientas de gestin deben ser:

Oportunas Confiables Completas Independientes Fieles a la realidad Objetivas

JUSTIFICACION Y CONCEPTOS GENERALES

AUDITORA CRITERIOS DE AUDITORA EVIDENCIA DE AUDITORA HALLAZGOS DE AUDITORA CONCLUSIONES DE LA AUDITORA OBSERVADOR GUA PROGRAMA DE AUDITORA ALCANCE DE AUDITORA PLAN DE AUDITORA RIESGOS COMPETENCIA CONFORMIDAD NO CONFORMIDAD SISTEMA DE GESTION

CLIENTE DE AUDITORA
AUDITADO AUDITOR EQUIPO AUDITOR EXPERTO TCNICO

JUSTIFICACION Y CONCEPTOS GENERALES

JUSTIFICACION Y CONCEPTOS GENERALES

JUSTIFICACION Y CONCEPTOS GENERALES

ISO 9001 La organizacin debe llevar a cabo a intervalos planificados, auditoras internas para determinar si el sistema de gestin de la calidad: Es conforme con las disposiciones planificadas (vase 7.1), con los requisitos de esta Norma Internacional y con los requisitos del sistema de gestin de la calidad establecidos por la organizacin. Se ha implementado y se mantiene de manera eficaz

10

ESTRUCTURA DE ISO 19011

11

ISO 19011
Objeto y campo de aplicacin Referencias normativas
La extensin del contenido de la norma

Hace referencia a los documentos relacionados con los conceptos desarrollados en esta norma y que pertenecen a los sistemas de gestin

Trminos y definiciones Principios de auditora

Trminos y las definiciones dadas en la norma ISO 9000, a menos que sean reemplazados por las definiciones presentadas en esta norma

Principios fundamentales relacionados con los auditores y la auditora en si misma.

12

ISO 19011
Gestin de un programa de auditora
Establecimiento y gestin de programas de auditora dirigidas hacia un propsito especfico. Responsabilidades, objetivos, incluidos los de las auditoras individuales, seleccin del equipo auditor, coordinacin de actividades y recursos

Realizacin de una auditora

Realizacin de auditoras de sistemas de gestin.

Competencia y evaluacin de los auditores

Determinacin de la competencia, establecimiento de los criterios de evaluacin, Seleccin del mtodo de evaluacin, realizacin de la evaluacin del auditor, mantenimiento y mejora de la competencia.

13

AUDITORIA INTERNA COMO PROCESO

14

AUDITORIA INTERNA COMO PROCESO

Elementos de la caracterizacin del proceso
Objetivo Alcance Dueo Cliente Participantes Proveedores / Entradas Actividades Salidas / Clientes Documentacin Indicadores de gestin Requisitos normativos

15

PRINCIPIOS DE AUDITORIA INTERNA EN UN SGC

16

PRINCIPIOS DE AUDITORIA INTERNA EN UN SGC

PARA LOS AUDITORES:
INTEGRIDAD PRESENTACIN IMPARCIAL

DEBIDO CUIDADO PROFESIONAL

CONFIDENCIALIDAD
PARA LA AUDITORA:
INDEPENDENCIA ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA

17

DESARROLLO DE UNA AUDITORIA INTERNA EN UN SGC

18

DESARROLLO DE UNA AUDITORIA INTERNA EN UN SGC

Programa de auditoras internas
El propsito es determinar :
Tipo de auditora (Conjuntas? Combinadas?) Nmero de auditoras

Identificar y suministrar los recursos necesarios para realizarlas teniendo en cuenta:

Nmero de procesos a auditar Nmero de servicios o lneas de produccin Complejidad de los procesos Canales de comunicacin para la realizacin eficaz del proceso de auditora Necesidades de formacin identificadas. Posiciones geogrficas Nmero de auditores calificados Necesidad de informacin de la empresa Uno, dos o tres sistemas Mtodos de auditora a emplear Etc.
19

DESARROLLO DE UNA AUDITORIA INTERNA EN UN SGC

20

SELECCIN DEL METODO DE AUDITORIAS

EXTENSIN DEL INVOLUCRAMIENTO ENTRE EL AUDITOR Y EL AUDITADO UBICACIN DEL AUDITOR EN SITIO REMOTA

Interaccin humana

- Relacin directa entre el personal del auditado y el equipo auditor-.

Sin interaccin humana

Realizacin de entrevistas. Diligenciamiento de listas de verificacin y cuestionarios con la participacin del auditado Revisin de documentos con la participacin del auditado.

Va medios de comunicacin: Realizacin de entrevistas. Diligenciamiento de listas de verificacin y cuestionarios Revisin de documentos con la participacin del auditado

Observacin del trabajo desempeado Visita al sitio. Diligenciamiento de listas de verificacin. - Relacin directa con Muestreo equipos, instalaciones Revisin de documentos ( registros). y documentacin

Revisin de documentos. Observando el trabajo realizado a travs de medios de vigilancia, teniendo en cuenta las necesidades sociales y legales. Anlisis de datos

21

RIESGO DEL PROGRAMA DE AUDITORIAS

OBJETIVOS ESTRATGICOS DE LA ORGANIZACIN
COHERENCIA
OBJETIVOS DEL PROGRAMA

ASUNTOS DE IMPORTANCIA: CARACTERSTICAS CLAVE DE LA CALIDAD DE UN PRODUCTO, PELIGROS RELACIONADOS CON LA SALUD Y LA SEGURIDAD, ASPECTOS AMBIENTALES SIGNIFICATIVOS
RECURSOS

PROGRAMA DE AUDITORA

Auditoras que tengan en consideracin una o ms normas de sistemas de gestin

RIESGOS DEL PROGRAMA

PLANIFICACIN

ASIGNACIN DE RECURSOS
TIEMPOS PERSONAL

IMPLEMENTACIN

CONTROL DE REGISTROS

SEGUIMIENTO Y MEDICIN

22

PROGRAMA DE AUDITORIA COMO DOCUMENTO ESTRATEGICO

OBJETIVOS ESTRATGICOS

PERSONA QUE GESTIONA EL PROGRAMA

OBJETIVOS DEL PROGRAMAA

COHERENCIA

APOYO

OBJETIVOS DE AUDITORAS INDIVIDUALES

23

24