Ttulo:

Ley Contra los Ilcitos Cambiarios. Presentado por la Vicepresidencia de la Repblica Bolivariana de Venezuela

Perodo de Gobierno: Perodo Primero de 2003 Legislativo: No. de Expediente: 275 Entrada en 08/04/03 Cuenta: Enviado a la Comisin Permanente de Finanzas Comision: Proponente: Vicepresidencia de la Repblica Bolivariana de Venezuela Objeto: Esta Ley tiene por objeto establecer los supuestos de hecho que constituyen Ilcitos cambiarios y sus respectivas sanciones Observaciones: Devuelta por el Ejecutivo el 25-08-05 Discusiones: Fecha de la 1 Discusin : Fecha de aprobacin de la 1 Discusin : Fecha de la 2 Discusin : Fecha de aprobacin de la 2 Discusin : Fecha de las modificaciones de la 2 Discusin :

25/05/2004 25/05/2004 12/07/2005 12/07/2005 21/07/2005

Fecha de aprobacin de las modificaciones de la 21/07/2005 2 Discusin : Fecha de la Sancin : 05/09/2005 Fecha de envo al Ejecutivo: 13-09-05 Gaceta Oficial Nmero: N 38.272 del 14-09-05 TEXTO SANCIONADO:

La Asamblea Nacional de la Repblica Bolivariana de Venezuela Decreta la siguiente, LEY CONTRA LOS ILCITOS CAMBIARIOS Captulo I Disposiciones Generales Artculo 1. La presente Ley tiene por objeto establecer los supuestos de hecho que constituyen ilcitos cambiarios y sus respectivas sanciones. Artculo 2. A los efectos de esta Ley se entender por:

1. Divisas: Expresin monetaria en moneda metlica, billetes de bancos, 2.

3. 4.

cheques bancarios distinta del bolvar entendido este como la moneda de curso legal en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Operador Cambiario: Personas jurdicas autorizadas por la legislacin correspondiente y por la normativa dictada por el Banco Central de Venezuela que, previo cumplimiento de los requisitos establecidos por el rgano administrativo competente, realicen operaciones de corretaje o intermediacin de divisas. Operacin Cambiaria: Compra o venta de cualquier divisa con el bolvar, moneda de curso legal de la Repblica Bolivariana de Venezuela. Autoridad Administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria: rgano o ente al cual el Presidente de la Repblica en Consejo de Ministros, le atribuya el conocimiento, trmite y dems funciones relacionadas con la materia cambiaria. Hasta tanto el Ejecutivo Nacional no confiera estas competencias a otro organismo, se entender que la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) es la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria.

Artculo 3 . Esta Ley ser aplicable a las personas naturales o jurdicas, que actuando en nombre propio o como administradores, intermediarios, verificadores o beneficiarios de las operaciones cambiarias, contravengan lo dispuesto en esta Ley, en los convenios suscritos en materia cambiaria por el Ejecutivo Nacional y el Banco Central de Venezuela o cualquier norma de rango legal aplicable en esta materia. La responsabilidad personal de los gerentes, administradores, directores o dependientes de una persona jurdica subsiste cuando de sus hechos se evidencie la constitucin de cualquiera de los ilcitos establecidos en esta Ley.

Captulo II De la Obligacin de Declarar Artculo 4. Las personas naturales o jurdicas que importen o exporten divisas, desde o hacia el territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, por un monto superior a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 10.000,00) o su equivalente en otras divisas, estn obligadas a declarar ante la autoridad administrativa competente, el monto y la naturaleza de la respectiva operacin. Todo ello, sin perjuicio de las competencias propias del Banco Central de Venezuela en la materia. Estn exentas del cumplimiento de esta obligacin los ttulos valores emitidos por la Repblica y adquiridos por las personas naturales o jurdicas o personas naturales no residentes, que se encuentren en situacin de trnsito o turismo en el territorio nacional y cuya permanencia en el pas sea inferior a ciento ochenta das continuos, no obstante, quedan sujetas a las sanciones previstas en la presente Ley, cuando incurran en los ilcitos contenidos en la misma. Artculo 5. Los exportadores de bienes o servicios distintos a los sealados en el artculo anterior, cuando la operacin ascienda a un moto superior a diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 10.000,00) o su equivalente en otras divisas, estn obligados a declarar al Banco Central de Venezuela, a travs de un operador cambiario, los montos en divisas y las caractersticas de cada operacin de exportacin, a los fines de su posterior venta al ente emisor, en un plazo que no exceder de quince (15) das hbiles, contados a partir de la fecha de la declaracin de la exportacin ante las autoridades aduaneras correspondientes. Todo ello, sin perjuicio de cualquier otra declaracin que las autoridades administrativas exijan en esta materia. Estn exentas del cumplimiento de esta obligacin:

1. La Repblica, solo cuando obre a travs de sus rganos.

2. Petrleos de Venezuela Sociedad Annima (PDVSA), en lo que concierne a su rgimen especial de administracin de divisas previsto en la Ley del Banco Central de Venezuela. 3. Las Empresas constituidas o que se constituyan para desarrollar cualesquiera de las actividades a que se refiere la Ley Orgnica de Hidrocarburos, dentro de los lmites y requisitos previstos en el respectivo Convenio Cambiario.

Captulo III De los Ilcitos Cambiarios Artculo 6. Quien en contravencin a la Constitucin de la Repblica Bolivariana de Venezuela, esta Ley, los convenios suscritos por la Repblica, o cualquier otra norma que regule el rgimen de administracin cambiaria vigente a la fecha de la comisin del ilcito, en una o varias operaciones, ocurridas en un mismo ao calendario, compre, venda o de cualquier modo ofrezca, enajene, transfiera, reciba, exporte o importe divisas entre diez mil un dlar (US$ 10.001,00) hasta veinte mil dlares (US$. 20.000,00), de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en otras divisas, ser sancionado con multa equivalente en bolvares al doble del excedente de la operacin. Quien cometa el mismo delito descrito anteriormente a partir de veinte mil y un dlar (US$. 20.001,00) inclusive, de los Estados Unidos de Amrica, o su equivalente en otras divisas, ser penado con prisin de dos (2) a seis (6) aos y multa equivalente en bolvares al doble del excedente de la operacin. En todos los casos sin menoscabo de la obligacin de reintegro o venta de las divisas que pudiera exigir el Banco Central de Venezuela, segn el ordenamiento jurdico aplicable. Se exceptan las operaciones en ttulos valores. Es competencia exclusiva del Banco Central de Venezuela, a travs de los operadores cambiarios autorizados, la venta y compra de divisas por cualquier monto. Quien contravenga esta normativa se le aplicar una multa equivalente en bolvares al doble del monto de la operacin. Artculo 7. Quien obtenga divisas, mediante engao, alegando causa falsa o valindose de cualquier otro medio fraudulento, ser penado de tres a siete aos de prisin y multa del doble del equivalente en bolvares del monto de la respectiva operacin cambiaria, adems de la venta o reintegro de las divisas al Banco Central de Venezuela. Si el engao, la causa falsa o el medio fraudulento que se empleare, son descubiertos antes de la obtencin de las divisas, la pena se rebajar conforme a las disposiciones del Cdigo Penal. Artculo 8. Quien destine las divisas obtenidas lcitamente para fines distintos a los que motivaron su solicitud, ser sancionado con prisin de tres a siete aos y multa del doble del equivalente en bolvares de la operacin cambiaria. Artculo 9. Cuando para la comisin de cualesquiera de los ilcitos cambiarios establecidos en esta Ley, se hiciere uso de medios electrnicos o informticos, o de especiales conocimientos o instrumentos propios de la materia bancaria, financiera o contable, la pena ser la del ilcito cometido aumentada de un tercio a la mitad, sin perjuicio de lo establecido en otras leyes especiales que regulen estas actividades.

Artculo 10. Al funcionario pblico que valindose de su condicin o en razn de su cargo, incurra, participe o coadyuve a la comisin de cualquiera de los ilcitos establecidos en esta Ley, se le aplicar la pena del ilcito cometido aumentada de un tercio a la mitad, sin menoscabo de las sanciones administrativas y disciplinarias a que haya lugar. Captulo IV Del Procedimiento Penal Ordinario Artculo 11. Los ilcitos y la reincidencia en los mismos establecidos en esta Ley que conlleven la aplicacin de penas corporales, sern conocidos por la jurisdiccin penal ordinaria y se les aplicar el procedimiento previsto en el Cdigo Orgnico Procesal Penal. Artculo 12. Los organismos pblicos o privados, estn obligados a prestar colaboracin a la Administracin de Justicia en el procesamiento de los casos que se deriven de la aplicacin de la presente Ley. El Banco Central de Venezuela (BCV), el Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (SENIAT), la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (SUDEBAN), la Superintendencia de Inversiones Extranjeras (SIEX), la Superintendencia de Seguros (SUDESEG) y la autoridad administrativa designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria sern auxiliares de justicia a los fines previstos en esta Ley. Artculo 13. Los delitos, y sus penas respectivas previstos en la presente Ley, prescribirn al trmino de tres aos, el cual ser computable segn las reglas del Cdigo Penal. Captulo V De las Infracciones Administrativas Artculo 14 . Las personas naturales y jurdicas quienes en violacin de los convenios suscritos por la Repblica, la normativa cambiaria o las leyes de la Repblica, aplicables al respecto, pblica o privadamente, ofrecieren en el pas la compra o la venta de bienes y servicios en divisas, sern sancionadas con multa del doble al equivalente en bolvares del monto de la oferta. Para el caso de la oferta pblica la misma sancin se aplicar al medio de comunicacin social o a cualquier otra persona natural o jurdica que coadyuve a dar publicidad a este tipo de ofertas, y a quien autenticare o registrare con tales caractersticas en inobservancia a lo dispuesto en la Ley del Banco Central de Venezuela y a la normativa contenida en los Convenios Cambiarios. Artculo 15. Quien incumpla la obligacin de declarar establecida en los artculos 4 y 5 de esta Ley, o habiendo declarado haya suministrado datos falsos o inexactos, ser sancionado con multa del doble al equivalente en bolvares del monto de la respectiva operacin cambiaria.

Artculo 16. Los exportadores que no cumplan con la obligacin de reintegrar o vender al Banco Central de Venezuela la totalidad o parte de las divisas obtenidas lcitamente dentro de los quince das hbiles a la orden de reintegro o a la fecha de su disponibilidad material, sern sancionados con multa del doble al equivalente en bolvares del monto de la respectiva operacin cambiaria. En caso de reincidencia, se aplicar el doble de la multa establecida en este artculo. Estn exentas del cumplimiento de esta obligacin las operaciones realizadas por la Repblica. Artculo 17. La autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, sancionar las personas jurdicas con multa del doble al equivalente en bolvares del monto de la operacin, cuando en su representacin, los gerentes, administradores, directores o dependientes, valindose de sus recursos sociales o por decisin de sus rganos directivos incurrieren en algunos de los ilcitos previstos en esta Ley. Todo ello sin perjuicio de la obligacin de venta o reintegro de las divisas al Banco Central de Venezuela que se pudiera derivar del ilcito. Captulo VI Del Procedimiento Sancionatorio de la Iniciacin, Sustanciacin y Terminacin Artculo 18. La autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, ejercer su potestad sancionatoria atendiendo los principios de legalidad, imparcialidad, racionalidad y proporcionalidad. Artculo 19. Los procedimientos para la determinacin de las infracciones a que se refiere el presente Captulo se iniciarn por denuncia oral o escrita presentada ante la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, o por iniciativa de esta. Artculo 20. Para el caso de que sobre una situacin fctica concurriesen un conjunto de hechos presuntamente constitutivos de distintas infracciones cometidas por uno o varios sujetos, la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, por razones de mrito u oportunidad podr iniciar un procedimiento sancionatorio por cada una de las presuntas infracciones y sujetos o, acumularlos. Artculo 21 . El acto de inicio del procedimiento sancionatorio ser dictado por la mxima autoridad ejecutiva de la autoridad administrativa competente designado por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, oda la opinin de la Consultora Jurdica del organismo y en l establecern con claridad los hechos imputados y las consecuencias que pudiesen desprenderse de su constatacin. En la respectiva boleta de notificacin, se emplazar al posible infractor para que en un lapso no

mayor de quince das hbiles consigne los alegatos y pruebas que estime pertinente para su defensa. La notificacin se practicar de manera personal en el domicilio, sede, establecimiento permanente o base fija del presunto infractor. Si ella fuere infructuosa se practicar por cartel en prensa nacional publicado por una sola vez, copia de lo cual ser consignada en el domicilio, sede social, establecimiento permanente o base fija del presunto infractor en los cinco das hbiles siguientes a su publicacin en la prensa nacional. Artculo 22. Si en el curso de la investigacin se determinase que los mismos hechos imputados pudiesen dar lugar a sanciones distintas de las establecidas en el acto de apertura, tal circunstancia se notificar al presunto infractor, otorgndole un plazo no mayor de quince das hbiles para consignar alegatos y pruebas. En caso de que apareciesen hechos no relacionados con el procedimiento en curso, pero que pudiesen ser constitutivos de infracciones a esta Ley, la mxima autoridad ejecutiva de la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, ordenar el inicio de otro procedimiento sancionatorio. Artculo 23. Una vez ordenada la apertura del procedimiento corresponder a la Consultora Jurdica la realizacin de todas las actuaciones necesarias para su sustanciacin. La sustanciacin del expediente deber concluirse dentro de los treinta das continuos siguientes al auto de apertura, pero podr prorrogarse hasta por diez das continuos cuando la complejidad del asunto as lo requiera. Artculo 24. En la sustanciacin del procedimiento administrativo sancionatorio la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, tendr las ms amplias potestades de investigacin, rigindose su actividad por el principio de libertad de prueba. Dentro de la actividad de sustanciacin la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria podr realizar, entre otros los siguientes actos:

1. Llamar a declarar a cualquier persona en relacin con la presunta

infraccin. 2. Requerir de las personas relacionadas con el procedimiento, documentos o informacin pertinente para el esclarecimiento de los hechos. 3. Emplazar, mediante la prensa nacional o regional, a cualquier otra persona interesada que pudiese suministrar informacin relacionada con la presunta infraccin. En el curso de la investigacin cualquier particular podr consignar en el expediente administrativo, los documentos que estime pertinente a los efectos del esclarecimiento de la situacin. 4. Solicitar a otros organismos pblicos, informacin relevante respecto a las personas involucradas, siempre que la informacin que ellos tuvieren, no hubiese sido declarada confidencial o secreta de conformidad con la Ley. 5. Realizar las inspecciones que consideren pertinentes, a los fines de la investigacin. 6. Evacuar las pruebas necesarias para el esclarecimiento de los hechos objeto del procedimiento sancionatorio.

Artculo 25. Al da hbil siguiente de haber concluido la sustanciacin del expediente o transcurrido el lapso para ello, ste se remitir a la mxima autoridad ejecutiva de la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria quien, sin perjuicio que pueda ordenar la realizacin de cualquier acto adicional de sustanciacin que juzgue conveniente, deber dictar la decisin correspondiente dentro de los quince das continuos siguientes a su recepcin. Este lapso podr ser prorrogado mediante auto razonado hasta por quince das continuos, cuando la complejidad del caso lo amerite. Artculo 26. En la decisin de la mxima autoridad ejecutiva se determinar la existencia o no de infracciones y en caso afirmativo se establecern las sanciones correspondientes. El afectado podr ejercer contra tal decisin los recursos que le consagra la ley. Artculo 27. La persona sancionada deber ejecutar voluntariamente lo dispuesto en el acto respectivo dentro del lapso que al efecto fije dicha providencia, en el caso de imposicin de multas no ser un trmino mayor de diez das hbiles bancarios para su pago. En caso de que el particular no ejecutase voluntariamente la decisin de la autoridad administrativa competente designada por el Ejecutivo Nacional en materia cambiaria, esta podr ejecutarla forzosamente de conformidad con lo dispuesto en la ley que rige la materia de los procedimientos administrativos, salvo que por expresa decisin legal deba ser encomendada a una autoridad judicial. En el caso de imposicin de multas, el incumplimiento del trmino previsto en el acto respectivo, causar inters de mora a favor del Tesoro Nacional, calculado sobre la base de la tasa para las operaciones activas que determina el Banco Central de Venezuela tomando como referencia las tasas de los seis principales bancos comerciales del pas. Artculo 28. Las infracciones administrativas, y sus sanciones respectivas previstas en esta Ley, prescriben al trmino de tres aos. La prescripcin comenzar a contarse desde la fecha de la infraccin; y para las infracciones continuadas o permanentes, desde el da en que haya cesado la continuacin o permanencia del hecho. DISPOSICIN TRANSITORIA NICA. Esta Ley mantendr su vigencia mientras exista el Control Cambiario. Sin embargo, los procesos judiciales y administrativos que se hayan iniciado de conformidad con esta Ley, continuarn su curso hasta tanto se dicte sentencia definitiva. DISPOSICIN DEROGATORIA NICA. Se deroga la Ley sobre Rgimen Cambiario, publicada en la Gaceta Oficial de la Repblica de Venezuela No. 4.897 Extraordinario, de fecha 17 de mayo de 1995. Salvo en los procedimientos y procesos que se encuentran actualmente en curso, los cuales sern decididos conforme a la norma sustantiva y adjetiva prevista en la Ley sobre Rgimen Cambiario, hasta tanto los mismos sean

decididos. DISPOSICIN FINAL NICA. La presente Ley entrar en vigencia a los treinta das siguientes a su publicacin en la Gaceta Oficial de la Repblica Bolivariana de Venezuela. Dada, firmada y sellada en el Palacio Federal Legislativo, sede de la Asamblea Nacional, en Caracas, a los cinco das del mes de septiembre de dos mil cinco. Ao 195 de la Independencia y 146 de la Federacin.

NICOLS MADURO MOROS Presidente RICARDO GUTIRREZ Primer Vicepresidente PEDRO CARREO Segunda Vicepresidente

IVN ZERPA GUERRERO Secretario

JOS GREGORIO VIANA Subsecretario

Asamblea Nacional Ley de Delitos Cambiarios. Expediente N 275 IZ/JGV/JLO/JAPB/MJAM