Papeleria Santa Fe, S. A. de C. V.
BALANCE COMPARATIVO
CUENTAS ene-18 ene-17 Paso 1 Paso 2
ACTIVOS Diferencia Clasifica
Activo a corto plazo
Caja 4,800.00 3,600.00 1,200.00
Bancos 850,000.00 150,000.00 700,000.00
Inversiones 1,500,000.00 1,400,000.00 100,000.00
Otros Instrumentos Financieros 150,800.00 1,400,000.00 (1,249,200.00)
Clientes 500,400.00 680,000.00 (179,600.00)
Cuentas y documentos por cobrar a corto plazo 123,548.00 150,000.00 (26,452.00)
Deudores diversos 222,435.00 150,000.00 72,435.00
Pagos Anticipados 50,000.00 40,000.00 10,000.00
Impuestos a favor 125,689.00 150,000.00 (24,311.00)
Pagos provisionales 40,830.00 30,000.00 10,830.00
Inventario 6,488,450.00 4,000,000.00 2,488,450.00
Impuestos acreditables pagados 100,568.00 50,000.00 50,568.00
Impuestos acreditables por pagar 604,884.00 300,000.00 304,884.00
Anticipo a proveedores 100,000.00 150,000.00 (50,000.00)
Total activo circulante 10,862,404.00 2,208,804.00
Activo a largo plazo
Terrenos 8,000,000.00 7,600,000.00 400,000.00
Edificios 30,000,000.00 30,500,000.00 (500,000.00)
Maquinaria y equipo 1,500,000.00 1,550,000.00 (50,000.00)
Automoviles 2,500,000.00 3,000,000.00 (500,000.00)
Moviliario y Equipo de oficina 300,000.00 250,000.00 50,000.00
Equipo de computo 800,000.00 700,000.00 100,000.00
Equipo de comunicación 50,000.00 40,000.00 10,000.00
Depreciacion acumulada de activos fijos (50,000.00) (50,000.00) (100,000.00)
Perdida por deterioro acumulado de activos fijos (25,000.00) (25,000.00) (50,000.00)
Cuentas y documentos por cobrar a largo plazo 659,055.00 600,000.00 59,055.00
Total de activos fijos 43,734,055.00 44,165,000.00 (580,945.00)
Activo diferido
Gastos diferidos 250,000.00 400,000.00 (150,000.00)
Gastos preoperativos 10,000.00 - 10,000.00
Activos intangibles 70,000.00 35,000.00 35,000.00
Gastos de organización 30,000.00 15,000.00 15,000.00
Investigacion y desarrollo de mercado 200,000.00 100,000.00 100,000.00
Marcas y patentes 400,000.00 200,000.00 200,000.00
Gastos de instalacion 36,500.00 50,000.00 (13,500.00)
Amortizacion acumulada de activos diferidos (15,000.00) (15,000.00) (30,000.00)
Depositos en garantia 60,000.00 60,000.00 -
Impuesto diferido 15,000.00 - 15,000.00
Total de activos diferidos 1,056,500.00 845,000.00 181,500.00
TOTAL ACTIVOS 55,652,959.00 #VALUE! 1,809,359.00
PASIVOS
Pasivo a corto plazo
Proveedores 1,600,000.00 1,400,561.00 199,439.00
Cuentas por pagar a corto plazo 600,000.00 740,000.00 (140,000.00)
Cobros anticifpados a corto plazo 200,000.00 400,000.00 (200,000.00)
Instrumentos financieros a corto plazo 1,000,000.00 650,000.00 350,000.00
Acreedores diversos a corto plazo 500,000.00 240,000.00 260,000.00
Anticipo de clientes 50,000.00 90,000.00 (40,000.00)
Impuestos trasladados 350,000.00 450,000.00 (100,000.00)
Impuestos trasladados cobrados 230,000.00 250,000.00 (20,000.00)
Impuestos trasladados no cobrados 35,000.00 70,000.00 (35,000.00)
Provision de sueldos y salarios por pagar 1,800,000.00 2,500,000.00 (700,000.00)
Impuestos y derechos por pagar 2,500,000.00 3,450,000.00 (950,000.00)
Dividendos por pagar 300,000.00 250,000.00 50,000.00
Impuestos retenidos 250,000.00 363,000.00 (113,000.00)
Total de pasivo circulante 9,415,000.00 10,853,561.00 (1,438,561.00)
Pasivo no circulante
Acreedores diversos a largo plazo 6,000,000.00 5,000,000.00 1,000,000.00
Cuentas por pagar a largo plazo 3,000,000.00 1,470,300.00 1,529,700.00
Cobros anticipados a largo plazo 200,000.00 600,000.00 (400,000.00)
Instrumentos financieros a largo plazo 350,000.00 280,000.00 70,000.00
Total pasivo no circulante 9,550,000.00 7,350,300.00 2,199,700.00
TOTAL PASIVOS 18,965,000.00 18,203,861.00 761,139.00
CAPITAL CONTABLE -
Capital social 10,000,000.00 10,000,000.00 -
Patrimonio 15,000,000.00 15,000,000.00 -
Reserva legal 5,000,000.00 5,000,000.00 -
resultado de ejercicios anteriores 1,489,654.00 2,456,132.00 (966,478.00)
Utilidad del ejercicio 3,208,946.00 4,992,966.00 (1,784,020.00)
TOTAL PATRIMONIO 34,698,600.00 37,449,098.00 (2,750,498.00)
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 53,663,600.00 55,652,959.00 (1,989,359.00)
