RESOLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL N° 086-2021-MDI/GM Tlaboya, 09 de Febrero del 2021 visto! El Tnforme N? 301-2021-MD2/GPP de fecha 08 de febrero de 2021, por el cul la Gerencia de Planificacin de Presupuesto solicita la aprobacién de la Directive: "DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE LIQUIDACION CON DOCUMENTACION INCOMPLETA DE EJECUCTON DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADMINISTRACIGN DIRECTA E INDIRECTA EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA™, y: NSIDERANDO: ‘Que, las Municipalidades conforme al Articula 194° de la Constitucién Politica del Peri, concordante con el Artfculo Ty IT del Titulo Preliminar de la Ley N°27972 Ley Orgénica de Muricipalidades, son drganos de gobierno con autonomia politica, econémica y edministrativa en los asuntos de su competencia; concordante con lo dispuesto en el Articulo TI del Titulo preliminar de la Ley 27972- Ley Orgénica de Muricipalidades; Que, la quinta disposicién complementaria del Decreto Legislative N° 1252 - Decreto Legislativo que crea e! Sistema Nacional de Programacién Muttionual y Gestién de Inversiones y deroga la Ley N* 27293 - Ley del Sistema Nacional de sin Pdblica, sobre liquidacin de proyectos de inversién culminades, sefola: Dispngase que cada sector del gobierno sional establezca los mecanismes para contar con un inventario de los eetives existentes en los diferentes riveies de ierro, correspondientes a la infraestructura o scrvicias piblices a su cargo, el cual deberd ser implementad> y “agtuelizedo periSdicamente por las entidedes a cu: yo de su operecién y mantzrimiento, seyciande aguelles actvos que han ido dados de baja y registrando los activos generades mediante inversién piblica, asi como aquellos que se encuentran pendientes de liqudecin a la fecha de publicacin del presente Decreto Legislative, conforme a les criterios seFalados en ! el Reglamento del presente Decreto Legislative, asf el numeral 17.10) del artfculo 17° del Reglamento del decreto Legislative N° 1252, aprobado por Decrete Suprema N° 284-2018-EF, establece que: Culminada la ejecucién fisica de las inversiones, la UET realiza el regisiro del cierre de las inversiones en el Banco de Trversiones una vez efectuade la liquidacin Fisica y financiera respectiva de acuerdo con la rormatividad eplicabe, Que, mediante Directiva N’ 001-2019-EF/63,01 Directiva General del Sistema Nacional de Progromacién Multianual y Gestién de Imersiones en su erticulo 15° establece la priorizacién de ejecucién de las INVERSIONES EN LA PROGRAMACTON MUL TTANUAL DE INVERSTONES COMO LA EJECUCTON DE LAS INVERSTONES EN PROCESO DE LIQUIDACTON 0 AQUELLAS POR INICTAR LIQUIDACION CUYA EJECUCTON FESICA HA CONCLUTDO, haciéndose rnecesario establecer pardmetras normatives para el pracedimiento de la liquideciSn técnica financiera de los provectos debiendo estos plasmarse a través de directivas y/o instructs; (Que, el erticule 52° del Reglamente de Organizacién y Funciones de la Municipalidad vigente, establece que son funciones generales de la Gerencia de Tnfraestructura y Desarrollo Urbano Rural: FORMULAR Y PROPONER NORMAS REGLAMENTOS, DIRECTIVAS MANUALES E INS TRUCTIVOS tenclentes a optimizar el cunplimiento de sus funciones, fen su articulo 72° correspondiente a Liquidecién y cierre de inversiones en su numero! 6) PROPONER NORMAS DE CARACTER TECNICA Y ADMINESTRATIVA A FIN DE ORIENTAR EL PROCESO DE LIQUIDACTON DE PROVECTOS EJECUTADOS; Que, mediante Tnferme N° O15-2020-LP-GIDUR—GM/MBI de fecha 08 de diciembre de 2020, el CPC. Gregorio Barrera Gutiérrez en su calidad de responsable del drea de Liquidacin de Proyectos de la Gerencia de Tnfraestructura y Desarrollo ‘Urbano Rural, informa haber elaborado la directive denominada: "DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE LIQUIDACION CON DOCUMENTACION INCOMPLETA DE EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADIMINISTRACION DIRECTA € INDIRECTA EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA", a misma que esté orientada para normalizar el proceso de liqsidacién de acuellos proyectos ejecutados que no cuentan con la suficiente documentacién técrica, administrative y financ‘era de-=: eecucién que p2rmite defini ‘a liquidacién y inalmente el cierse tenel Barco de Inversiones, adjuntando el presen. e! Enforme Técnico Sustc.tatorio pars su aprabacién = implementacin Que, la Unidad de Supervisién a través del Informe N° 156-2021-US-GM/MDI, emite opinién técnica en atencién ab proyecto de "DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE LIQUIDACIGN CON DOCUMENTACION INCOMPLETA DE EJECUCEON DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADMINISTRACION DIRECTA E INDIRECTA EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA", sefslando que se tiene vigente la DIRECTIVA N° 001-2018-MOT "PROCEDIMEINTO PARA LA LIQUIDACION DE OFICTO DE PROYECTOS DE INVERSION BAJO LA MODALIDAD DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTA EJECUTADOS POR LA MAUNICIPALIDAD DISTRETAL DE TLABAYA", en donde "LA LIQUIDACION POR DOCUMENTACION INCOMPLETA" se encuentro especificada en el numeral 7.2 ‘SITUACIONES TIPICAS PARA LIQUIDACIONES DE OFICIO numeral a), por lo que recomienda que laimplementacién e la directiva propuesta debe estar contrastada con las directiva vigente, le cual puede ser modificada y/o cctualizada de acuerdo a las gerencias involucradas;RESOLUCION DE GERENCIA MUNICIPAL N° 086-2021-MDI/GM Tlabaya, 09 de Febrero del 2021, Que, la Gerencia de Planficacién y Presupuesto a través del Informe N° 301-2021-MDI/6PP de fecha 08 de febrero de 202! informa ala Gerencia Muricipal, por la procedencia de aprobar el proyecto de dnectiva denominada "DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE LIQUIDACION CON DOCUMENTACIGN INCOMPLETA DE ETECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADMINISTRACION DIRECTA E INDIRECTA EN LA MUNICIPALTDAD DISTRITAL DE ILABAYA", por encontrarse ennarcada dentro lo establecido en la Directiva N* 0O1-2017-MDI/6M, la cael permit rormalizar el aso de aquellos proyectos ejecutades que no cuentenconl suficiente dacumentocién teenie administrative, y financiera hast su liqudacin y cierre, haciendo llegar la propueste en tres juegos para su aprobacin la misma que deberé resistrerse come DIRECTIVA N* 002-2021-MDI/6IDUR; Que, la directive derominada: “DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE LIQUIDACION CON DOCUMENTACION INCOMPLETA DE EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADMMINISTRACION DIRECTA E INDIRECTA EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA",cuerta con a opiidn favorable de laGerencias de \dministracién y Finanzas, Gerencia de Desarrollo Econémico y Social, y Gerencia de Infraestructura y Desarrollo Urbano ral, cuyo objetive es regular el procedimiento que permita la iquidacién téenica-financiera de proyectos de inversién gfecutados, por los tipos de ejecucién presupuestarie directa e indirecta, en la Municipalidad Distrital de Tlabaya que, fabiéndose culminado los mismes , no cuertan con lc suficiente documentac'sn administratva y técnica para defini la Liquidacién de los mismos, ¢ implementar el Decreto legislative N° 1252 que crea el Sistema Nacional de Progranacién ‘Multianuel y Gestin de Inversiones y su Directiva N° GOI-2019-EF/63.01 Directiva General del Sistema Nacional de Programacién Multiarual y Gestién de Inversiones., cuyafinalided es rormalizar el proceso de Liquidacion, Transferencia y cierre de Proyectos de Tnversién que no cuenten con la decumentacién conplete y suficiente para la elaboracién de la liquidacin técnica - Financiere, brindando una estructura bdsica para la elaboracién de la liquidacin de proyectos por edministracién directa e indirecta, dotando de celeridad y eficacia al proceso de liquidacién asi determinar silos recursos si los recursos téenicos y financieros gastados fueron utilizedes en concordaneia con pardmetros de economia, eficiencla transparencia, sin eximir de resporsablidades a los que hayan ocasionado perjuicio a la entided., resultado en consecuencia procedente su aprobacin: (Que, por las consideraciones expuestas y en uso de les atribuciones conferidas por el segundo parrafo del articule 39° de la Ley 27972- Ley Orgénica de Munieipalidedes, y de las Facultedes Delegadas por el despacho de Alealdia¢ través de la Resolucidn de Alcaldia N° 044-2021-MDI/A y contano ls vistos buenos de la Gerencic de Tnfraestructura y Desarrslio Urbane Rural, Gerencia de Desarrello Econémico y Secial, Gerencia de Admunistracién y Finanzas, Unidad de Supervisién, Gerercia de Planificacin, Presupuesto y la Gerencia de Asesoria Juridica: ‘SE RESUELVE: ARTECULO PRIMERO: _APROBAR, Ia DIRECTIVA N° 002-2021-MDI/GIDUR denomirada “DIRECTIVA PARA EL PROCESO. DE LIQUIDACION CON DOCUMENTACIGN INCOMPLETA DE EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADMINISTRACION DIRECTA E INDIRECTA EN LA IAUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TLABAYA", que en treze (18) folios debidamente viados forman perteintegrante de la presente Resolucién de Gerencia ARTICULO SEGUNDO: PONER de conociniento la presente reselucisn al Grgano de Cortol Tnsttueiral,y Grgoras e a Muricipalidad Distrital de Tlabay parc ls fines a quz se contrac la misma REGISTRESE, COMUNEQUESE ¥ CUMPLASE, emote eas. exe chaca Mamani rerioMUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA bal DIRECTIVA N° 002-2021- MDI/GIDUR “DIRECTIVA PARA EL PROCESO DE LIQUIDACION CON DOCUMENTACION INCOMPLETA DE EJECUCION DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS POR ADMINISTRACION DIRECTA E INDIRECTA EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA” ~~ Tabaya - 2021My, = MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA. ae gee, “ORECTVA PARA EL PROCEEO DE QUIDACIN Com ey DOCUNMAMTAGON TICOMPLETA DE EIECUCION DE ei PROTESTER be INVERSION, EECLTADOS. POR | ADMINISTRACION DIRECTA E INDIRECTA EN LA | muwicrpauoan oisraITAaL De | MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LABAYA” DIRECTIVA DE APOYO Fecha: Preparado por: Paginas | 12 ‘AREA DE LIQUIDACION DE PROYECTOS- | Anexos | 04 Febrero 2021 (GERENCIA DE INFRAESTRUCTURA Y i DESARROLLO URBANO RURAL —_[ Total folios 2 1 OBJETIVO: 1.1. Regular el procedimiento que permita la Liquidacién técnica-financiera de proyectos de inversién ejecutados, por los tipos de ejecucién presupuestaria directa e indirecta, en la a Municipalidad Distrital de labaya que, habiéndose culminado los mismos, no cuentan con la suficiente documentacién administrativa y técnica para definir la Liquidacién de los mismos. 4.2. Dar cumplimiento al Decreto Legislativo N° 1252 que crea el Sistema Nacional de Programacién Multianual y Gestién de Inversiones, especificamente a la Directiva N* 001- 2019- EF/63.01 Directiva General del Sistema Nacional de Programacién Multienual y Gestién de Inversiones. FINALIDAD: 2:1. Normalizar el proceso de Liquidacién, Transferencia y Cierre de Proyectos de inversién, {efecutados por la Municipalidad Distrital de llabaya, que no cuenten con la documentacién completa y suficiente para la elaboracién de su Liquidacién técnica-financiera. 9. Brindar una estructura bdsica para la elaboracion de Ia Liquidacién técnica-financiera de Proyectos por administracién directa e Indirecta, . Dotar de celeridad y eficacia al proceso de liquidacién de proyectos de inversién ejecutados ‘que no cuenten con documentacién suficiente; para lo cual se determinard si los recursos ‘téenicos y financieros gastados fueron utilizados en concordancia con los parémetros de economia, eficiencia y transparencia, sin eximir de responsabilidades a los que hayan cocasionado perjuicio a la Entidad. i, BASE LEGAL: 3.1. LeyN2 27972, Ley Orgénica de Municipalidades y modificatorias. 3.2. Texto Unico Ordenado de la Ley N° 27444 Ley Procedimiento Administrative General, aprobado mediante Decreto Supremo N° 004-2018-JUS. 3.3, Decreto Legislative N° 1310 que aprueba medidas adicionales de simplificacién administrativa, modificado por el Decreto Legislative 1448, 3.4, Decreto Legislative N° 1436, Decreto Legislativo Marco de la Administracién Financiera del Sector Publico, 35, _Decreto Supremo N* 304-2012-EF, que apruebs el T.U.O. de la Ley N2 28411 Ley General del Sisterna Nacional de Presupuasto (Séio la Cuarta, Sétima, Octava, Décima, Duodécima y Décimo Tercera Disposicién Final y la Segunde, Tercera, Cuarta, Sexta, Sétima y Novena Disposici6n Transitoria que se encuentran vigentes). 3.6. Decreto Legislativo N* 1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Presupuesto Pablico. 3.7. Ley de Presupuesto del Sector Publico del aio fiscal pertinente. 3.8, _Directiva de Ejecucién Presupuestaria del afo fiscal pertinente. 3.9, Ley N® 28056, Ley Marco del Presupuesto Participative. 3.10. Decreto Legislative N° 1438, Decreto Legislative del Sistema Nacional de Contabilidad,MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA, 3.11. Decrato Legislative N’ 1441, Decreto Legislativo del Sisterna Nacional de Tesoreria. 3.12. Ley N° 27171, Ley de Saneamiento y Transferencia de Infraestructura Social financiada por FONCODES, Reglamento D.S, N° 005-2000-PRES y modificatoria D.S. N° 003-2001 PRES. 3.13. Decreto Legislativo N@ 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Pablico. 3.14, Decreto Supremo N° 005-90-PCM, Reglamento de la Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector Piblica. 3.15. Ley N’ 30225, Ley de Contrataciones del Estado, actualizada por el Decreto Legislative N* 1341 yel Decreto Legislativo N° 1444. 3.16. Decreto Supremo N* 344-2018-EF, Reglamento de la Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado. 3.17. Decreto Legislativo N° 1252 Ley del Sistema Nacional de Programacién Multianual y Gestién de Inverstones, actualizado por el D islativo N* 1432. 3.18. Decreto Supremo N° 242-2018-EF, que aprueba el Texto Unico Ordenado del Decreto Legislativo N° 1252 Sistema Nacional de Programacién Multianual y Gestién de Inversiones. 3.19. Decreto Supremo N° 284-2018-EF, Reglamento del Decreto Legislative N° 1252, que crea el Sistema Nacional de Programacién Multianual y Gestién de Inversiones. 3.20, Directive N* 00%-2019-EF/63.01 Directive General del Sistema Necional de Progremacién Multianual y Gestién de Inversiones. 3.21, Decreto Supremo N° 013-79-VC, Reglamento de Metrados de Obras y Edificaciones. 3.22. Resolucién de Contraloria N? 195-88-CG, que aprueba las normas que regulan la Ejecucién de Obras Piblicas por Administracién Directa. 3.23, Resolucién de Contralorfa N° 320-2006-CG, Normas de Control interno, actualizada 3.24. fg N° 273-2024-CG, Resolucién de Contralorie N° 473-2024-6, Resolucién de Contraloria N° 431-2016-CG Normas Generales de Control Gubernamental. ‘ALCANCE: La presente Directiva es de aplicacién y cumplimiento obligatorio para el personal de todes las, dependoncas orgiics de a Munieipalided Distal de labeyainolurados en el proceso de normalacn de ms Llgudacones de Proyectos por faa de documenta para ks eicioz ue a ormafaclin tweuloraacé. dal Iuiacin de proved, neat ze fanclonaro 0 trabsledor da a Instulén om emir de responablldedestrtando de hace? [ora iroseon epee eramsaeia dn tober pana cl neg onb dpe roan de VANS proyecies en proceso de Liquidacién pare ef sumnite de la nformectén técnica, _administrativa y financiera necesaria. Aa presente Directiva serd aprobada mediante Acto Resolutive y tendré vigen respec erabecets (z (a MARCO CONCEPTUAL: Para los efectos de la presente Directiva se considera las defir 54, NORMALIZACION DE LIQUIDACION: Esel procedimiento aplicado a un proyecto de inversién ejecutado (tangible e intangible) ue al haber concluido su ejecucién total parcialmente no cuente con lainformacién y/o documentacién de sustento suficiente tanto administrativa, técnica y financiera que sustente cémo fue en su momento ejecutado el proyecto. DOCUMENTACION INCONSISTENTE: Constituye la falta de documentacién suficiente que sustente la ejecucién del proyecto, Informacién como: Informe Final de proyecto. Informes mensuales. Cuadernos de obra/proyecto Expediente Técnico inicial. Expediente Técnico modificado (de Adicionales, Deductivos y Ampliaciones de plazo) Resoluciones de aprobacin del Expediente Técnico inicial y de modificatorias. z€ 55, 56. 61. MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA, '* Informacién financiera de gasto. REPLANTEO DE PLAN Constituyen la representacién grifica de los trabajos realmente ejecutados y todo lo necesario para detallar la construccién segtin las diferentes partidas del proyecto, actividad realizada necesaria como parte del proceso de normalizacién de liquidacién de la parte técnica de un proyecto. DOS POST CONSTRUCCION CConstituyen la expresién cuantificada de los trabajos ejecutados segin las partidas y de acuerdo a los planos post construccién del proyecto ejecutado. \VALORIZACION DE PROYECTO: Es el valor asignado al proyecto ejecutado, determinado a través de una metodologie racional adoptada y custentada en forma detallada por el liquidador téenico en ls parte técnica; y, en la parte financiere el reporte determinado en la ejecucion financiera (de acuerdo al registro SIAF) verificado, analizado y evaluado por el liquidador financiero. LIQUIDADOR TECNICO: Es el profesional titulado, colegiado y habilitado {segiin corresponda al tipo de proyecto elecutado] que elabora lz parte técnica del expediente de notmalizacién de proyectos elecutados; as{ mismo, debe contar con la suficiente experiencia profesional especifica en liquidacién de proyectos de inversién. Puede ser también una persona natural o juridica con amplia experiencia en liquidacién de proyectos externa a la Entidad contratada para que efectie esa labor. LiQUIDADOR FINANC! Es el profesional titulado colegiado y habilitado, Contador Pablico Colegiado, que por su cespecialidad y experiencia elabore la parte Financiere del expediente de normalizacién de liquidacién de proyectos de inversién ejecutados; pudiendo ser también una persona natural o juridica con amplia experiencia en liquidacién de proyectos externa a la Entidad contratada para tal efecto. DISPOSICIONES GENERALES: CONDICIONES PARA UN PROCESO DE NORMALIZACION: Las condiciones para que un proyecto de inversién tangible e intangible sea susceptible de ser considerado en un proceso de normalizacién de liquidaci6n debers cumplir segin corresponda las condiciones siguientes: a) Que el proyecto de inversién ejecutado no cuente con la suficiente documentacién, ¢ : ¥ los gastos 2 fin de determiner el importe de 2 liquidacién sea documentacién de cardcter técnica y administrativ b) Que los responsables de la ejecucién del proyecto de inversién no sean habidos © cuando son habidos, a la fecha de vigencia de la presente Directiva, no cumplen con ppresentaro no cuenten con la documentaci6n sustentatoria solicitada €) Que el proyecto de inversién ejecutado no exista de manera parcial y/o total por versas causales externas al tiempo trans naturales, remplazados y/o mejoramiento). ride desde su ejecucién (fenémencs DEL PROCEDIMIENTO PREVIO: Para determinar si un proyecto de inversién ejecutado cumple con la condicién de no contar con la suficiente documentacién sustentatoria de su ejecucién previamente se deberd agoter el proce den pons: proyecto de acuerdo a la normatividad vigente para tales casos efectuando los procesos que ameriten. Luego de efectuado el procedimiento de notificacién la oficina de liquidacién de proyectos, previa autorizacién mediante memorindum de la unidad ejecutora de inversiones procederé con el procedimiento de regularizacién de las liquidaciones de los proyectos determinados.64, MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA ‘CASOS EN LA NORMALIZACION DE LIQUIDACIONES: Para tramitar la normalizacién de liquidaciones de proyectos con documentacién inconsistente pueden presentarse los casos siguientes: (CASO 1: PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA FISICA (PROYECTOS TANGIBLES) Que los responsables de Ia ejecucién del proyecto, ala fecha de vigencia de la presente Directiva, no hayan cumplido en presentar de manera completa la documentacién suficiente sustentatoria técnica y administrativa CASO 2: PROYECTOS QUE NO CONSTITUYAN INFRAESTRUCTURA FISICA (PROYECTOS INTANGIBLES): Que los responsables de la ejecucién del proyecto, ala fecha de vigencia de la ranera completa Sn suficiente sustentatoria técnica y administrativa CASO 3: QUE LA INFRAESTRUCTURA DEL PROYECTO EJECUTADO NO EXISTA TOTAL O PARCIAL: Por diversas causales como accién de fenémenos naturales, emergencia, reemplazo y/o mejoremiente posterior. REQUISITOS PARA TRAMITAR LA NORMALIZACION DE LIQUIDACIONES CON DOCUMENTACION INCOMPLETA: De acuerdo a cada caso, se constituye en requisitos para tramitar la normalizacién de liquidaciones lo siguiente: eso Proyectos de Infraestructura Fisica (proyectos tangibles) donde los responsables de efecucién no hayan cumplido con entregar la documentacién sustentatoria suficiente (técnica, administrativa): 2) Acta de Verificacién del Estado Situacional del proyecto, de acuerdo al formato indicado en el Anexo 02. bb) Plantila de Liquidacién téenica-financiera {ds i6n}, segtin Anexo 04, ¢) Informe de evaluacién y conformidad del responsable de la oficina de Liquidacion de Proyectos, en relacién al informe emitido por los liquidadores (técnico y financiero). d) Informe del asesor legal del éree, pronunciéndose sobre los requerimientos cursados, 2 través de notificaciones, a los ex responsables de los proyectos ejecutados, asi como la determinacin de responsabilidades y las acciones legales @ que diera lugar, sean estas de carécter adminis y/o penal er sR ) Informe de conocimiento al Grgano de Control institucional de las acciones realizadas con los ex responsables de los proyectos ejecutados en proceso de liquidacién, en los casos que corresponda. f]_ Valorizacién Final del Proyecto, en base a una metodoloy ca yracional adoptada y sustentada por el iquidador técnico (implica la presentacién de anexosy célculos de Determinacién del Gasto Financiero realizado en la ejecucién del proyecto, evaluado yy sustentado por el liquidador financiero. hh) Planos post construccién (planta general, ubicacién, detalles y los que se consider pertinentes segtin el tipo de proyecto). |) Fotografias actuales del proyecto, con presencia del liquidador técnico de ser el caso imo 10). J) Otros documentos de importancia que se hubiesen encontrado. ftuyen 2 fisica {proyectos intangibles): 2) Acta de verificacién del proyecto, segdn Anexo 02, 4MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA b)Piantila de Liquidacién técnica-financiora (de normalizaci), segin Anexo 03, €) Informe de evaluacién y conformidad del responsable de la oficina de Liquidact6n de Proyectos, en relacién al informe emitido por los liquidadores(t6cnico y financiero). 4) Valorizacién Final del Proyecto, en base a una metodologia técnica yracional adoptada ysustentada por el liquidador técnico (implica la presentacién de anexos y céleuios de dicho sustento) ¢) Determinacién del Gasto Financiero realizado en la ejecucién del proyecto, evaluado ysustentado por el liquidador finencieo. 4) Informe del asesor legal del drea, pronuncigndose sobre los requerimientos cursedes, a través de notifcaciones, alos ex responsables de los proyectos ejecutados, asi como la determinacién de responsabildades y las acciones legales a que diera lugar, sean estas de cardcter administrativa, civil y/o penal en los casos que corresponda. L280 2: Proyectos de inversiGn cuya infraestructura fisica no exista total o parcial por diversas ‘causales externas (fendmenos naturales, emergencia, reemplazo y/o mejoramiento}: a) Acta de Verificacién del Estado Situacional del proyecto, segiin Anexo 02, demostrando la inexistencia o existencia parcial de la infraestructura. b) Plantilla de Liquidacién técnica-financiera (de normalizaci6n), segtin Anexo 03. ¢} Informe de evaluacién Proyectos, en relacién al informe emitido por los liquidadores (técnico y financiero}. d) Valorizacién Final del Proyecto, en base a una metodologia técnica y racional adoptada Y sustentada por el liquidador técnico (implica la presentacién de anexos y célculos de dicho sustento). @) Determinacién del Gasto Financiere realizado en la ejecucién del proyecto, evaluado yesustentedo por el liquidador fina 4) Pianos post construccién (planta general, ubicacién, detalles y los que se considere pertinentes seguin el tipo de proyecto). £2) Informe del asesor legal del drea, pronuncigndose sobre los requerimientos cursados, 2 través de notificaciones, a los ex responsables de los proyectos ejecutados, asi como la determinacién de responsabilidades y las acciones legales a que diera lugar, sean stas de carécter administrative, civil y/o penal en los sponda. h) Fotografias actuales del lugar donde fue ejecutado el proyecto, (minimo 10). ‘Vil, DISPOSICIONES ESPECIFICAS Y PROCEDIMIENTO DEL PROCESO DE NORMALIZACION: de Liquldacién de Proyectos realizare el inventario de proyectos de inversién elecutados en los afios anteriores a la fecha de entrada en vigencia Ia presente Directiva y que son susceptibles de ser sometidos al procedimiento de normalizacién de liquidacién Por falta de documentacién de su ejecucién. 7.2. Elinventario seré elevado 2 la unidad ejecutora de inversiones la que en coordinacién con el asesor legal de! érea proceders 2 notificar a lor ex responeables de le ej Proyectos mediante Carta Notarial o publicacién 0 comunicacién por cualquier medio de la zona 0 pagina web de la Entidad con la finalidad de recaber la documentacién sustentatoria dando un plazo de cinco (05) dias hdbiles a los ex responsables de los proyectos ejecutados sometidos a proceso de normalizacién de liquidacién. 7.3, Trenscurride el plazo legal otorgado mediante notificacin y Oficina de Liquidacién de Proyectos procedaré a comunicar este hecho a la unidad ejecutora de inversiones, luego de informar 2 la Gerencia Municipal para las acciones correspondientes, autorizeré mediante memorandum proceder el procedimiento de normalizacién de liquidacién de los proyectos considerados. 7A, La offcine de Liquidacién de Proyectos designeré mediante memoréndum (técnico y financiero) quienes procederén a realizar la verificacién del estado situacional del proyecto ejecutado y se encargaran de elaborar la liquidacién utlizando los formatos 5MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA 75. 76. aplicables (Anexo 02 y 04) en base 2 la presente Directiva en el caso de la parte técnica de | liquidacién; también se podré optar por realizar Ia contratacién de profesionales especializados con experiencia externos o consultoras externas pare realizar dicha labor de liquidacién. En caso de que el proyecto de inversién, de acuerdo al inventario sefialado en el punto 7.1, rho cuente con la disponibilidad presupuestal correspondiente para el pago de los servicios de normalizacion de liquidacién, a unidad elecutore de Inversiones solicitara a la Ger ‘Municipal la asignacién presupuestal, siendo responsabilidad de esta la procedencia 0 no del procedimiento de normalizacién respectivo. Los liquidadores {técnico y financiero) una vez designados procederén a: a) Revisar la documentacién técnica, administrativa y financiera existente y determinar si ‘estos son id ine 8 y/o pt ) Verificar in situ el proyecto ejecutado en coordinaci6n con la Comisién de Liquidacién de Proyectos, suscribiéndose el Acta de Verificacién del Estado Situacional (Anexo 02), las tomas fotograficas necasarias y de ser nacesario opcionalmente el Acta de Recepcién de los trabajos ejecutados (Anexo 03). ¢) Realizado los procedimientos anteriores se pasard 2 elaborarla liquidacién utiizendo los formates aplicables (Anexo 02 y 04) realizando una Valorizacién Final del proyecto sjecutado, en base a una metodologie técnica y racional adoptada y sustentada por el liquidador técnico en la liquidacién parte técnica. d) Enel caso de la liquidacién parte Financiera, no es necesario siga el procedimiento de normalizacién debido a que la informactén financiera de gasto, e proyecto, se encuentra registrada a nivel digital en los aplicativos informaticos como el Sistema Integrado de Administracién Financiera (SIAF}, cuyo sustento isico se encuentra ‘en los Comprobantes de Pago, Ordenes de Compra, Ordenes de Servicio, PECOSAS NEAS ‘emitidos por el sisterna administrativo de la Entidad, informacién que se encuentra en las reas que eritieron o en defecto en el archivo central de la Entidad; por lo tanto, la liquidacién parte Financlera se gulare por el procedimiento normal @) Enla liquidactén financiera luego acopiarse, evaluarse la informacién financiera de gasto ‘ejecutado por el proyecto el liquidador financiero procederé a procesar en los cuadros y anexos correspondientes a fin de determinar el Gasto Financiero del proyecto ejecutado. 2 ‘Concluida la parte financiera el liquidador financiero remitiré el Acta de Coneiliacién de Liquidacién Financiera al responsable de la oficina de Liquidacién de Proyectos, la que @ suvez remitiré la Unidad de Contabilidad para su verificacién, conciliacién y firma, para lo cual deberdn estar analizadas y saneadas las Cuentas y Sub Cuentas contables respectivas. 3) Luego de re facién Financiere los liquidadores presentaran el expediente de liquidacién técnice-financlera debidamente visado y foliado (en original y copia) adjuntando la documentacién necesaria al responsable de la oficina de Liquidacién de Proyectos, la que seré remitida a la Comisién de Liquidacién de Proyectos para su verificacién y conformidad respective de acuerdo a la plantilla Indicads. Luege de revisado y verificado el expediente de liquidacién por le Comisién de Liquidacién de Proyectos el presidente de la misma procederé a realizar el informe correspondiente a la Gerencia Municipal para que continde el trémite de aprobacién mediante acto resolutivo correspondiente.MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA. ipal recibido el expediente de liquidacién continuaré con el trémite pera ‘su aprobacién mediante acto resolutivo. 7.9. Luego se procederd con las disposiciones de la Etapa de Transferencia, de corresponder, contempladas en la “Directiva para el proceso de Liquidacién, Transferencia y Cierre de proyectos ejecutados por administracién directa e indirecta en la Municipalidad Distrital de llabaya’. Vill. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS: 8.1. Elproceso de este tipo de liquidacién de proyectos que sea realizado por personas naturales con experiencia 0 consultoras especializadas externas se sujetaran a las disposiciones de la presente Directiva, 8.2. Los ex responsables de ejacucién de proyectos no se eximirén de la responsabilidad que implica la normalizacién de la liquidacién de los proyectos. 8.3. Los liquidadores encargacos de elaborar la normalizacién de liquidacién de un proyecto elecutado estén autorizados a aplicar crterios técnicos racionales, responsabilizandose por los mismos, que puedan subsanar la carencia de algin elemento necesario para lograr liquidar el proyecto de inversién. El financiamiento para llevar adelante el proceso de normalizacién de las liquidaciones de proyectos esté comprendido en el presupuesto del Expediente Técnico el cual debe actualizarse @ precios de mercado actuales o de acuerdo al presupuesto del plan de trabajo gue determine la oficina de liquidacién de proyectos en coordinacién con las dress responsables del manejo presupuestal de la Entidad. . £1 incumplimiento de las normas establecidas en la presente Directiva constituye falta de cardcter disciplinario y se sancionara de acuerdo a las normas legales correspondientes. 8.6. Las situaciones no contempladas por la presente Directiva serdn resueltas por la Comisién de Liquidacién de Proyectos vigente, 1X. RESPONSABILIDAD: La Gerencia Municipal, las unidades ejecutoras de inversiones y dems éreas, que tiene que ver con el proceso de liquidacién de proyectos, a través de sus funcionarios son responsables del i cumplimiento de lo dispuesto en la presente Directiva, PAG {S ANEXos:MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA ANEXO 01 MODELO DE NOTIFICACION ‘SE NOTIFICA A LOS EX RESPONSABLES DE PROYECTOS DE INVERSION EJECUTADOS, PERTENECIENTES AL USTADO ADJUNTO, QUE TENGAN DOCUMENTACION TECNICA, ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA PENDIENTE DE ENTREGA, PARA QUE EN EL PLAZO PERENTORIO DE CINCO (0S) DIAS HABILES, QUE VENCE Eb. DE sovwsnrsnnnnnanne DEL 202 SE SIRVAN REMITIR A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA, SITO EN PLAZA DE ARMAS DEL DISTRITO DE ILABAYA, EN EL HORARIO DE 09:00AM A 16:00PM, CASO CCONTRARIO SE INICIARAN LAS ACCIONES LEGALES CORRESPONDIENTES. WABAYA, DE coca DEL 202.sf MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA € ANEXO 02 ICACION DEL ESTADO SITUACIONAL DEL PROYECTO. DEV Siendo las ....horas del dia .... del mes de del afio 202. proyecto *. Ubieado en la localidad de liquidadores técnico se reunleron en el lugar del "distrito de liabaya, provincia de jorge Basadre, regién Tacna, los ‘de la Munkcipalidad Distrital de llabaya, el Sr (a) ,, Identificado con DNI-N* Memorandum NY vow Identificado con financiero,”autorizado con y Marre esr integrantes de la Comisi6n de Liquidacion de 2..-MDI/GM de fecha... ona finalidad de verificar el Estado Situacional del proyecto ejecutado en el o los periodas fiscales de l05 af0S won, acto que se efectia en los términos siguientes: ‘como liquidador Y los servidores el PRIMERO: El proyecto ejecutado y financiado por la Municipalidad Distrital de llabaya, cuenta con los datos siguientes: a) Nombre .. b) Fuente de pa ¢]_ Fecha de aprobacién del Expediente Técnico: 4d) Plazo de ejecucién: 2) Modalidad de ejecucién del proyecto: AdministraciOn directa (....) Contrata (..- f). Procedimiento de liquidacién: Normalizacién (1...) O70 (ou) 8) Ubicacién: Localidad: Distrito: llabaya Provincia: Jorge Basadre Regién: — Tacna h) Delos ejecutores del proyecto: Residentels) del proyecto: Inspactor(es) del proyecto: SEGUNDO: En este acto se ha considerado lo sig a) Avance fisico (%): b) Partidas ejecutadas: ¢} Pattidas por ejecutar (si fuera el caso} Observaciones: Se encuentra operative: SI(_) NO(_} si() NO ) sn de Liquidacién: PROCEDE( ) NOPROCEDE( ) én sobre Normalize ® Len sefial de conformidad con los términos dela presente Acta de Verifcacién en cuatro ejemplares: COMO LIQUIDADOR TECNICO COMO HQUIDADOR FINANCIERS Nombre: Firma y sello Firma y sello POR LA COMISION DE LIQUIDACION DE PROYECTOS: Nombre Nombre: Firma y sello Firma y sello. Nombre: oi Firma y sello POR LOS BENEFICIARIOS: (OPCIONAL) DNI:MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA ANEXO 03, ACTA, “CION DE PROYECTO. del mes de... .. del afio 202... se reunieron en la localidad -detrito de llabaya, provincia de Jorge ‘Basadre, region Tacna, los andere sabcora| el sr fa GM ipalided Distrital de labaya: Sr(e).. identificado con DNIN* sine COM liquidador”“técnico””” autorizado”” rmediante ” Memorandum engl Sr(e).. . Identificado con DNI_ N° 1” como liquidador "fnancero, "autorzado "mediante | Memoréndum | N° ys el Sr ., identificado con ONIN el Sr , !dentificado con DNI N° en representacién de ia iocalidad Beneficiaria, con ia finalidad de dar fa de la ejacucién, culminacién y recepcién dal proyecte acto” que”'Seefectiéa” en” ios” términos siguientes: La manifestecién de fe de le ejecucién del proyecto que se realiza en funcién de lo expresado por las autoridades de le localided beneficiaria; asi como, verificacién y revisién de la documentacién existente y recepcién del proyecto por la Comisién de Recepcién de Proyectos. En sefial de conformidad con los términos de la presente Acta de Recepcién de Proyecto, que se extiende ‘enoriginal y tres copias, suscriben los intervinientes: POR LA COMISION DE RECEPCION DE PROYECTOS: Presidente ‘Segundo Miembro idador Financie! 10MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ILABAYA ANEXOO4 PLANTILLA DE LIQUIDACION TECNICA ~ FINANCIERA (DE NORMALIZACION) 11. FICHA DE LIQUIDACION TECNICO-FINANCIERA: 2. ANTECEDENTES: 3. GENERAUIDADES: a) Entidad b) Unidad Ejecutora 9) Proyecto © Funcién ‘= Programa Sub programa 4) cul ) Ubicacién © Regién :Tacna Provincia Jorge Basadre © Distrito: abaya © Localidad 4) Presupuesto Aprobado 4) Presupuestos)Adiinalles) Aprobado: (de sr el cso) fh) Fuente de Financiamiento |) Modalidad de Ejecucion J) Ejecutor (de ser el caso) 1). Alfos de Elecucién =(incuir ampliaciones de ser el caso) |). Plazo de Ejecucién Aprobado 1m) Fecha de inicio y Termino 1) Responsables de Ejecucién ‘© Alinicio del proyecto ‘© Altermino dei proyecto 3.1 oBIETIVO: Objetivo de Liquidacién: 3.2 BASE LEGAL: 33.3 DOCUMENTOS DF LA MUNICPALIDAD DISTRITAL DF W ARAYA: (Resoluciones, Actas, Memorandums, Convenio, et) LQUIDACION TECNICA: 4.1 DESCRIPCION DEL PROYECTO EJECUTADO: a) Aleances del Proyecto. - b) Metas Programadas Vs Metas Ejecutades del proyecto. ©) Memoria descriptiva y cuantficada de los trabajos ejecutados. 4) Valorizacién del proyecto ejecutado (adjuntar cdleulos y anexos de detale necesarios) €@) Saldos de materiales, herramientas y otros (de ser el cao), 2) 42 EVALUACION TECNICA: 2). Delos materiales utltzados adjuntartstado de insumes). J) Delamanode obra utiizada, 6} Delos servis utilzados 4) Dela maquinalay equipo utitzado €)Dal presupuestoaignado ye valor de los trabajos elecutador. 4). Otros aspectos de relevancia en la ejecucion del proyecto (cuaderno de obra informes dels ejecutores del proyecto, contol de calidad, otros). 4.3 DEL ESTADO ACTUAL DEL PROYECTO: LIQUIDACION FINANCIERA: Slen caso no hubiera documentacion financiera de gasto de ejecucién del proyecto se seguiré el procedimlento de normalizacién como sigue: 5.1 ASPECTO FINANCIERO (indica e fo) PRESUPUESTO PROGRAMADO (deer elicaso): 5/. PRESUPUESTO BIECUTADO: 5S). 5.2 DESEMBOLSOS (por fechas) 11