© LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU ed GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE MADRE DE DIOS INFORME DE ORIENTACION DE OFICIO N° 11081-2022-CG/GRMD-SOO ORIENTACION DE OFICIO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL MANU SALVACION, MANU, MADRE DE DIOS “ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS POR MONTOS MENORES 0 IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS, EFECTUADAS POR LA OFICINA DE ABASTECIMIENTO DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU” PERIODO DE EVALUACION: DEL 08 DE SETIEMBRE DE 2022 AL 13 DE SETIEMBRE DE 2022 TOMO IDE! MADRE DE DIOS, 13 DE SETIEMBRE DE 2022 "Decenio d a Igual de Oportunidades para Mujeres y Hombres" “rio de Fertalecmiento dele Soberania Nacional" “one pit 02 cooi~(__) LACONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA INFORME DE ORIENTACION DE OFICIO N° 11081-2022-CG/GRMD-SOO “ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS POR MONTOS MENORES 0 IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS, EFECTUADAS POR LA OFICINA DE ABASTECIMIENTO DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU” INDICE DENOMINACION N° Pag. |. ORIGEN 1 Il, SITUACIONES ADVERSAS. 1 Ill, DOCUMENTACION E INFORMACION QUE SUSTENTA LA ORIENTACION DE OFICIO.......4 Iv. CONCLUSION 4 V. RECOMENDACIONES 0.0. 5 APENDICE 0002INFORUE DE ORENTACIONDEOFICON" 100:zez2cCIGRNO-SOO LA CONTRALORIA ‘GENERAL DE A REPUBLICA DEL PERU Pigina t des INFORME DE ORIENTACION DE OFICIO N.° 11081-2022-CGIGRMD-SOO |. “ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS POR MONTOS MENORES 0 IGUALES A ‘OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS, EFECTUADAS POR LA OFICINA DE ABASTECIMIENTO DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU" N. ORIGEN El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por la Gerencia Regional de Control de Madre de Dios de la Contraloria General de la Republica, servicio que ha sido registrado en el Sistema de Control Guberamental - SCG con la orden de servicio n.° 02L4822022040, en el marco de lo previsto en la Directiva n.° 013-2022-CGINORM ‘Servicio de Control Simulténeo", aprobada mediante Resolucién de Contraloria n.* 218-2022-CG, de 30 de mayo de 2022 I, SITUACION ADVERSA De la revision efectuada al comprobante de pago n.* 0704 del 26 de abil del 2022 relacionado a la adquisicion de materiales para acabado en piso y pared de la Obra’ “Instalacién del Sistema de ‘Agua y Desagie de la Localidad de Nuevo Eden, Distrito de Fitzcarrald, provincia de Manu-Madre de Dios’ se ha identificado situaciones adversas que ameritan la adopcion de acciones para asegurar el proceso, resultado y logro de objetivos de las adquisiciones de bienes y servicios por montos menores o iguales a ocho (8) unidades impositivas tributarias efectuadas por la Oficina de Abastecimiento de la Municipalidad Provincial de Manu La situacion adversa identifcada se expone a continuacion: 1. LAENTIDAD CARECE DE NORMATIVA QUE REGULE LAS ADQUISICIONES DE BIENES Y SERVICIOS POR MONTOS MENORES 0 IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS. TRIBUTARIAS, LO QUE GENERARIA EL RIESGO DE NO CONTRATAR AL PROVEEDOR MAS IDONEO Y/O SUPONER FAVORECIMIENTO DE CONTRATACION A FAVOR DE TERCEROS. a) Condicién: El 09 de setiembre de 2022, durante el proceso de revision del Sistema Integrado de Administracion Financiera, especificamente el médulo administrativo, se veriicd la ejecucién de gastos efectuados de enero ala fecha, en ese sentido, con cuaderno de cargo se obtuvo el comprobante de pago n.° 0704 con fecha de emisién el 26 de abril del 2022, para poder autenticar una copia con el fedatario de la entidad, el expediente de gasto corresponde a la ~adquisicion de materiales para acabados en piso y pared de la obra: “instalacién del Sistema de Agua y Desagiie de la Localidad de Nuevo Edén Distito de Fitzcarrald, provincia de Manu- Madre de Dios’ por un monto total de S/-36 215,00(teinta y seis mil con 00/100 soles) Respecto a si cuenta con directv, disposicién o lineamiento y otto instrumento de gestion aprobado con resolucion que regule la aduisicién de bienes y servicios por montos menores a ocho (8) unidades imposivas trbutarias, el Jefe de Abastecimiento manifesto que no se ‘cuenta con tal normativa interna, en ese entender el Manual de Organizacion y Funciones, establece en su aticulo 51°, que es funcién de la Oficina de Logistca, “a- Proponer DIRECTIVAS relacionadas @ la administracién de fa ofcina de Logistica en el marco de los 6003FORME = ORENTACIGN DE OFCO WN Tst-3z2ccIeRHD'S00 “(,) LA CONTRALORIA ‘GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU Pigina 2 de 5 alcances normativas, para su revisién y aprobacién por Resolucién de Gerencia Municipal” para la correcta administracin del sistema de abastecimiento, Asimismo, se verifico que e! monto contratado no excedia las 8 UIT, siendo que el monto de la Unidad Impositiva Tributaria en el afio 2022 es S! 4 600,00 (cuatro mil seiscientos con 00/100 soles), tal como se dispuso en el Decreto Supremo n.° 398-2021-EF de 30 de diciembre del 2021; en consecuencia, el proceso de adquisicién del bien se encuentra excluido de la aplicacién de la Ley n.* 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado el 10 de julio del 2014 ‘Al respecto , el Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado ~ OSCE, en el numeral 3.2 de la opinion n.° 128-2017/DTN de 06 de junio del 2017, preciso: ‘Si bien las contrataciones cuyos montos son iguales 0 inferiores @ ocho (8) UIT se encuentran fuera de! mbito de aplicacion de la normativa de contrataciones del Estado, las Enlidades que realicen dichas contrataciones deben efectuarlas de acuerdo a los lineamientos establecidos en sus normas de organizacién intema, en el marco de los principios que regulan la contratacién publica, en razén de la cual determinaran mecanismos apropiados para garanlizar la efciencia y transparencia en el uso de los recursos piblices. En consecuencia, las entidades pueden implementar mecanismos similares a los establecidos en la normativa de contrataciones de! Estado.” Por tal motivo, se realiz6 la busqueda de algiin dispositive normativo aprobado por la entidad que regule las adquisiciones de bienes y servicios que no superan las 8 UIT 0 Si. 36 800,00; no encontrandose ningim instrumento de gestion en fisico ni publicado en el Portal Web de la pagina de la Municipalidad Provincial de Manu. Sobre ello, segin ACTA DE DECLARACION TESTIMONIAL A ROMULO HUACARPUMA TURPO, el jefe de la Unidad de Abastecimiento confimé le inexistencia del dispositive normativo que regula tal procedimiento, tal y como se encuentra en dicha acta donde sefiala: “2, PREGUNTANDO PARA QUE DIGA: ¢LA UNIDAD DE ABASTECIMIENTO CUENTA CON DIRECTIVA, LINEAMIENTO O DISPOSICION PARA LA ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS DE MONTOS MENORES © IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS? DIJO = No, en la actualidad no contamos con la directiva para dicho procedimiento de adquisicién dle compras menos a8 UIT". ‘Asimismo, Rémulo Huacarpuma Turpo, jefe de la Unidad de Abastecimiento, indice verbalmente que para la adquisicion de bienes menores o iguales a ocho (8) unidades impositivas de trabajo, solo se basan en la Ley de Contrataciones del Estado, asi lo confirma segin acta donde sefiala: “3. PREGUNTANDO PARA QUE DIGA ¢PRECISE EL LINEAMIENTO, DIRECTIVA O DISPOSICION CON EL QUE CUENTA LA UNIDAD DE ABASTECIMIENTO PARA LA ADQUISICION DE BIENES DE MONTOS MENORES O IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS? D/O + Enbase ala Ley de Contrataciones de! Estado (principios), especificamente en el principio de Economia’ ric - Supuelo excites dl bode apicacin sls a syporsion del OSCE 531 Estn syetos 9 supenveon del Orgneme Supaior db Convatacones del Estado (OSCE). siguientes spuesiosexcids defy pleat de Ley. a} conatzeianes cuyos monies sean iqualsoinfrres acco (8) das mpostivas buts, vigents almoment de atansaccn {atta en epee ie spa sores bes ens es eC Extn es 0004|NFORME DE ORLENTAGION DE FICO 4ze.222 cG'GRUD-SOO © LA CONTRALORIA GENERAL DELA REPUBLICA DEL PERU Pagina 3 de De igual forma, el antes referido Jefe de la Unidad de Abastecimiento, indicd verbalmente sobre la propuesta de implementarcicha directiva, preciso que coordinara con su jefe superior para tal acci6n, pero no existe documento alguno que sustente su afirmacion, asi lo confirm segiin acta de declaracion testimonial, donde seftala “4. PREGUNTANDO PARA QUE DIGA: cEN ‘QUE SITUACION SE ENCUENTRA LA DIRECTIVA PARA LA ADQUISICION DE BIENES DE MONTOS MENORES 0 IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS. TRIBUTARIAS? {COMO PROPUESTA 0 EN PROCESO DE IMPLEMENTACION? {TIENE ALGUN DOCUMENTO SUSTENTATORIO AL RESPECTO? DLIO Voy @ proponer la implementacién de la directiva para las adquisiciones de montos ‘menores 0 iquales a 8 UIT ~ No cuento con el dacumento para iniciarlaimplementacién, sin embargo, la itima semana do sotiembre s9 elevaré la propuesta al Gerente Municipal para que el referido, tome las acciones corespondientes del caso” Ahora bien, durante el procedimiento de adquisicién de un bien, se evidencid que los responsables de efectuar tal procedimiento no recurrieron a ningin instrumento de gestién, solamente generando el documento que les compete en cumplimiento de su funcion y adjuntando al expediente antes de continuar con el tramite, siuacién que contraviene el principio de transparencia porque no proporciona informacion clara y coherente con el fin de ue el proceso de contratacién sea comprendido por los proveedores garantzando la libertad de concurrencia, y este se desarrolle bajo condiciones de igualdad de trato, objetvidad e imparcialidd; y el principio de competencia porque no permite establecer condiciones de ccompetencia efectiva y obtener la propuesta mas ventajosa para satisfacer el interés piblico, ) Criterio > Leyn 28716, Ley de Control interno de las Entidades del Estado, vigente desde el 18 de abil de 2006 ‘Aticulo 4°. implantacion del Control interno Las entidades del Estado implantan obligatoriamente sistema de control intemo en sus procesos, actividades, recursos, operaciones y actos insttucionales, orientando su ejecucién al cumplimiento de los objetivos siguientes: () Corresponde al Titular y a los funcionarios responsables de los érganos directivos y ejecutivos de la entidad, la aprobacien de las disposiciones y acciones necesarias para {a implantacién de dichos sistemas y que éstos sean oportunos, razonables, integradlos y congruentes con las competencias y atbuciones de las respectivas entidades. > Ley 30225 Ley de Contrataciones del Estado, publicada el 10 de julio de 2014. Titulo 1 Disposiciones preliminares Capitulo 1 Disposiciones generates ‘Abticulo 2° Principios que rigen las contrataciones td ¢) Transparencia, Las entidades proporcionan informacién clara y coherente con l in de qua el proceso de contratacién sea comprendldo por fos proveedores garantizando la 0005DoE D ORENTACION De OFcIO W azsz2.RUO-SOO >) LA CONTRALORIA \ (GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERL Pagina 4de 5 libertad de concurrencia y se desarrolle bajo condiciones de igualdad de trato, objetividad @ imparcialidad. (..) €) Competencia. Los procesos de contratacién incluyen disposiciones que permitan establecer condiciones de competencia efectiva y obtener la propuesta mas ventajosa para satisfacer el interés publico, 3 Aiticulo 5° Supuestos excluidos del émbito de aplicacién sujelos a supervision del OSCE 5.1 Estan sujetos a supervision de! Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE) ios siguientes supuestos excluidos de fa aplicacién de la presente Ley, 2) fas contrataciones cuyos montos sean iguales 0 inferiores a ocho (8) unidades Jmpositvas tnbutarias,vigentes al momento de la ransaccidn. Lo sealado en el presente Iteralno es aplicable a las contrataciones de bienes y servicios en el Catélogo Electronica de Acuerdo Marco (..) > Normas de Control interno, aprobadas con resolucién de Contraloria n.° 320 -2006- CG, publicada el 03 de noviembre del 2006 "3.1 Procedimientes de autorizacién y aprobacién La responsabilidad por cada proceso, actividad o tarea organizacional debe ser claramente defnida, especificamente asignada y formalmente comunicada al funcionario respective. (..)" ©) Consecuencia La situacion adversa detectada afectaria el proceso de contratacion no sea transparente, se garantice la libertad de concurrencia este proceso tampoco se desarrolle bajo condiciones de igualdad de trato, objetividad e imparcalidad; tansgrediendo el principio de competencia al ‘no permit establecer condiciones de competencia electva y obtener la propuesta més ventajosa para satisfacer el interés publico, asi como generaria la no contratacién del proveedor mas idéneo ylo suponer favorecimiento de contratacion a favor de terceros. IV. DOCUMENTACION E INFORMACION QUE SUSTENTA LA ORIENTACION DE OFICIO La informacion y documentacion que la Gerencia Regional de Control de Madre de Dios ha revisado y analizado durante el desarrollo del servicio de orientacion de oficio ala “Adquisicion de bienes y servicios por montos menores o iguales a ocho (8) Unidades Impositives Tributaries, efectuadas pora oficina de abastecimiento de la Municipalidad Provincial de Manu”, se encuentra detallada en el Apéndice n° 1 del informe. La situacion adversa identificada en el presente informe se sustenta en la revision y andlsis de la documentacién e informacisn obtenida por la Comisién de Contra, la cual ha sido sefialada en la ccondicion. CONCLUSION Durante la ejecucion del servicio Orientacién de Oficio @ la “Adquisicion de bienes y servicios por rmontos menores 0 iguales a ocho (8) Unidades Impositivas Tribularas, efecluadas por la oficina de abastecimiento de fa Municipalidad Provincial de Manu’, se han advertido una (1) sitvacion adversa que afectan el proceso de contratacién no sea transparent, se garantice a libertad de oncurrencia y este proceso tampoco se desarrolle bajo condiciones de igualdad de trato, 6006(GENERAL DE LA REPUBLICA DEL PERU INFORUE DE ORENTACEN DE OGIO Nez CCID S00 © LA CONTRALORIA Pagina 5 de oficina de abastecimiento de la Municipalidad Provincial de Manu’, se han advertido una (1) siluacion adversa que afectan el proceso de contratacion no sea transparente, se garantice la libertad de concurencia y este proceso tampoco se desarrlle bajo condiciones de igualdad de tralo, objetividad e imparcialidad, asi como la no contratacion del proveedor mas idéneo ylo suponer favorecimiento de contratacién @ favor de terceros las cuales han sido detalladas en el presente informe, VI. RECOMENDACIONES 1. Hacer de conocimiento al Titular de la entidad, el presente Informe de Orientacion de Orico, el cual contiene una (1) situacion adversa identifcada como resultado dal servicio de control simultaneo a la “Elaboracién de normativa para la adquisicion de bienes de montos menores 0 iguales @ ocho (8) UIT en la Municipalidad Provincial de Manu’, con la finaldad que se adopten las acciones preventivas y correctivas que cortespondan, en el marco de sus competencias y obligeciones en la gestion institucional, con el objeto de asegurar la continuidad del proceso, resultado 0 logro de objetivos del procedimiento de adquisicion de bienes y servicios con montos menores 0 iguales a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias, 2. Hacer de conocimiento al Titular de la entidad, que debe comunicar al Organo de Control Institucional de la Municipalidad Provincial de Tambopata, en el piazo maximo de cinco (5) dias. habiles, las acciones preventivas o correctivas adoptadas o por adopiar, respecto a la situacion adversa contenida en el presente Informe de Orientacién de Oficio, adjuntando la documentacién de sustento respectiva Madre de Dios, 13 de setiembre de 2022 de Control de Madre de Dios ‘a General de la Repiblica 0007‘APENDICE N° 4 DOCUMENTACION VINCULADA ALA ACTIVIDAD 4. LA ENTIDAD NO CUENTA CON DIRECTIVA 0 LINEAMIENTO PARA LA ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS DE MONTOS MENORES 0 IGUALES A OCHO (8) UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS VIGENTE. Documento Acta de Declaracién Testimonial a Romulo Huacarpuma Turpo, realizada el 12 de setiembre del 2022. 2. LA ENTIDAD EFECTUO UN GASTO POR LA ADQUISICION DE MATERIALES PARA UNA OBRA EN EJECUCION SIN CONTAR CON INSTRUMENTO DE GESTION QUE REGULE DICHO PROCEDIMIENTO [Ne] octumento imento 1. | Comprobante de pago n. ° 0704 emitido el 26 de abril del 2022 3. LAENTIDAD POSEE MANUAL DE ORGANIZACION Y FUNCIONES mento, 1. | OFICIO N° $64-2022-A-MPMLMDD de 12 de setiembre del 2022 0008Anoxon? 4 Acta de Declaracién Testimonial de Romulo Huacarpuma Turpo, areca Rens de Corte Mate de Dis ‘ACTA DE DECLARACION TESTIMONIAL OE ROMULO HUACARPUMA TURPO 4) Enis inllsiones del Murcia Previa Man utcado on el. Gahaon SAI Me. CLO! Soy provincia de Mans, Sento iasl2Kt 12 = SeSembe del 2122 mo rersna la Corisén de Cert, etegrado or CPC Yetsin ery Cahuana Cara, gtante da a Camis, afd rez ‘ecpisskn da ntormacin suerte ‘Acinic le cmunza qu para ealeasin yo de sta delalbarencaends, zen ‘as attociones de a Cotalris Generate a Repibica pow on el ra), aleul 2° ola Loy ‘n* 27765. "Ley Omics el Stra Nacional do Carol dela Cerri Gaver dea Reps que establace: “itary tomar dedaraciones a cusluler persona cuyotestionio pueda resulta it para lesclarecmiento dos hechos mata de veriicacin drone una acckn de contol (clout ‘eles brid delsracin quien en fora weit mando sgn [DESARROLLO DE LA MAN FESTACION: 1. PREGUNTADO PARA QUE DIOA::DESEA RESPONDER LIEREMENTEALAS PREGUNTAS QUE LACOMISIOH LE FORNULARA ACONTNUACION? - ONO. Si 2 PRECIO PAA QUE BGA: LA UNDID OE ausSEEMEATO CUENTA coN DIRECTIVA, LNEAMIENTO O DISPOSICION PARA LA ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS. DEWONTOS MENORES O/GUALES A OCHO () UNDADESINPOSITNAS TRIBUTARIAS? DUD, A) Ms [o._nchuelieloc! 9 Covitamne’ con om directive pre clicho Provedioiadto de Aa jason Ce Compros whene a S VIT 1. PREGUNTADO PARA QUE DIGA: {PRECISE EL LNEAMENTO, DRECTWVA 0 DISPOSICION ‘CON EL QUE CUENTA LA UNDAD DE ABASTECIENTO PARALA ADQUISCION OE BIENES [DE MONTOS NENORES OIGUALES AOCHO (8) UNDADES INPOSITVAS TRIBUTARIES? 00. lo _[o) de (ocderladenes cle _ Extodo rfncipios) _ Fypaci groom ont bad principio oe Economia 00084: PREGUNTADO PARA GUE DIGA: EN QUE SITUACION SE ENCUENTRA LA OIRECTIVA PARA PARR UA ADUISICION DE BIENES DE MONTOS MENORES O IGUALES A OCHO (8)UNIDADES IMPOSITIVAS TRIBUTARIAS? COHO PROPUESTA O EN PROCESO DE INPLEMENTACION? TIENE ALGUN DOCUMENTO SUSTENTATORIO AL RESPECTO? DLO. ey oO ni log teGor de lo ole n om fective fom las Ii Fon mo! Menores Pind ow 8 ust oe — No covwto com of Hib toto o_dacomeclo separ fo Gatco [odmglemetodon fin tubers lou sie Burore de setionwbre se cleyere. to _ propuedte al Grete Muyniagel pi ado tome loo cec® Ones Woccupprcs tes clef CAO™ ‘cuiminada fa proses el mismo di a trxad "OP ia feta aniba inca, Sando en cet de tenlaraidad de cu corte, dsjndove constinza que of manfestnta noha side presionado 0 Inducldo ocoecclonedo ada Ia delerminadas respuesta porl comisién autora, Ponnlo Hance To e ow OBI08E a remioes 0010‘Anexon.®2 Comprobante de Pago n.° 0704 UF WeaaeKanmmen ruon pat COMPROBANTE DE PAGO eT a Somotoes RUC 20491126532 Noweat COMERCUL.8 £R SOCEDAD COMERCIAL RESPONSNBLIDAO LNITA DOSCENTOS QUINCE V 0300 SOLES 7 a agua EX POD RE SR SEN ain REASONS BTANTE MAY | DOESN FROTRITATR. STAISTER OST DEL EASTO. OF OM 18 HSH GORD. BOTY DNC Beato [mene To verte aa ‘BeBGeEoNES Ba [Darponenaae = aS ARO [Revenues noenucooey — ARTE Coen —|_urenie_| cuenta —Tronre “TAL RETENONES Tai Tomar p60 | aTomentiow ae ‘anco iy pweoce wnscon cracte mogicsunrce TRANGFERENEU ACUENTADE TERCEROS zauen cei rane RE TOE OPERATION (sto-roauBerNeC ARES CEOS ‘WORETA MuITAR = ai 0011Anexon.°3 OFICIO N° 564-2022-4-MPM-MOD ICIPALIDAD PROVINCIAL DE MANU PAD AD ee ADR DE DER CATIA. DELARODIERSDAD DO.FERTT SSULPATRIMONORATURAL DELA IRBUNDATT ‘Jose Antonio Chiet Manco “GERENTE REGIONAL DE CONTROL I GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE MADRE DE Dios. ‘CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA Ruco Maldonado, = |ASUNTO: ALCANZA EVFORMACION SOLICTTADA ItESPECTO A togmstaviinros De GESTION VIGENTES Y ACTUALZZADOS ‘ALAPECHA,DE LA MUMICIPALDAD PROVINCIAL DE MAN, De ml mayor ensideocn “Tengo el greta boner de digi u Ui saludarto coviainente a nose dela Munteipalidd Prvictal de Maauy el io propio; objeto del presente escrito es para rele adjantoal presente la aformacion solicits en tofce dela referencia OFCIO 600522 2022-66 /GRMD respect alos instramentos de festion eigenen actslizados aa fecha). in eae entender, se remte el INFORME 8° 108-2022 MPM. MDD-UPERQ?, cn cl con! me seanea los istrumentes que eutata y eatresponde a la Unidad de Personal al mismo se adja losinstrumenton de gestion vigetesyactuliztos ‘que cueata la Munipalidad Provincial de Manu, sen el guiente detalles -T°'Muanoal de Organic y Punlones MO} Replamento de Orgaisacin de Pencones ROP ‘Replameato Interna de Trabajo RIT. Plan de Desrola Descoccerado POD “Testo Uinlen de Precedimientos AdminntativosTUPA, i 2 ‘Stn oto particular hago propicia locas, para eteave las uestins de miespeca fet ydlerenela personel ‘entamente, ey ce Tajnae Rivas Dials Snail: gobsernolocatzanutgnat! con / soyrids20011Qhotaatl con ‘CL 953 966760935 233784 0012INA @ 394822022005 LA CONTRALORIA Coecenio de a lquatod de Opertundades para Mujeres y Hombres ‘fit do Fotateemminnta do la Soberana sconsl ‘Ato ce Bonnard Congresoeb a Repeal eth ————— Tambopata, 05 de Octubre de 2022 epee OFICIO N° 000587-2022-CG/GRMD 5 Sefer Reynaldo Rivas Davila Alcalde Municipalidad Provincial de Manu Jr, Salvacion SIN Mz, C Lt Ot Madre De Dios/Manu/Manu Asunto : Remisién de Informe de Orientacién de Oficio N° 11081-2022-CGIGRMO- 00. Referencia : a) Articulo 8° de la Ley N° 27785, Ley Organica del Sistema Nacional de Control y de la Contralotia General de la Republica, y sus modificatoria. bb) Directiva N* 002-2019-CGINORM “Servicio de Control Simulténeo", aprobada mediante Resolucién de Contraloria N° 115-2019-CG de 26 de marzo de 2019 y modificatoras. eae Me dijo a usted en el marco de la normaliva de la referencia a) y 6). que regula el Servicio de Control Simuaneo, y establece fa comunicacion al Titular de la enlidad 0 fesponsable de la depencencia, y de ser el caso a las instancias competentes; respecto de la existencia de siluaciones adversas que afectan o podrian afectar la continuidad del proceso, tl resultado o el logro de los objelives del proceso en curso, a fin de que se adopten ‘oportunamente las acciones preventivas y correctivas que corresponden. ‘Sobre el particular, de la revision documental vinculada a la “Adquisicién de bienes y servicios por montos menores 0 iguales a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias efectuadas por la Oficina de Abastecimiento de la Municipalidad Provincial de Manu’, de la Municioalidad provincial de Manu, objeto de la Orientacién de Ofc, comunicamos que se ha identficado la sitvacién adversa contenida en e! Informe de Orientacién de Oficio N° 1108%- 2022-CGIGRMD-SOO, que se adjunla al presente documento, En tal sentido, solicitamos remit al Organo de Control institucional de la Muricipalidad Provincial de Tambopeta, el Plan de Accién, correspondiente, en un plazo de cinco (5) dias hatiles contados a partir del dia siguiente habil de recibida la presente ‘comunicacin, Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideracién, JD fpr ntentamente, lynn yes ! és Gerenle Regional de Control! Gerencia Regional de Control de Madre de Dios(e) Contaloria General de la Repiblica sia es una copie aulénica mpi do un doeumont sacrnio ache pola Ceara General _—Repibiea,apreando io spuesi por el AX 25 de D'S 070-2012/PCM y lo Tercera Ospesicén Com Peri OG ozo" 20\G-PCI1 Sy auloniidad eleidad pueden ser conasiadas 9 as do 18 suet ao ee oS ripeivealletdoe conser gob peverilendactnicia.do mgresando el nguente codigo ce xy Venteacén AHKIIWO Escaneado con CamScanner