Precio

Descripcion cantidad Unidad Costo Total

Unitario
Carretilla
Terreno 50 m2 7 350

PLANTA: AREA 10 x15

Precio
Descripcion cantidad Unidad Costo Total
Unitario
Arena
Fierro unidad
Ladrillo millar
Ventana unidad
Vidrios mt2
Cerrojos unidad
Pintura balde
Eternit unidad
Lozetas refractarios

LABORATORIO: Area 2.50x3

Precio
Descripcion cantidad Unidad Costo Total
Unitario
Arena
Fierro unidad
Ladrillo millar
Ventana unidad
Vidrios mt2
Cerrojos unidad
Pintura balde
Eternit unidad
Puerta
0
TANQUE DE AGUA

Precio
Descripcion cantidad Unidad Costo Total
Unitario
Arena
Fierro unidad
Ladrillo millar
revestimiento unidad

SERVICIOS HIGIENICOS y DUCHAS: 3x5

Precio
Descripcion cantidad Unidad Costo Total
Unitario
Arena
Fierro unidad
Ladrillo millar
Ventana unidad
Vidrios mt2
Cerrojos unidad
Pintura baldes
Eternit unidad
Sanitarios unidad
chapas unidad
Locetas mt2
Pisos mt2
Puertas unidad
0

TOTAL #REF!

TERRENO 200 mt2 0

GRAN TOTAL #REF!

 MATERIAL Y EQUIPOS DE LABORATORIO

Precio
Descripcion cantidad Unidad Unitario Costo Total

Tubo de ensayo 10 Unidad 0.83 8.30

Probeta 0.00
- Vidrio graduada de 50 ml 2 Unidad 25.96 51.92
Lactodensimetro 2 Unidad 12.98 25.96
Termometro industrial 2 Unidad 0.00
Butirometro 4 Unidad 8.26 33.04
Tapon para butirometros 8 Unidad 5.31 42.48
Llave de tapon de butirometros 2 Unidad 12.98 25.96
Equipo portatil para la medicion de la acidez (D°) 1 equipo 71.98 71.98
Embudo de separacion en forma de pera
- de medio litro 2 Unidad 51.92 103.84
- de a litro 2 Unidad 77.88 155.76
Pipeta
- Volumétrica de 05 cc 2 Unidad 3.54 7.08
Volumétrica de 10 cc 2 Unidad 4.72 9.44
Volumétrica de 15 cc 2 Unidad 5.31 10.62
- Graduada, de 05 cc 2 Unidad 1.77 3.54
Graduada, de 10 cc 2 Unidad 1.77 3.54
Graduada, de 11 cc 2 Unidad 1.85 3.70
Graduada, de 15 cc 2 Unidad 1.9 3.80
Vaso de precipitacion 4 Unidad 2.95 11.80
572.76
MATERIALES AUXILIARES Y UTENSILIOS
Baldes de Plastico 6 Unidad 6 36.00
Javas 6 Unidad 15 90.00
Uniformes 12 Unidad 20 240.00
Gorros 12 Unidad 3 36.00
Mascarillas 12 Unidad 0.00
Botas de jebe 6 Pares 10 60.00
Jarras 5 Unidad 1.5 7.50
Porongos de aluminio x 30lt 14 Unidad 185 2590.00
0.00
4205.02
 MAQUINARIA EQUIPO PLANTA

Precio
Descripcion cantidad Unidad Unitario $ Costo Total$
Enfriador de leche 1 Unidad
1 Unidad
1 Unidad
Equipo de Baño maria 1 Unidad 800
Bomba sanitari de trasferencia de Ac Inox. Sm 001 1 Unidad
Centrifuga 1 Unidad 2218
Tuberias y conecciones de acero 1 Unidad
Valvula de retorno automatico 1 Unidad
Filtro de linea 1 Unidad
Balanza de precision 1 Unidad 200 59000.00

TOTAL 59000.00
Costo Total

2.39
0.00
14.92
7.46
0.00
9.49
12.21
7.46
20.68
0.00
29.84
44.76

2.03
2.71
3.05
1.02
1.02
1.06
1.09
3.39
164.59

10.34
25.86
68.97
10.34
0.00
17.24
2.16
744.25
0.00
1208.34
60372.93
 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

PRECIO COSTO
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD UNITARIO $ TOTAL $
Escritorio 2 Unidad 86.21 172.41
Mesas 2 Unidad 22.99 45.98
Sillas 6 Unidad 22.99 137.93
Modulo de computadoras 1 Unidad 89.08 89.08
Computadora 1 Unidad 1000.00 1000.00
Archivador 1 Unidad 126.44 126.44
Impresora planillera 1 Unidad 0.00 0.00
Camara fotografica 1 Unidad 50.00 50.00
TOTAL 1621.84

MATERIALES DE OFICINA

PRECIO COSTO
DESCRIPCION CANTIDAD UNIDAD UNITARIO $ TOTAL $
Calculadora 10 digitos 1 Unidad 43.10 43.10
Linternas halogenas de mano 2 Unidad 3.45 6.90
Pilas 10 docena 1.58 15.80
Archivadores de palanca 2 Docena 1.58 3.16
Engrapadores 1 Unidad 4.31 4.31
Perforados 1 Unidad 5.75 5.75
Tampon 2 Unidad 1.44 2.87
Grapas 2 Cajas 2.87 5.75
Sobre manila A4 1 Ciento 7.18 7.18
Tableros de Campo 3 Unidad 1.72 5.17
Lapiceros 2 Cajas 4.31 8.62
Portaminas 2 Unidad 1.29 2.59
Correctores 1 Unidad 1.01 1.01
Resaltadores 1 Unidad 0.57 0.57
borradores de tinta 3 Unidad 0.29 0.86
Reglas 6 Unidad 0.57 3.45
Papel bond A4 de 80 80 y 60 gr. 1 Millar 7.76 7.76
Papel carbon 1 Cajas 6.03 6.03
diskets 2 Cajas 3.45 6.90
Pizarra acrilica 1 Unidad 51.72 51.72
Plumones para pizarra acrilica 2 Cajas 1.01 2.01
Mota para pizarra acrilica 1 Unidad 1.44 1.44
Goma 1/4 2 Unidad 0.57 1.15
Cinta de impresora 2 Unidad 5.75 11.49
vinifan 3 Unidad 1.44 4.31
Cintas Adhesivas 6 Unidad 0.72 4.31

TOTAL 214.22

GRAN TOTAL 1836.06

 Anexo SALARIOS DEL PERSONAL DE PLANILLA Y SNP

Salario Gratificac Salario Seguro

Descripcion
cantidad Unidad Mensual iones anual IES Social CTS
Costos de administracion 172.41 0.00 2068.97 0.00 0.00 0.00
Gastos
Servicios de contador 1 contables 600 172.41 2068.97
Mano de obra 900.00 258.62 517.24 3103.45 217.24 62.07 301.72
Despachadores 1 Sueldo/mes 400 114.94 229.89 1379.31 96.55 27.59 134.10
Responsable de produccion 0 Sueldo/mes 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Obreros de planta 1 Sueldo/mes 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Responsable de acopio 1 Sueldo/mes 500 143.68 287.36 1724.14 120.69 34.48 167.62
Mano de obra indirecta 850 244.2529 2931.0345 0 0 0
Choferes 1 Sueldo/mes 500 143.68 1724.14
Ayudante de Chofer 1 Sueldo/mes 350 100.57 1206.90

TOTAL 1750.00 675.29 517.24 8103.45 217.24 62.07 301.72

ALARIOS DEL PERSONAL DE PLANILLA Y SNP

TOTAL
2068.97

2068.97
2334.29

0.00
0.00
2334.29
2931.034
1724.14
1206.90

7334.29
 MATERIA PRIMA

Precio Periodo/
Descripcion
cantidad Unidad Unitario mensual

Leche 3000 litro/dia 0.75 0.22 365

TOTAL

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Precio Periodo
Descripcion
cantidad Unidad Unitario meses
telefono 1 mes 120 34.48 12
Materiales y servicios 1 mes 214.22 214.22 1
TOTAL

GASTOS FABRICACION

Precio Periodo
Descripcion
cantidad Unidad Unitario meses
Energia electrica mes 200 57.47 12
Agua mes 50 14.37 12
Alquiler de Vehiculos (horas) 2 mes 1200 689.66 12
Combustible 500 mes 8 1149.43 12
TOTAL
 REACTIVOS

Precio Periodo
Descripcion
cantidad Unidad Unitario meses
Acido sulfurico 1 Galon 2
Formol al 40% 1 Litros 2
Soda caustica p.a. X 1 kg. 1 kilo 16.52 4.75
Acido Nitrico al 55% 20 Litros 0.50 12
Fenoltaleina 0.05 Kg 5.00 1
Hidroxido de Na 1 frasco 48.00 1
Azul de metileno 1 Frasco 12.98 3.73
TOTAL

MATERIAL DE LIMPIEZA

Precio Periodo
Descripcion
cantidad Unidad Unitario meses
Detergente 1 saco 50 14.37 12
Hipoclorito de Na 1 Galon 25 7.18 12
Escobas 1 Unidad 3 0.86 4
Escobillas 3 Unidad 1.5 0.43 3
Jabon de manos 4 docenas 7.5 2.16 3
Papel secante 4 Paquetes de 4 U 9 2.59 12

TOTAL

MANTENIMIENTO EN GENERAL

Precio Periodo
Descripcion
cantidad Unidad Unitario meses
Mantenimieto de Maquinaria 1 Unidad 500 143.68 2
Mantenimiento de Infraestructura 1 Unidad 500 143.68 1
Mantenimieto de Vehiculos 1 Trimestral 1000 287.36 4
Cambio de aceite Semestral 60 17.24 2

TOTAL
 MATERIA PRIMA

Costo Total

235991.38
235991.38

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Costo Total
413.79
214.22
628.02

GASTOS FABRICACION

Costo Total

0.00
 REACTIVOS

Costo Total

4.75
120.00
2.00
48.00
3.73
178.48

MATERIAL DE LIMPIEZA

Costo Total
172.41
86.21
3.45
1.29
6.47
31.03

300.86

MANTENIMIENTO EN GENERAL

Costo Total
287.36
143.68
1149.43
34.48

1614.94
 TRAMITES DOCUMENTARIOS

DESCRIPCION COSTO $
Permiso de uso de reactivos
Acido Sulfurico 57.47
Formato 024 2.01
Certificado de zonificacion y compatibilidad 2.87
Funcionamiento de local 431.03
Permiso sanitario 350.00
Declaracion jurada del capital actual 1005.75
Derecho de pago por autorizacion 287.36
Carnet sanitarios 17.24
Imprevistos 143.68

Copia simple del RUC 0.00

Copia de constitucion de la empresa 200.00
Declaracion jurada de estal al dia en el pago de
tributos 80.00
Certif habitacional y seguridad otorgado por
defensa civil 100.00
Copia del plano de distribucion 100.00

Total 2297.41
 Cuadro 09 CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO

ACTIVIDADES / MES 1 2 3 4 5 6
1 Estudio preliminares
2 Estudios definitivos
3 Revision y Aprobacion
4 Constitucion de la Empresa
5 Construcciones Civiles
6 Adquisicion de Maquinaria
7 Capacitacion del personal
8 Instalacion y montaje
9 Puesta en marcha
 Cuadro 12 INGRESOS ANUALES DE POR VENTAS

Precios Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

unitario Leche Px anual Ingreso $ Leche Px anual Ingreso $ Leche Px anual Ingreso $ Leche Px anual Ingreso $ Leche
Leche fresca 0.80 3000 1095000.00 251724.14 3500 1277500.00 293678.16 3750 1368750 314655.17 4000 1460000 335632.18 4500

Total Anual 3,000 251724.14 3,500 293678.16 3,750 314655.17 4,000 335632.18 4,500
 Año 5
Px anual Ingreso $
1642500 377586.21

377586.21
 Cuadro 10 ESTRUCTURA DE LA INVERSION

Primer
DETALLE trimestre Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
COSTO TOTAL POR AÑO 598,798.18 623,435.68 649,281.52 697,348.18 697,348.18

Costos Directos 117995.69 238,922.41 583,847.41 608,484.91 633,122.41 682,397.41 682,397.41

Materia Prima 58997.84 235,991.38 344,925.00 369,562.50 394,200.00 443,475.00 443,475.00
MaterialesBasicos de Fabricacion y
Servicios 58997.84 235,991.38 235,991.38 235,991.38 235,991.38 235,991.38 235,991.38
Alquiler 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Salarios 2,931.03 2,931.03 2,931.03 2,931.03 2,931.03 2,931.03
Material de Limpieza 300.86 300.86 300.86 300.86 300.86 300.86
Activos Intangibles 6,000.00

Costos Indirectos 121,908.34 68,551.11 14,950.77 14,950.77 16,159.11 14,950.77 14,950.77

Equipo 1,208.34 1,208.34 1,208.34
Maquinarias 59,000.00 59,000.00 6,608.00 6,608.00 6,608.00 6,608.00 6,608.00
Instalacion y montaje 1,000.00
Camioneta 30,000.00
Infraestructura 30,000.00
Terreno 700.00
Reactivos 44.62 178.48 178.48 178.48 178.48 178.48 178.48
Mantenimiento en general 403.74 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94
Gastos administrativos 1199.59 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37
Depreciacion 1,750.98 1,750.98 1,750.98 1,750.98 1,750.98 1,750.98

Financiamiento 50,000.00 18,475.95 22,050.38 21,443.60

Intereses 4,588.75 3,059.81 1,037.21
Amortizacion 12,510.58 18,072.63 20,095.23
Escudo Tributario 1,376.62 917.94 311.16

Imprevistos 30,863.71 32,274.30 33,536.26 34,867.41 34,867.41 34,927.83

GRAN TOTAL 247,551.98 357,473.52 648,137.84 677,760.37 704,261.38 732,215.59 732,215.59

 Cuadro 11 ESTADOS DE PERDIDAS Y GANACIAS

Primer
DETALLE trimestre Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
Ingresos totales 62068.97 251724.1379 293678.16 314655.17 335632.18 377586.21 377586.21
Costos de Produccion 239,904.03 238,922.41 583847.41 608484.91 633122.41 682397.41 682397.41
Utilidad Bruta -177,835.06 12,801.72 -290,169.25 -293,829.74 -297,490.23 -304,811.21 -304,811.21
Gastos administrativos 1,199.59 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 5,038.29 5,038.29
Gastos de Comercializacion 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Utilidad Operativa -179,034.66 8,003.35 -294,967.62 -298,628.11 -302,288.60 -309,849.50 -309,849.50
Gastos Financieros 12,000.00 4,588.75 3,059.81 1,037.21 0.00 0.00 0.00
Utilidad Antes de Impuestos -191,034.66 3,414.60 -298,027.43 -299,665.32 -302,288.60 -309,849.50 -309,849.50
Escudo Tributario 3600.00 1024.38 -89408.23 -89899.60 -90686.58 -92954.85 -92954.85
Utilidad Neta -194634.66 2390.22 -208619.20 -209765.72 -211602.02 -216894.65 -216894.65
UCTURA DE LA INVERSION

Año 7 Año 8 Año 9

698,556.52 697,348.18 716,385.17

682,397.41 682,397.41 706,143.10

443,475.00 443,475.00 443,475.00
235,991.38 235,991.38 259,590.52
0.00 0.00 0.00
2,931.03 2,931.03 3,077.59
300.86 300.86 315.91

16,159.11 14,950.77 10,242.07

1,208.34
6,608.00 6,608.00 6,608.00

178.48 178.48 187.40

1,614.94 1,614.94 1,695.69
4,798.37 4,798.37
1,750.98 1,750.98 1,750.98

34,927.83 34,867.41 35,819.26

733,484.35 732,215.59 752,204.43

E PERDIDAS Y GANACIAS

Año 7 Año 8
377586.21 377586.21
682397.41 682397.41
-304,811.21 -304,811.21
5,038.29 5,290.20
0.00 0.00
-309,849.50 -310,101.41

-309,849.50 -310,101.41
-92954.85 -93030.42
-216894.65 -217070.99
 Cuadro 14 FLUJO DE CAJA PROYECTADA ANUAL

PRIMER
TRIMESTRE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7
Ingresos 86,153.96 251,724.14 293,678.16 314,655.17 335,632.18 377,586.21 377,586.21 377,586.21
Aporte propio 36,153.96
Prestamo 50,000.00
Ventas 0.00 251,724.14 293,678.16 314,655.17 335,632.18 377,586.21 377,586.21 377,586.21

EGRESOS 247,551.98 287,703.92 670,695.85 697,190.32 702,847.97 757,050.47 757,050.47 757,050.47

Inversion fija 121,908.34
Intangible 6,000.00
Costo de produccion 118,040.31 238,922.41 583,847.41 608,484.91 633,122.41 682,397.41 682,397.41 682,397.41
Administracion 1,199.59 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37
Comercializacion 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento en general 403.74 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94 1,614.94

Interes 4,588.75 3,059.81 1,037.21

Amortizaciones 12,510.58 18,072.63 20,095.23
Escudo tributario 1,376.62 917.94 311.16 0.00
Impuestos 23,892.24 58,384.74 60,848.49 63,312.24 68,239.74 68,239.74 68,239.74

Saldo de Caja 50,000.00 -35,979.78 -377,017.69 -382,535.15 -367,215.79 -379,464.26 -379,464.26 -379,464.26

Caja Acumulada -35,979.78 -412,997.47 -795,532.62 -1,162,748.40 -1,542,212.67 -1,921,676.93 -2,301,141.19

VANF -1,171,532.24
TIRF 261.14%
 Cuadro 13 FLUJO DE CAJA ECONOMICO

PRIMER
TRIMESTRE Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7
Ingresos 247,551.98 251,724.14 293,678.16 314,655.17 335,632.18 377,586.21 377,586.21 377,586.21
Aporte propio 197,551.98
Prestamo 50,000.00
Ventas 0.00 251,724.14 293,678.16 314,655.17 335,632.18 377,586.21 377,586.21 377,586.21

EGRESOS 247,551.98 267,613.03 647,030.53 674,131.78 701,233.03 755,435.53 755,435.53 755,435.53

Inversion total 247,551.98
Costo de produccion 238,922.41 583,847.41 608,484.91 633,122.41 682,397.41 682,397.41 682,397.41
Administracion 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37 4,798.37
Comercializacion 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuestos 23,892.24 58,384.74 60,848.49 63,312.24 68,239.74 68,239.74 68,239.74

Saldo de Caja 50,000.00 -15,888.89 -353,352.37 -359,476.60 -365,600.84 -377,849.32 -377,849.32 -377,849.32

VANE -1,124,501.30
TIRE 234.88%
UJO DE CAJA PROYECTADA ANUAL

Año 8
377,586.21

377,586.21

757,050.47

682,397.41
4,798.37
0.00
1,614.94

68,239.74

-379,464.26

-2,680,605.45
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Año 8
377,586.21

377,586.21

755,435.53

682,397.41
4,798.37
0.00
68,239.74

-377,849.32
COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO

FUENTE COSTO DE CAPITAL PARTICIAPACION CCPP

APORTE PROPIO 6
BANCO COMERCIAL 94
 Cuadro 11 PROGRAMA DE AMORTIZACION EN PLAN DE CUOTAS CONSTANTES

PERIODO
ANUAL DEUDA INTERES AMORTIZACION SALDO
1.00 300000.00 4588.75 12510.58 287489.42
2.00 287489.42 3059.81 18072.63 269416.79
3.00 269416.79 1037.21 20095.23 0.00

TOTAL 59364.20

Periodo de pagare (años) 3

Periodo de Gracia (meses) 3
MA DE AMORTIZACION EN PLAN DE CUOTAS CONSTANTES

TOTAL A
PAGAR
17099.33
21132.44
21132.44